(ERPMRP管理)金蝶ERP流程圖

1、ERP標準業(yè)務流程金蝶軟件河南區(qū)域管理中心二0一九年十二月Kingdee標準業(yè)務流程-20 -咨詢實施部、銷售部分:（一）、發(fā)出商品銷售業(yè)務:PR-SA-003業(yè)務編號SA-003業(yè)務名稱發(fā)出商品銷售業(yè)務流程適用范 圍無論賒銷、現(xiàn)銷，當月完成發(fā)貨后，以后月份結(jié)算的銷售業(yè)務相關崗位及 權限崗位系統(tǒng)操作權限銷售助理銷售管理模塊中錄入銷售訂單錄入銷售主管銷售管理模塊中審核銷售訂單審核銷售助理銷售管理模塊中錄入發(fā)貨單增加、審核保管員庫存管理模塊中倉庫調(diào)撥單錄入、一審錄入、一審發(fā)貨檢驗員倉庫調(diào)撥單二審二審財務開票員以后期間，開據(jù)銷售發(fā)票錄入材料成本會計根據(jù)銷售調(diào)撥單生成出庫單并鉤稽發(fā)發(fā)票，存貨核算模塊中

2、記賬、制單記賬、制單應收往來會計應收賬款模塊中結(jié)轉(zhuǎn)收入、應收往來核算審核、核銷、制單口相關部門或崗位客戶銷售部庫房記賬員材料成本會計/往來會計填寫銷售訂單審核調(diào)撥單合同簽定,售以后結(jié)開據(jù)銷售 出庫單或接到訂 單。審核銷售訂單填制發(fā)貨通知單并審核,倉庫調(diào)撥單銷售發(fā)票現(xiàn)結(jié)審核填制收款單收款應收賬款1、銷售業(yè)務員與客戶簽訂銷售合同, 銷售助理依據(jù)在【銷售管理】模塊錄入 銷售訂單 并筑 售主管對銷售訂單進行確認,并在系統(tǒng)中對訂單進行審核。2、產(chǎn)品生產(chǎn)完畢完工入庫后，銷售助理在【銷售管理】模塊根據(jù) 銷售訂單生成銷售發(fā)貨通知單，流程描述3、保管員根據(jù)【銷售管理】模塊中審核后的銷售發(fā)貨單通知單 生成倉庫調(diào)撥

3、單并進行審核， 產(chǎn)品出門。4、以后期間結(jié)算時， 銷售助理根據(jù)客戶開票需求，對已審核的提貨存根聯(lián)及開票通知單，并 送財務部門進行開票；5、財務開票員根據(jù)銷售助理復核后的開票通知單，開具銷售發(fā)票。6、材料成本會計 在【倉庫核算】模塊根據(jù)倉庫調(diào)撥單生成銷售出庫單，材料會計對銷售發(fā)票進行審核處理并鉤稽銷售出庫單，月底根據(jù)根據(jù)銷售出庫單 生成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。7、往來會計收款時在【應收管理】模塊中填制收款單并根據(jù)收款單生成收款憑證。操作要點：重點提示：對于該種業(yè)務要增加一個中轉(zhuǎn)倉進行處理，把發(fā)出產(chǎn)品的對象（客戶）視同于本公司的倉庫。在發(fā)貨時，不能做銷售出庫單，而因做倉庫調(diào)撥單，在做通知倉庫發(fā)貨之前，必須

4、明確是 否發(fā)出商品。以后開票時，則應根據(jù)倉庫調(diào)撥單生成銷售出庫單，再根據(jù)發(fā)貨通知單生成銷售發(fā)票。本流程中的銷售訂單相當于原合同卡片。:、采購部分（一）普通采購業(yè)務業(yè)務編號業(yè)務名稱編號：PR-PU-001采購申請單采購申請單匯總財務及總經(jīng)理審核申請單審批申請單采購檢驗單采購發(fā)票填制采購訂單并審核采購檢驗申請單入庫單暫估處理付款處理入庫成本幺士管1、生產(chǎn)部根據(jù)技術部的投料單并核對庫存，對缺貨的材料生產(chǎn)部內(nèi)勤進行采購申請單錄入，生2、產(chǎn)主管對采購申請單進行審核。采購部門根據(jù)生產(chǎn)部門的采購申請單關聯(lián)生成采購訂單；采購部經(jīng)理進行審核。3、供應商材料送到后，由 采購內(nèi)勤 在【質(zhì)量管理】模塊中填制 采購檢驗

