第5,6章 反傾銷和反補貼

1、國際貿易組織與慣例World Trade OrganizationWorld Trade Organization 1第五章第五章 傾銷與反傾銷措施傾銷與反傾銷措施Dumping & Anti-dumping 2關于不公平貿易規(guī)則關于不公平貿易規(guī)則n公平貿易：公平貿易：讓生產商和貿易商能夠在各成員讓生產商和貿易商能夠在各成員市場上開展自由競爭。市場上開展自由競爭。n具體體現在：具體體現在：n（1 1）公平貿易原則）公平貿易原則n（2 2）市場準入原則）市場準入原則3導入案例導入案例: 輸美銅板紙輸美銅板紙“雙反雙反”案案n問題：問題：n1 1、何為、何為“雙反雙反”？n2 2、什么是、

2、什么是“非市場經濟非市場經濟”？n3 3、什么是反傾銷計算中的替代國做法？、什么是反傾銷計算中的替代國做法？4第一節(jié)第一節(jié) 傾銷與反傾銷概述傾銷與反傾銷概述 一、傾銷的定義（一、傾銷的定義（dumpingdumping） 傾銷是指某國的制造商或出口商將某種產品以低于傾銷是指某國的制造商或出口商將某種產品以低于該產品正常價值該產品正常價值的價格出口到另一國的貿易行為。的價格出口到另一國的貿易行為。中國中國19941994年外貿法的傾銷定義：年外貿法的傾銷定義： 產品以產品以低于正常價值低于正常價值的方式進口，并由此對國內已的方式進口，并由此對國內已建立的相關產業(yè)建立的相關產業(yè)造成實質性損害造成實

3、質性損害或者或者產生實質性威脅產生實質性威脅，或者對國內建立，或者對國內建立相關產業(yè)造成實質阻礙相關產業(yè)造成實質阻礙時，國家可時，國家可以采取必要措施，相除或者減輕這種損害或者損害的以采取必要措施，相除或者減輕這種損害或者損害的威脅或者阻礙。威脅或者阻礙。5第一節(jié)第一節(jié) 傾銷與反傾銷概述傾銷與反傾銷概述 一、傾銷的定義（一、傾銷的定義（dumpingdumping） 在在WTOWTO法律中，傾銷并法律中，傾銷并未受到明令禁止未受到明令禁止，原因，原因在于產品價格通常是私人公司確定的，傾銷行為本在于產品價格通常是私人公司確定的，傾銷行為本身并未受到身并未受到WTOWTO法律規(guī)則的規(guī)制。法律規(guī)則的

4、規(guī)制。 然而，傾銷如果然而，傾銷如果給進口國的國內產業(yè)造成了給進口國的國內產業(yè)造成了損害損害，則須受到，則須受到“譴責譴責”。6第一節(jié)第一節(jié) 傾銷與反傾銷概述傾銷與反傾銷概述二、反傾銷規(guī)則的構成（歷史發(fā)展）二、反傾銷規(guī)則的構成（歷史發(fā)展）7nGATT1994GATT1994第第6 6條（反傾銷稅和反補貼稅）條（反傾銷稅和反補貼稅）n東京回合反傾銷守則東京回合反傾銷守則n烏拉圭回合達成烏拉圭回合達成關于執(zhí)行關于執(zhí)行關貿總協定關貿總協定（19941994）第六條）第六條的協議的協議（習慣稱為（習慣稱為反反傾銷協議傾銷協議）世界貿易組織處理的反傾銷案件概況世界貿易組織處理的反傾銷案件概況n總數總數9

5、5件件 （95.1.1 13.10.31) （其中專家組（其中專家組48件，件，和解或其他和解或其他13件，其余的案件處于磋商階段）件，其余的案件處于磋商階段）n大多數針對某個成員的反傾銷措施大多數針對某個成員的反傾銷措施n大多數是被申訴方敗訴大多數是被申訴方敗訴 （除一個案件因申訴方申訴（除一個案件因申訴方申訴文件起草缺陷而敗訴，另一個案件上訴機構因缺乏文件起草缺陷而敗訴，另一個案件上訴機構因缺乏事實認定而無法做出結論）事實認定而無法做出結論）n發(fā)展中國家提出（發(fā)展中國家提出（59件，其中件，其中2件與發(fā)達國家共同件與發(fā)達國家共同提出）多于發(fā)達國家提出提出）多于發(fā)達國家提出n發(fā)達國家被訴（發(fā)

