審計(jì)工作計(jì)劃

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上鄂爾多斯市X有限公司關(guān)于印發(fā)年度審計(jì)工作計(jì)劃的通知集團(tuán)公司各單位：根據(jù)集團(tuán)公司實(shí)際情況，結(jié)合審計(jì)工作重點(diǎn)，為更好地將內(nèi)控審計(jì)、財(cái)務(wù)審計(jì)工作做好、做實(shí)，現(xiàn)將年度審計(jì)工作計(jì)劃印發(fā)如下，請(qǐng)各單位配合執(zhí)行。公司 X年月20日 鄂爾多斯市X集團(tuán)有限公司X年度審計(jì)工作計(jì)劃X年審計(jì)工作將根據(jù)集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo)，樹(shù)立科學(xué)的審計(jì)理念，堅(jiān)持“圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，按照“季度審、半年報(bào)、常態(tài)查、善創(chuàng)新”的審計(jì)工作思路，圍繞增強(qiáng)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益這個(gè)中心，重點(diǎn)對(duì)集團(tuán)公司的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題以及帶有普遍性和傾向性的問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)。一、工作目標(biāo)緊密圍繞集團(tuán)公司X年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)，依據(jù)各項(xiàng)

2、法律、法規(guī)、制度，認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計(jì)部門的各項(xiàng)職責(zé)，全面地監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合規(guī)性、效益性，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、項(xiàng)目、資金和環(huán)節(jié)。二、工作重點(diǎn)X年審計(jì)工作重點(diǎn)是：以財(cái)務(wù)審計(jì)為基礎(chǔ),以內(nèi)控審計(jì)為中心，以專項(xiàng)審計(jì)為補(bǔ)充，提高審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，在實(shí)施審計(jì)監(jiān)督同時(shí)，提高審計(jì)服務(wù)職能。在加大常規(guī)監(jiān)察審計(jì)力度的同時(shí)，更加注重事前跟蹤、過(guò)程控制和事后整改監(jiān)督，以監(jiān)督促完善，從治理機(jī)制和完善制度的層面揭示問(wèn)題，提出建議，改善公司經(jīng)營(yíng)，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。努力構(gòu)建與集團(tuán)公司發(fā)展態(tài)勢(shì)相適應(yīng)的審計(jì)監(jiān)督模式和審計(jì)服務(wù)體系，著力提升審計(jì)服

3、務(wù)質(zhì)量，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障。三、工作內(nèi)容（一）完善審計(jì)制度,促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理制度健全與完善。（二）開(kāi)展安全工作專項(xiàng)審計(jì)，加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理。（三）開(kāi)展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)審計(jì)，檢查并評(píng)價(jià)各單位內(nèi)部控制的合法性、充分性、有效性及適宜性。（四）進(jìn)行全面財(cái)務(wù)審計(jì)，加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)范管理，提高企業(yè)財(cái)務(wù)透明度和資金使用效率。（五）開(kāi)展半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，及時(shí)預(yù)防預(yù)算執(zhí)行過(guò)程與內(nèi)控管理中問(wèn)題的發(fā)生。（六）進(jìn)行工程項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、付款情況等進(jìn)行審計(jì)。（七）開(kāi)展年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，作為對(duì)子公司考核的依據(jù)。（八）根據(jù)集團(tuán)公司需要進(jìn)行的其他審計(jì)任務(wù)。四、專項(xiàng)活動(dòng)開(kāi)展內(nèi)控

4、專題月“十個(gè)一”專項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)一次內(nèi)部控制專題講座、一次關(guān)鍵崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理、一次“兩個(gè)責(zé)任”落實(shí)自查、一次四項(xiàng)費(fèi)用檢查、一次制度流程梳理、一次風(fēng)控意識(shí)宣傳、一次專題會(huì)議、一批次內(nèi)控審計(jì)、一系列專項(xiàng)檢查、一次總結(jié)報(bào)告等形式多樣的工作方式，加強(qiáng)公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)控制。五、時(shí)間安排（一）第一季度：對(duì)X年度經(jīng)濟(jì)業(yè)績(jī)進(jìn)行審計(jì)；完善審計(jì)制度，并對(duì)各部門進(jìn)行安全專項(xiàng)審計(jì)工作；按季度進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)。（二）第二季度：圍繞內(nèi)控審計(jì)開(kāi)展內(nèi)控專題月活動(dòng)，并組織召開(kāi)審計(jì)專題會(huì)議；按季度進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)。（三）第三季度：開(kāi)展半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)；開(kāi)展工程專項(xiàng)審計(jì)；按季度進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)。（四）第四季度：對(duì)各單位進(jìn)行內(nèi)控審計(jì)整改落實(shí)回頭看，形成書(shū)面報(bào)告；按季度進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)。六、審計(jì)分組（一）第一組成員： （二）第二組成員： （三）第三組成員： 在審計(jì)時(shí)邀請(qǐng)總會(huì)計(jì)師指導(dǎo)，并邀請(qǐng)法務(wù)等專業(yè)人員參與。七、自身建設(shè)年監(jiān)察審計(jì)部將以部門“協(xié)作、高效、創(chuàng)新”的工作目標(biāo)為指引，繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，通過(guò)“周例會(huì)、半月談”的形式組織審計(jì)人員內(nèi)部培訓(xùn)，同時(shí)按照集團(tuán)公司要求進(jìn)行月度業(yè)務(wù)知識(shí)及