5、申請單，質(zhì)檢員進行檢業(yè)務流程簡述普通采購業(yè)務處理流程適用范圍適用于原材料的采購結(jié)算。相關崗位及權 限崗位系統(tǒng)操作權限生產(chǎn)部及其他相關部門采購申請單錄入錄入相關部門領導采購申請單審核審核采購內(nèi)勤采購訂單錄入錄入采購主管采購訂單審核審核采購內(nèi)勤填制采購檢驗申請單錄入、審核質(zhì)量檢驗員填寫采購檢驗單錄入并審核保管員采購入庫單填加、財務成本核算記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)采購成本財務往來進行付款往來付款相關部門或崗位采購員生產(chǎn)及相關部門檢驗庫房財務米購業(yè)務PU-001驗并填制采購檢驗單。保管員根據(jù)采購檢驗申請單 生成外購入庫單4、采購發(fā)票收到后，采購部門在【采購管理】模塊進行錄入；所有的|采購發(fā)票|到齊后，財務往來會

6、計在【采購管理】模塊進行采購結(jié)算，核算材料入庫成本，根據(jù) 采購發(fā)票在【應付賬款】 模塊作付款或掛賬處理；如果月末未作采購結(jié)算處理，則系統(tǒng)自動記錄為暫估入庫。操作要點:1、對于所有的采購業(yè)務必須有采購申請單及訂單，對緊急采購可以先行入庫領用，再進行 補入庫手續(xù)的處理。2、對于采購業(yè)務中，由于供應商能力問題，產(chǎn)品完成部分工序，到本公司辦理入庫后，由 本公司再繼續(xù)加工最后工序，視同于正常的采購程序處理。如再到外協(xié)單位進行加工， 回廠后不再加工的，視同產(chǎn)成品委外處理（虛倉出入庫單），如再加工的則按委外加工流程處理。采購業(yè)務財務核算處理：1、所有入庫單、采購發(fā)票都記帳業(yè)務流程系統(tǒng)操作財務核算處理同步流轉(zhuǎn)

7、單據(jù)采購入庫在庫存管理模塊錄入借：原材料采購入庫單未做結(jié)算存貨核算模塊進行記賬貸：應付暫估款采購入庫在庫存管理模塊錄入借：原材料采購入庫單結(jié)算后存貨核算模塊進行記賬貸：物資采購采購結(jié)算米購發(fā)票在米購管理模塊錄入借：物資采購采購發(fā)票存貨核算模塊進行記賬應交稅金-應交增值稅一進項稅貸：應付賬款2、根據(jù)采購發(fā)票進行記帳。業(yè)務流程系統(tǒng)操作財務核算處理同步流轉(zhuǎn)單據(jù)采購入庫在庫存管理模塊錄入借：采購入庫單未做結(jié)算存貨核算模塊進行記賬貸：應付暫估款-XX供應商采購結(jié)算采購發(fā)票在采購管理模塊錄入借：原材料采購發(fā)票存貨核算模塊進行記賬應交稅金一應交增值稅一進項稅貸：應付賬款 XX供應商（二）采購退貨業(yè)務流程編號

8、：PR-PU-002業(yè)務流程簡述采購退貨業(yè)務處理流程適用范圍適用于采購物資進行采購到貨檢驗不合格品退貨、生產(chǎn)過程發(fā)現(xiàn)不合格退貨處理。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限檢驗員根據(jù)不合格情況生成退貨通知單錄入綜合管理員審核退貨通知單（一審）審批數(shù)據(jù)認證員審核退貨通知單（終審）審核保管員虛倉入庫單、虛倉出庫單、銷售出庫單填制財務會計核算開銷售發(fā)票，審核、鉤稽、記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)采購成本采購退貨業(yè)務業(yè)務名稱PU-002檢驗部門庫房財務及相關部 門返銷財 務業(yè)務編號采購檢驗申請單虛倉入庫單未入庫退貨返修J 審核入庫單具 體 工 作 流 程審核退料通知單退料通知單檢驗認證,虛倉出庫單返銷審批單1銷售出庫單結(jié)轉(zhuǎn)銷售