6、達國家被訴（56件）超過發(fā)展中國家被訴的數量件）超過發(fā)展中國家被訴的數量典型案件典型案件n墨西哥與危地馬拉水泥反傾銷調查案墨西哥與危地馬拉水泥反傾銷調查案n韓國與美國韓國與美國DRAMS反傾銷稅案反傾銷稅案n美國與墨西哥玉米糖漿反傾銷案美國與墨西哥玉米糖漿反傾銷案n歐共體、日本與美國反傾銷法規(guī)定案歐共體、日本與美國反傾銷法規(guī)定案n韓國與美國不銹鋼反傾銷稅案韓國與美國不銹鋼反傾銷稅案n日本與美國熱軋鋼反傾銷調查案日本與美國熱軋鋼反傾銷調查案n若干個歸零法的案件若干個歸零法的案件關于特丁基對苯二酚反傾銷終裁的公告 商務部公告 2014年第57號經調查，調查機關最終裁定，在本案調查期內，經調查，調查

7、機關最終裁定，在本案調查期內，原產原產于印度的進口特丁基對苯二酚于印度的進口特丁基對苯二酚存在傾銷，中國國內產存在傾銷，中國國內產業(yè)受到實質損害，而且傾銷進口產品與實質損害之間業(yè)受到實質損害，而且傾銷進口產品與實質損害之間存在因果關系。存在因果關系。根據根據反傾銷條例反傾銷條例第三十八條的規(guī)定，調查機關向第三十八條的規(guī)定，調查機關向國務院關稅稅則委員會提出對國務院關稅稅則委員會提出對原產于印度的進口特丁原產于印度的進口特丁基對苯二酚基對苯二酚征收反傾銷稅的建議，國務院關稅稅則委征收反傾銷稅的建議，國務院關稅稅則委員會根據調查機關的建議作出決定，自員會根據調查機關的建議作出決定，自2014201

8、4年年8 8月月2222日起，對日起，對原產于印度的進口特丁基對苯二酚原產于印度的進口特丁基對苯二酚征收反傾征收反傾銷稅。銷稅。11n對各公司征收的反傾銷稅稅率如下：對各公司征收的反傾銷稅稅率如下：1 1參與調查的應訴公司參與調查的應訴公司 凱美菱精細科學有限公司凱美菱精細科學有限公司 49.8 % 49.8 % （CamlinCamlin FineFine SciencesSciences LimitedLimited）2 2申請書中列明但未應訴的公司申請書中列明但未應訴的公司NovaNova InternationalInternational 49.8%49.8%MilestonePre

9、servativesMilestonePreservatives P.P. Ltd.Ltd. 49.8%49.8%ShevalynShevalyn PharmachemPharmachem 49.8%49.8%3 3其他印度公司其他印度公司 49.8 % 49.8 % （AllAll OthersOthers）12第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容一、傾銷的認定一、傾銷的認定關貿總協定（關貿總協定（19941994）第六條第第六條第1 1款和款和反傾銷協議反傾銷協議第第2.12.1條：條： 傾銷的定義是指某一產品以低于其傾銷的定義是指某一產品以低于其“正常價值正常價值”輸入其

10、他國家市場的情況。輸入其他國家市場的情況。13反傾銷協議反傾銷協議的實體規(guī)定的實體規(guī)定n確定傾銷的存在確定傾銷的存在n出口價格出口價格n正常價值：正常價值：指指“正常貿易過程中出口國用于本正常貿易過程中出口國用于本國消費的同類產品的可比價格國消費的同類產品的可比價格”。n出口國國內市場價格出口國國內市場價格n第三國價格第三國價格n推算價格推算價格n替代國結構價格（僅適用于非市場經濟國家？）替代國結構價格（僅適用于非市場經濟國家？）n當出口價格低于正常價值時，就可以認定傾銷當出口價格低于正常價值時，就可以認定傾銷的存在的存在n傾銷幅度傾銷幅度 （正常價值（正常價值 出口價格）出口價格）/出口價格

