財務(wù)執(zhí)行情況明細(xì)表附注.docx

1、財務(wù)執(zhí)行情況明細(xì)表附注一、承擔(dān)單位和項(xiàng)目的基本情況（一）承擔(dān)單位基本情況XX單位（企業(yè)）系經(jīng)工商行政管理局批準(zhǔn)，成立于XX年X X月XX日，取得注冊號為XX的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。單位類型：有 限責(zé)任/外商獨(dú)資企業(yè)/中外合資企業(yè)，注冊資本幣XX萬元，法定代 表人：XX,地址：XX,經(jīng)營范圍為XX）。（二）項(xiàng)目基本情況根據(jù)XX單位與XX市科技創(chuàng)新委員會簽訂的XX項(xiàng)目合同書:項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目計劃類別：項(xiàng)目合同起止年月：XX年XX月至XX年XX月項(xiàng)目技術(shù)合作方：項(xiàng)目實(shí)施負(fù)責(zé)人：XXX,職務(wù)（職稱）主要參加人員包括：XXX,職稱；XXX,職稱；XXX,職 稱；二、合同有關(guān)規(guī)定（一）項(xiàng)目預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算總經(jīng)費(fèi)XX

2、萬元，在項(xiàng)目合同簽訂時，已完成投資額X X萬元，計劃新增投資XX萬元。其中：財政科技補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)XX萬元 （或貸款貼息），（先行撥付XX萬元，剩余的XX萬元將視項(xiàng)目進(jìn)展 及驗(yàn)收情況再予撥付）；/省資助經(jīng)費(fèi)XX萬元；單位自籌經(jīng)費(fèi)XX萬 元。（項(xiàng)目合同預(yù)算有變更的，應(yīng)表述經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算變更情況）。各類 投入相應(yīng)的到位時間，參見附件一。（二）市專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)用途規(guī)定：市專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)必須用于購置生產(chǎn)用配 套儀器設(shè)備、新產(chǎn)品的開發(fā)及研制等。（三）項(xiàng)目執(zhí)行階段的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：合同規(guī)定的實(shí)現(xiàn)年（實(shí)施期總）銷售收入，年（實(shí)施期總）利稅 總額，相關(guān)的推廣和應(yīng)用（臨床、服務(wù)）要求，知識產(chǎn)權(quán)要求等。三、合同中各項(xiàng)財務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情況

3、（一）項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)到位情況：根據(jù)銀行存款賬、進(jìn)賬單及銀行對賬單，確認(rèn)科研項(xiàng)目各類經(jīng)費(fèi) 投入的到位情況如下：截止到XX年XX月XX日已到位的總投入為 XX萬元，其中立項(xiàng)時已完成投入XX萬元，新增投入XX萬元。其 中：財政科技補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)XX萬元（或貸款貼息）；/省資助經(jīng)費(fèi)XX萬 元；單位自籌經(jīng)費(fèi)XX萬元。各類投入相應(yīng)的到位時間，參見附件一。（二）項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出情況：根據(jù)相關(guān)賬簿及憑證，截止XX年XX月XX H,本項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí) 際支出金額XX萬元，詳見附件二一一項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出情況明細(xì)表，附 件三一一項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出與預(yù)算支出差異明細(xì)表。表述各科目經(jīng)費(fèi) 支出中市科技創(chuàng)新委撥款使用及其和預(yù)算形成較大差異的具體原因。

4、（三）經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況項(xiàng)目于XX年XX月在XX單位實(shí)施，實(shí)施期間取得XX知 識產(chǎn)權(quán)。該項(xiàng)目研發(fā)成果主要用于XX,目標(biāo)產(chǎn)品為XX，產(chǎn)品于XX年 XX月開始進(jìn)入市場發(fā)生銷售（或由于XX原因項(xiàng)目研發(fā)失敗、實(shí)施 尚未產(chǎn)業(yè)化等）。根據(jù)銷售收入明細(xì)帳及增值稅票據(jù)、銷售合同等資料，審計確認(rèn) 本項(xiàng)目實(shí)施，XX年XX月XX日至XX年XX月XX B實(shí)現(xiàn)年銷 售收入XX萬元、年增利潤XX萬元、年增稅金XX萬元（對照合同 規(guī)定選擇相關(guān)指標(biāo)，可以分年度列出）。四、主要會計政策（一）執(zhí)行會計制度：公司執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則。（二）會計期間：公歷1月1日至12月31日為一會計年度。（三）記賬本位幣：記賬本位幣為幣。（四）記賬基礎(chǔ)和計價原則：本公司會計核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基 礎(chǔ)。（五）收入的確認(rèn)原則：（六）稅項(xiàng)主要稅（費(fèi)）基及稅（費(fèi)）率情況如下:稅（費(fèi)）項(xiàng)目計稅（費(fèi)）基礎(chǔ)稅（費(fèi)）率增值稅營業(yè)稅城建稅教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加所得稅（七）研究開發(fā)費(fèi)用核算的政策、方法：四、需要披露的主要事項(xiàng)（一）項(xiàng)目承擔(dān)單位財務(wù)管理情況，應(yīng)當(dāng)明確指出研發(fā)項(xiàng)目有無 單獨(dú)建賬，獨(dú)立核算。（二）項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算和實(shí)際支出的差異情況。（三）經(jīng)濟(jì)指標(biāo)目標(biāo)與完成的差異情