9、成本銷售發(fā)票生成收入憑證審核出庫單采購退貨分為入庫前檢驗不合格退貨和入庫后進行退貨3種情況。1、入庫前發(fā)現(xiàn)檢驗不合格品：由 質(zhì)檢認證部門通知采購部門與供應商聯(lián)系講行退貨;由 檢驗 員直接根據(jù)【質(zhì)量管理】模塊中 采購檢驗申請單 生成退貨通知單，由企管部綜合管理員進2、行審批，再由數(shù)據(jù)認證員審核確認。入庫后發(fā)現(xiàn)不合格品，返修后能合格:質(zhì)檢部門 會同 庫房管理人員 將不合格品講行桃詵:由質(zhì)檢部門通知采購部門與供應商聯(lián)系進行返修或調(diào)換,實物出庫后,保管員在【采購管理】模塊錄入 虛倉入庫單（返修出庫）。返修結(jié)束回廠，由數(shù)據(jù)認證員生成虛倉出庫單（返修入庫）并進行一審，檢驗員經(jīng)檢驗合格后進行二審，保管員審核

10、確認后填制虛倉出庫單（返修入庫）并收貨3、入庫后并已經(jīng)結(jié)算，發(fā)現(xiàn)不合格品：質(zhì)檢部門會同保管員將不合格品進行挑選,由 質(zhì)檢部門通知采購部門與供應商聯(lián)系進行退貨（返銷給供應商），則采購部門或質(zhì)檢部門 手工填制返銷審批單，經(jīng)領導審批后，保管員根據(jù)返銷審批單錄入 銷售出庫單. 財務部門根據(jù)返銷審批單及銷售出庫單 開據(jù)銷售發(fā)票，并由財務會計進行記帳。4、入庫后，由于合同變更，返工代用的（到外單位加工）,視同委外加工流程處理。（三）采購結(jié)算流程編號：PR-PU-003業(yè)務編號PU-003業(yè)務名稱 采購結(jié)算業(yè)務業(yè)務流程簡述材料采購入庫后，采購發(fā)票收到后進行對應結(jié)算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料

11、）、多媒體產(chǎn)品的采購結(jié)算。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限材料會計采購發(fā)票錄入保管員采購入庫單錄入材料成本會計結(jié)算、記賬、制單采購結(jié)算、暫估處理財務往來會計進行付款往來付款庫房材料成本會計已開票 I一采購發(fā)票 k采購結(jié)算采購結(jié)算的前提是采購入庫單和采購發(fā)票全部到齊：1、采購到貨后，保管員根據(jù)質(zhì)檢部門的采購檢驗申請單I進行的成外購入庫單點收入庫。2、采購部門向供應商索要采購發(fā)票:采購部門將采購發(fā)票 在【采購管理】模塊分別錄入 采購發(fā)票、 運費發(fā)票；采購部門持采購入庫單和對應采購發(fā)票原件 到財務部進行報銷。3、財務部材料成本會計在【采購管理】模塊中將 采購發(fā)票原件與采購部門錄入的|采購發(fā)票進行核對，

12、 確認無誤后，將 采購發(fā)票對應的采購入庫單（庫房記賬傳遞）進行采購結(jié)算，核算出采購成本，描在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬，生成采購入庫憑證將采購入庫單作為采購入庫憑證附件； 則務往來會計根據(jù)采購發(fā)票原件在【應付賬款】模塊進行審核掛賬，生成應付賬款憑證，將采購發(fā) 票原件作為附件。4、如果本月底 采購部門沒有收到采購發(fā)票或采購發(fā)票沒有收齊,到月底，財務部材料成本會計 將沒有進行采購結(jié)算的 采購入庫單 進行單據(jù)匯總估價記賬，生成暫估入庫憑證（次月初系統(tǒng)自動沖回述憑證），將采購入庫單匯總表作為憑證附件；下月或以后月份采購發(fā)票收到或采購發(fā)票收全，采購部門持采購發(fā)票原件和原有采購入庫單到財務部門進行報賬，

13、財務部材料成本會計在【采購管理】模塊進行采購結(jié)算（關聯(lián)以前外購入庫單），財務部往來會計在【應付賬款】模塊進行應付賬款掛賬制單處理。、庫房業(yè)務（一）材料領用業(yè)務:業(yè)務流程簡述材料領用業(yè)務處理流程適用范圍加工產(chǎn)品材料領用及其他領用相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限車間核算員根據(jù)生產(chǎn)情況填制領料單填寫領料單車間主管及部門相關人員審核生產(chǎn)領料單審核保管員審核確認審核財務材料會計出庫核算，記帳記帳口材料領用處理業(yè)務名稱ST-001相關部門或崗位業(yè)務編號具 體 工 作 流 程PR-ST-001庫房管理人員材料成本會計生產(chǎn)車間及相關部門1、2、描3、述車間核算員根據(jù)牛產(chǎn)情況,在【庫存管理】填制生產(chǎn)領料單經(jīng)車間主