11、出口價格操作程序：操作程序：1 1、確定出口產品的、確定出口產品的出口價格出口價格，并視具體情況，并視具體情況對其進行適當的調整，使其具備可比性；對其進行適當的調整，使其具備可比性；2 2、確定出口產品的、確定出口產品的正常價值正常價值，并視具體情況，并視具體情況對其進行適當的上下調整，使其具備可比性；對其進行適當的上下調整，使其具備可比性；3 3、將可比性的出口價格和可比性的正常價值、將可比性的出口價格和可比性的正常價值進行比較，如果前者低于后者，則被認為構成進行比較，如果前者低于后者，則被認為構成傾銷，其所得出的負值，則為傾銷，其所得出的負值，則為傾銷幅度傾銷幅度。15第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協

12、定反傾銷協定的主要內容的主要內容二、損害的認定二、損害的認定只有在只有在傾銷傾銷造成對國內產業(yè)的造成對國內產業(yè)的損害損害或者或者造成造成損害威脅損害威脅時，時，傾銷傾銷才會受到譴責。才會受到譴責。16n確定損害的存在確定損害的存在n國內產業(yè)的認定（同類產品生產者的全體或大國內產業(yè)的認定（同類產品生產者的全體或大部分）部分）n損害：嚴重損害、嚴重損害威脅、阻礙國內同損害：嚴重損害、嚴重損害威脅、阻礙國內同類產業(yè)的建立類產業(yè)的建立n因素：進口增長的情況；進口產品對國產品價因素：進口增長的情況；進口產品對國產品價格的影響；進口產品對國產品生產商的影響格的影響；進口產品對國產品生產商的影響（產量、銷售

13、、庫存、市場份額、價格、利潤、（產量、銷售、庫存、市場份額、價格、利潤、生產率、投資回收率、現金流動、設備利用能生產率、投資回收率、現金流動、設備利用能力、就業(yè)，等等）力、就業(yè)，等等）n確定損害與傾銷之間的因果關系確定損害與傾銷之間的因果關系n不得將非傾銷造成的損害歸于傾銷不得將非傾銷造成的損害歸于傾銷第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容二、損害的認定二、損害的認定（一）國內產業(yè)的認定（一）國內產業(yè)的認定 國內產業(yè)：國內產業(yè)：指同類產品的國內生產者全指同類產品的國內生產者全體，或指總產量構成同類產品國內總產體，或指總產量構成同類產品國內總產量主要部分的國內生產者。量主要部分的國

14、內生產者。 18第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容二、損害的認定二、損害的認定（二）損害的定義（二）損害的定義 是指對國內某一工業(yè)的是指對國內某一工業(yè)的實質性損害實質性損害、對國內工業(yè)的對國內工業(yè)的實質性損害威脅實質性損害威脅或對某一或對某一工業(yè)的建立造成工業(yè)的建立造成實質性阻礙實質性阻礙。 19第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容二、損害的認定二、損害的認定（三）累積評價原則（三）累積評價原則 累積評估：累積評估：進口國在確定工業(yè)損害時可進口國在確定工業(yè)損害時可同時考慮來自不同國家或地區(qū)的傾銷產品同時考慮來自不同國家或地區(qū)的傾銷產品對其工業(yè)所造成的綜合影響。

15、對其工業(yè)所造成的綜合影響。20第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容三、傾銷與損害的因果關系三、傾銷與損害的因果關系 反傾銷協定反傾銷協定規(guī)定：規(guī)定：確認傾銷與損害存確認傾銷與損害存在后，還應當確定二者之間的因果關系在后，還應當確定二者之間的因果關系。調查當局必須在審查所有相關證據的基礎調查當局必須在審查所有相關證據的基礎上，證明傾銷是造成損害的原因。上，證明傾銷是造成損害的原因。21第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容四、反傾銷調查程序四、反傾銷調查程序申訴、立案、調查、裁決、復審申訴、立案、調查、裁決、復審反傾銷調查的啟動一般應由進口成員受到損反傾銷調查的啟動