14、任審核后到倉庫領料。領料人到庫房進行領料,保管員根據(jù)生產(chǎn)領料單 在【庫存管理】模塊審核 生產(chǎn)領料單 并進行 最終審核確認并打印。保管員根據(jù)生產(chǎn)領料單進行發(fā)料，領料人在生產(chǎn)領料單上簽字。操作要點:領用：所選出庫類別為材料領用，需要指定對應的成本對象，及對方科目（由財務部提供）。以上出庫領料必須選擇正確，否則會帶來賬務處理和成本材料費用取數(shù)的錯誤。材料領用業(yè)務財務核算處理：業(yè)務流程 系統(tǒng)操作財務核算處理同步流轉(zhuǎn)單據(jù)材料領用在庫房管理模塊填加借：生產(chǎn)成本一直接材料一各車間 生產(chǎn)領料單在存貨核算模塊記賬一制造費用一XX費用貸：原材料（二）產(chǎn)成品入庫流程編號：PR-ST-002業(yè)務流程簡述生產(chǎn)車間加工完

15、畢，進行完工入庫處理流程適用范圍車間產(chǎn)成品、半成品加工完畢；相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限保管員填寫產(chǎn)成品入庫單錄入、審核、記賬生產(chǎn)車間產(chǎn)品檢驗申請單錄入質(zhì)檢部進行質(zhì)量檢查填寫質(zhì)檢單業(yè)務編號業(yè)務名稱產(chǎn)成品入庫流程ST-002相關部門或崗位庫房記賬生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間質(zhì)檢具 體 工 作 流 程生產(chǎn)完成4檢驗申請單車間完工入庫:各生產(chǎn)部門加工完成本部門生產(chǎn)任務后，生產(chǎn)車間核算員填寫產(chǎn)品檢驗申請單，各車間沿任宙2、根據(jù)產(chǎn)品檢驗申請單，質(zhì)檢部門安排人員講行質(zhì)量檢驗.根據(jù)檢驗情況，出具質(zhì)檢單。所有車核后，報質(zhì)檢部。間的生產(chǎn)完成后， 車間持質(zhì)檢部門 質(zhì)檢單到倉庫辦理產(chǎn)品入庫手續(xù)。3、保管員在【庫存管理】模塊填

16、制 產(chǎn)成品入庫單（根據(jù)質(zhì)檢單關聯(lián)生成），審核并進行打印，分 別傳遞相關的部門； 財務材料成本核算人員在【成本管理】模塊進行成本核算，計算產(chǎn)品的最 終完工成本。（三）委外加工業(yè)務處理:編號：PR-ST-003業(yè)務流程簡述外協(xié)加工業(yè)務處理流程適用范圍以下業(yè)務僅適用于外協(xié)加工的業(yè)務相關崗位及權 限崗位系統(tǒng)操作權限生產(chǎn)部外協(xié)員安排車間入庫，填寫委外加工出庫單、發(fā)回車間錄入采購內(nèi)勤、生產(chǎn)部外協(xié)員填制委外加工入庫單錄入企管部綜合管理員對委外加工出庫單進行審批一審數(shù)據(jù)認證員對委外加工出、入庫單進行審核審核質(zhì)檢員出廠、回廠時檢驗（審核委外加工出、入庫單）審核財務往來進行外協(xié)加工費分攤，核銷，記帳分配費用、核銷

17、、記帳外協(xié)加工處理業(yè)務名稱ST-003庫房生產(chǎn)部財務外協(xié)加工單位業(yè)務編號相關部門或崗位質(zhì)檢；外協(xié)加工具 體 工 作 流 程2、3、4、5、生產(chǎn)部外協(xié)員錄入委外加工出庫單（如在車間應先入到委外加工庫再出庫），由生產(chǎn)主管進行 一級審核，數(shù)據(jù)認證員二級審核，認證后出廠。回廠時，生產(chǎn)部外協(xié)員填制委外加工入庫單,數(shù)據(jù)認證進行一級審核，檢驗員進行二級審核。 生產(chǎn)部外協(xié)員錄入委外加工的加工費。業(yè)務類型為委外加工入庫的采購發(fā)票（加工費）與委外 加工費用發(fā)票（委外加工附加費用，如運費等）生上部處協(xié)乩建立委外加工入庫單與委外加工出庫單之間的核銷關系。一定要在委外加工入庫 單的單據(jù)日期對應的那個會計期間做核銷操作。