16、一般應由進口成員受到損害的產業(yè)或其代表向有關當局提交書面申請害的產業(yè)或其代表向有關當局提交書面申請是反傾銷調查的必要條件。是反傾銷調查的必要條件。22反傾銷協議的程序規(guī)定反傾銷協議的程序規(guī)定n反傾銷調查的提起與受理反傾銷調查的提起與受理n產業(yè)或產業(yè)代表提出產業(yè)或產業(yè)代表提出n有關當局主動發(fā)起有關當局主動發(fā)起n初步裁定初步裁定n臨時措施臨時措施n最終裁定最終裁定n價格承諾、反傾銷稅價格承諾、反傾銷稅n終止調查的情況：不存在傾銷；不存在損害；傾終止調查的情況：不存在傾銷；不存在損害；傾銷幅度微?。ㄐ∮阡N幅度微?。ㄐ∮?%）；進口量百分比低于進）；進口量百分比低于進口總量口總量3%第二節(jié)第二節(jié)反傾銷

17、協定反傾銷協定的主要內容的主要內容四、反傾銷調查程序四、反傾銷調查程序 （一）申請人的資格：應具備兩個標準（一）申請人的資格：應具備兩個標準（1 1）申請人的集體產量必須達到該產品國內）申請人的集體產量必須達到該產品國內全部生產量的全部生產量的25%25%以上以上；（2 2）申請人的集體產量必須達到國內生產商）申請人的集體產量必須達到國內生產商全部產量的全部產量的50%50%以上以上。 24第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容四、反傾銷調查程序四、反傾銷調查程序（二）申請書的內容（二）申請書的內容 25第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容四、反傾銷調查程序四、反

18、傾銷調查程序（三）反傾銷調查（三）反傾銷調查 調查的時間：調查的時間：一年內結束，不超過一年內結束，不超過1818個月個月 問卷調查的答復時間：問卷調查的答復時間：至少至少3030天的期限天的期限 終止傾銷調查的條件：終止傾銷調查的條件：證據不足；傾銷差額低于出口價格證據不足；傾銷差額低于出口價格2%2%的最的最低幅度；實際或潛在的危害無足輕重。低幅度；實際或潛在的危害無足輕重。26第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容四、反傾銷調查程序四、反傾銷調查程序（四）反傾銷裁定（四）反傾銷裁定 -初步裁定與最終裁定初步裁定與最終裁定 27第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要

19、內容四、反傾銷調查程序四、反傾銷調查程序（五）行政復審（五）行政復審 采取反傾銷措施期間（采取反傾銷措施期間（5 5年），調查年），調查當局可請求發(fā)起行政復審。復審證明繼當局可請求發(fā)起行政復審。復審證明繼續(xù)征收反傾銷稅已沒必要，應終止征稅續(xù)征收反傾銷稅已沒必要，應終止征稅。如。如5 5年屆滿，復審正在進行，則應繼續(xù)年屆滿，復審正在進行，則應繼續(xù)征稅。通常復審應在征稅。通常復審應在1 1年內結束。年內結束。 28 2014年9月19日，應Franke Kitchen Systems (Pty) Ltd的申請，南非對原產于中國和馬來西亞的不銹鋼水槽進行反傾銷日落復審立案調查。涉案產品海關編碼為73

20、24.10。 2008年7月，南非對原產于中國和馬來西亞的不銹鋼水槽進行反傾銷立案調查；2009年9月，南非對此案作出肯定性終裁。南非對華不銹鋼水槽進行南非對華不銹鋼水槽進行反傾銷日落復審調查反傾銷日落復審調查29關于對原產于俄羅斯、日本和韓國的進口關于對原產于俄羅斯、日本和韓國的進口丁苯橡膠所適用的反傾銷措施終止的公告丁苯橡膠所適用的反傾銷措施終止的公告n2009年9月7日，商務部發(fā)布年度第62號公告，決定自2009年9月8日起，繼續(xù)按照2003年第49號公告、2005年第81號公告、2006年第65號公告、第68號公告和2007年第86號公告，對原產于俄羅斯、日本和韓國的進口丁苯橡膠實施反

21、傾銷措施，實施期限為五年。30n2014年3月7日，商務部發(fā)布年度第15號公告，宣布上述反傾銷措施將2014年9月7日到期。自該公告發(fā)布之日起，國內產業(yè)或代表國內產業(yè)的自然人、法人或有關組織可在該反傾銷措施到期日60天前，以書面形式向商務部提出期終復審申請。n在公告規(guī)定的時限內，丁苯橡膠國內產業(yè)未提出期終復審申請，商務部亦決定不主動發(fā)起期終復審調查。鑒此，自2014年9月8日起，對原產于俄羅斯、日本和韓國的進口丁苯橡膠所適用的反傾銷措施終止實施。n31第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容五、反傾銷的措施五、反傾銷的措施 （一）臨時措施（一）臨時措施臨時措施：臨時措施：進口國在正