18、財務會計建立費用發(fā)票、采購發(fā)票、委外加工入庫單之間的多對多勾稽關系，財務會計對委外 加工附加費用進行分配，核算委外加工入庫單的單價、金額，根據(jù)出入庫單、發(fā)票生成憑證。四、存貨核算流程：（一）存貨核算處理流程:具 體 流 程業(yè)務編號IA-001業(yè)務名稱存貨核算處理流程業(yè)務流程簡述材料成本會計根據(jù)本月 庫核算憑證。庫房出入庫單據(jù)進行相應處理核算出入庫成本，生成相關材料的出入流程適用范圍原材料、半成品、產(chǎn)成品出入庫核算編號：PR-IA-001業(yè)務相關崗位庫存管理存貨核算成本管理1、保管員在【庫存管理】模塊進行日常物資出入庫單據(jù)的錄入:2、所有庫存管理模塊填制的單據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)自動傳遞的存貨核算模塊進行核

19、算成本；3、材料成本核算會計在【存貨核算】模塊對原材料的采購入庫單進行記賬核算出來原材料 的入庫成本，對于沒有進行采購結(jié)算的采購入庫單系統(tǒng)做暫估入庫管理。4、材料成本核算會計在存在核算模塊對材料出庫單講行記賬核算本月材料領用成本。5、通過特殊單據(jù)記賬計算調(diào)撥單、組裝拆卸單等對應結(jié)轉(zhuǎn)成本。6、成本核算會計在【成本管理】模塊中提取材料消耗數(shù)，計算本月產(chǎn)品生產(chǎn)成本。7、材料成本核算會計在【存貨核算】模塊通過產(chǎn)成品分配功能從成本管理模塊提取本月產(chǎn) 成品加工成本，進行單據(jù)記賬，核算發(fā)出商品和銷售出庫成本。8、本月底材料成本會計和庫房管理人員核對本月收發(fā)存數(shù)量是否相等，和總賬會計核對科 目賬金額是否相符。

20、（二）存貨暫估處理:編號：PR-IA-002采購發(fā)票庫存系統(tǒng)中錄入采購入庫單生成估價憑證次月沖回發(fā)票未到*暫估記帳次月底發(fā)票仍未到發(fā)票到鉤稽一審核發(fā)票具 體 工 作 流 程制單生成憑證保管員當月按照正常的采購流程在 購管理】模塊進行正常的采購結(jié)算【庫存管理】模塊進行錄入 采購入庫單，材料成本會計在【采，在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬，如果到當月結(jié)賬日時，已錄入的采購入庫單尚未進行采購結(jié)算,在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬系統(tǒng)默認為暫估記業(yè)務流程簡述月末貨物到但發(fā)票未到，月末對入庫貨物進行暫估記賬， 次月總帳系統(tǒng)自動沖回上月估價憑證， 發(fā)票到后關聯(lián)以前入庫單，月底仍未到只再根據(jù)未鉤稽的入庫單生成估

21、價入帳憑證。流程適用范圍采購入庫的暫估成本處理相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限米購員進行采購發(fā)票錄入錄入保管員填制采購入庫單錄入財務會計采購結(jié)算、制單單據(jù)記賬、制單存貨暫估處理業(yè)務名稱IA-002相關部門或崗位庫房記賬財務會計米購員業(yè)務編號賬。2、次月總帳系統(tǒng)自動沖回上月估價憑證,采購發(fā)票收到后，采購部門在【采購管理】中錄入 采購發(fā)票,采購發(fā)票傳遞到財務往來會計在【應付賬款】進行掛賬；財務材料成本會計在【采購管理】模塊將原有采購入庫單和采購發(fā)票進行采購結(jié)算并記帳。月底發(fā)票仍未到再根據(jù)未鉤稽的 入庫單生成估價入帳憑證。五、財務核算（一）財務部門工作流程編號：PR-GL-001業(yè)務編號GL-001業(yè)務名稱財務部門工作流程業(yè)務流程簡述各制單崗位依據(jù)取:導的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單,然后將機制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進行成批審核并記賬，生成相關賬表。流程適用范圍在總賬中處理的業(yè)務流程具體描述在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務單據(jù)直接生成憑證。某些憑證可進行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證, 如計算本月應交稅金，但相關科目必須先記賬。2、將錄入到系統(tǒng)的 憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼轉(zhuǎn)交審核崗位。3、4、5、6、7、審核崗位對制單崗位傳遞來的 憑證進行審核。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。 出納根據(jù)制單崗位傳涕來的 憑證進行出納簽字。并在【總