22、式征收反傾銷稅之進口國在正式征收反傾銷稅之前，為保護國內工業(yè)而采取的一種臨時性前，為保護國內工業(yè)而采取的一種臨時性的救濟措施。的救濟措施。 從開始調查之日起的從開始調查之日起的6060天后天后方可采取，方可采取，一般不一般不超過超過4 4個月個月，最長，最長可延長到可延長到6 6個月個月。32第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容五、反傾銷的措施五、反傾銷的措施 （二）價格承諾（二）價格承諾 出口商自愿作出提高價格的承諾，出口商自愿作出提高價格的承諾，進口方當局并沒有接受承諾的義務。一進口方當局并沒有接受承諾的義務。一旦進口方接受，則該旦進口方接受，則該價格承諾期為價格承諾期為5

23、 5年年。33各退一步各退一步 中歐光伏價格承諾達成中歐光伏價格承諾達成 2013年7月27日經過中歐雙方艱苦、細致的談判，中國光伏產業(yè)代表與歐委會就中國輸歐光伏產品貿易爭端達成價格承諾。 在95家中國光伏企業(yè)與歐委會簽署的最終價格承諾中，設定的價格底線為每瓦0.56歐元，同時設定中國輸歐光伏產品每年總量不得超過7G W (700萬千瓦)。超過上述數量限制或者低于價格底線的部分，仍將被征收47.6%的反傾銷稅率。34各退一步各退一步 中歐光伏價格承諾達成中歐光伏價格承諾達成 業(yè)內人士分析，對參與價格承諾的企業(yè)來說，效果等同于提價10%，仍保留價格優(yōu)勢和部分歐洲市場份額。另一方面，在配額限量與最

24、低限價的雙重效應下，中國光伏業(yè)面臨大洗牌。與此同時，對于中國的商會和企業(yè)而言，未來價格承諾的順利執(zhí)行也將是一個挑戰(zhàn)。35第二節(jié)第二節(jié)反傾銷協定反傾銷協定的主要內容的主要內容五、反傾銷的措施五、反傾銷的措施 （三）反傾銷稅（三）反傾銷稅 1.1.征收額應低于或等于傾銷幅度；征收額應低于或等于傾銷幅度； 2. 2.多退少不補；多退少不補； 3. 3.遵循非歧視原則。遵循非歧視原則。征稅期限一般為：征收之日起征稅期限一般為：征收之日起5 5年內結束年內結束 36第三節(jié)第三節(jié) 國外對中國出口商品的反傾銷國外對中國出口商品的反傾銷一、國外對中國出口商品反傾銷的基本特征一、國外對中國出口商品反傾銷的基本特

25、征1 1反傾銷數量劇增，涉及金額巨大反傾銷數量劇增，涉及金額巨大2 2對中國出口商品提起反傾銷的國家和地區(qū)越對中國出口商品提起反傾銷的國家和地區(qū)越來越多來越多3.3.遭受反傾銷的出口商品的范圍不斷擴展遭受反傾銷的出口商品的范圍不斷擴展4.4.對中國商品征收的反傾銷稅率普遍較高對中國商品征收的反傾銷稅率普遍較高5.5.對中國商品反傾銷的連鎖反應日益明顯對中國商品反傾銷的連鎖反應日益明顯37中國遭受的反傾銷中國遭受的反傾銷 1995.1.12012.12.31n受到的反傾銷調查受到的反傾銷調查916起起n總數總數4230起，中國占起，中國占21.65%n排名第排名第25位的是（韓國位的是（韓國30

26、6，美國，美國244，臺灣，臺灣234，泰國泰國174）n被實施反傾銷措施被實施反傾銷措施664起起n總數總數2719起，中國占起，中國占24.42%n排名第排名第25位的是（韓國位的是（韓國181，臺灣，臺灣149，美國，美國145，日本日本122）n措施措施:調查調查- 中國中國 72.49%, 日本日本 71.34%, 臺灣臺灣 63.68%, 美國美國 59.43%, 韓國韓國59.15%第三節(jié)第三節(jié) 國外對中國出口商品的反傾銷國外對中國出口商品的反傾銷二、國外對中國出口商品反傾銷的成因分析二、國外對中國出口商品反傾銷的成因分析（一）宏觀方面（一）宏觀方面 1 1反傾銷措施逐步成為各國

27、抵制進口產品和保護國反傾銷措施逐步成為各國抵制進口產品和保護國內產業(yè)的主要手段內產業(yè)的主要手段 2 2中國的完全市場地位尚未解決中國的完全市場地位尚未解決（二）微觀方面（二）微觀方面 1.1.中國出口商品客觀上存在低價傾銷現象中國出口商品客觀上存在低價傾銷現象 2. 2.中國企業(yè)對國外反傾銷的應訴不力中國企業(yè)對國外反傾銷的應訴不力39第三節(jié)第三節(jié) 國外對中國出口商品的反傾銷國外對中國出口商品的反傾銷三、中國應對國外反傾銷的對策三、中國應對國外反傾銷的對策（一）政府（一）政府（二）企業(yè)（二）企業(yè)（三）行業(yè)協會（三）行業(yè)協會40案例分析案例分析6-16-1（P119P119）美日熱軋鋼反傾銷爭端案

28、美日熱軋鋼反傾銷爭端案41第六章第六章 補貼與反補貼措施補貼與反補貼措施Agreement on Subsidies and Countervailing Measures簡稱為簡稱為SCM SCM 協議協議 42第一節(jié)第一節(jié) 補貼與反補貼概述補貼與反補貼概述 一、補貼的定義及其基本特點一、補貼的定義及其基本特點 補貼的定義補貼的定義補貼：補貼：成員國政府或任何公共機構提供成員國政府或任何公共機構提供的財政資助或其他任何形式的收入或價的財政資助或其他任何形式的收入或價格的支持措施。格的支持措施。 43政府或公共機構提供的資助政府或公共機構提供的資助加拿大奶制品委員會加拿大奶制品委員會加拿大奶制

29、品委員會加拿大奶制品委員會決定配額決定配額確定價格確定價格各省牛奶銷售委員會各省牛奶銷售委員會牛奶加工企業(yè)牛奶加工企業(yè)奶牛場奶牛場牛奶供給管理委員會牛奶供給管理委員會調整配額調整配額分配配額分配配額由牛奶生產者組成由牛奶生產者組成負責管理交易負責管理交易配額內牛奶配額內牛奶價款交委員會價款交委員會從委員會得到支付從委員會得到支付或出口價差或出口價差加工出口奶制品的企業(yè)加工出口奶制品的企業(yè)超過配額的奶（第超過配額的奶（第5類類(d)(e)）低于國內市場價低于國內市場價須得到特別許可證須得到特別許可證44長安汽車長安汽車2011年年報年年報45長安汽車長安汽車2011年年報年年報46上海貝嶺上海貝

30、嶺2011年年報年年報47上海貝嶺上海貝嶺2011年年報年年報48上海貝嶺上海貝嶺2011年年報年年報49二、補貼的分類二、補貼的分類范范圍圍一般補貼一般補貼出口補貼出口補貼方方式式直接補貼直接補貼間接補貼間接補貼扭扭曲曲程程度度禁止性補貼禁止性補貼可申訴補貼可申訴補貼不可申訴補貼不可申訴補貼50二、補貼的分類二、補貼的分類范范圍圍一般補貼：政府為某一產品的生產一般補貼：政府為某一產品的生產而給予國內生產者的補償；而給予國內生產者的補償；出口補貼：政府為了刺激出口而給予出口補貼：政府為了刺激出口而給予出口生產者的產品補貼。出口生產者的產品補貼。51二、補貼的分類二、補貼的分類方方式式直接補貼直

31、接補貼：政府為鼓勵國內某種產品的政府為鼓勵國內某種產品的生產而給予本國生產者的現金補貼；生產而給予本國生產者的現金補貼；間接補貼：政府通過給予國內生產者在間接補貼：政府通過給予國內生產者在貸款、技術、稅收等各種優(yōu)惠條件和特貸款、技術、稅收等各種優(yōu)惠條件和特權措施而資助國內生產者。權措施而資助國內生產者。52二、補貼的分類二、補貼的分類扭扭曲曲程程度度禁止性補貼禁止性補貼：不允許成員方政府實施的補貼，一不允許成員方政府實施的補貼，一旦實施，任何受其影響的成員方可以直接采取反補旦實施，任何受其影響的成員方可以直接采取反補貼措施。貼措施。 可申訴補貼可申訴補貼：成員方政府根據自己的政治、經濟等：成員

32、方政府根據自己的政治、經濟等發(fā)展需要，在一定的范圍內可對國內生產者或銷售者發(fā)展需要，在一定的范圍內可對國內生產者或銷售者進行補貼，若這種補貼對其他成員方的利益造成損害進行補貼，若這種補貼對其他成員方的利益造成損害和防礙，其他成員方可以進行申述并訴諸多邊爭端解和防礙，其他成員方可以進行申述并訴諸多邊爭端解決。決。 不可申訴補貼不可申訴補貼：其他成員方不應采取反補貼措：其他成員方不應采取反補貼措施并不可訴諸多邊爭端解決的補貼。施并不可訴諸多邊爭端解決的補貼。 53第二節(jié)第二節(jié) 補貼與反補貼協議補貼與反補貼協議 補貼與反補貼協定補貼與反補貼協定的內容的內容 n總則總則 General Provisi

33、onsn禁止性補貼禁止性補貼 Prohibited Subsidiesn可訴補貼可訴補貼 Actionable Subsidiesn不可訴補貼不可訴補貼 Non-actionable Subsidiesn反補貼措施反補貼措施 Countervailing Measuresn機構機構 Institutionsn通知和監(jiān)督通知和監(jiān)督 Notification and Surveillancen發(fā)展中國家成員發(fā)展中國家成員 Developing Countries Membersn過渡性安排過渡性安排 Transitional Arrangementn爭端解決爭端解決 Dispute Settlem

34、entn最后條款最后條款 Final Provisions54第二節(jié)第二節(jié) 補貼與反補貼協議補貼與反補貼協議 一、補貼與專向性補貼一、補貼與專向性補貼 （一）補貼的定義（一）補貼的定義 補貼：補貼：指一成員政府或任何公共機構作指一成員政府或任何公共機構作為一項利益而提供的財政資助。為一項利益而提供的財政資助。 55（二）補貼的特征（二）補貼的特征1.1.補貼是一種政府行為，不是非政府的企業(yè)、補貼是一種政府行為，不是非政府的企業(yè)、法人和自然人的行為。法人和自然人的行為。2.2.補貼的對象主要是國內生產和銷售企業(yè)，但補貼的對象主要是國內生產和銷售企業(yè)，但不一定僅指出口補貼，也包括對國內各產業(yè)部不一

35、定僅指出口補貼，也包括對國內各產業(yè)部、行業(yè)、企業(yè)或地區(qū)、科研部門的財政捐助。、行業(yè)、企業(yè)或地區(qū)、科研部門的財政捐助。56（二）補貼的特征（二）補貼的特征3.3.補貼的方式可以是多種多樣的。既包括通過補貼的方式可以是多種多樣的。既包括通過行政行為，也可以通過立法方式；既可以是金行政行為，也可以通過立法方式；既可以是金錢貨物的直接給付，也可以通過免稅、優(yōu)惠貸錢貨物的直接給付，也可以通過免稅、優(yōu)惠貸款等間接渠道?？畹乳g接渠道。4.4.補貼的根本目的是增強有關產品在國內外市補貼的根本目的是增強有關產品在國內外市場上的競爭力。場上的競爭力。5.5.補貼方應具有專項性補貼方應具有專項性（specifici

36、ty）。57補貼的專項性補貼的專項性n指補貼是成員政府向其管轄下的某個指補貼是成員政府向其管轄下的某個或某些企業(yè)或產業(yè)特別提供的?；蚰承┢髽I(yè)或產業(yè)特別提供的。n原則：原則：n立法形式明確規(guī)定立法形式明確規(guī)定n官方文件明確規(guī)定官方文件明確規(guī)定n實質性構成實質性構成n特定區(qū)域內特定區(qū)域內n所有的禁止性補貼所有的禁止性補貼58（三）補貼的分類（三）補貼的分類1.1.禁止的補貼禁止的補貼2.2.可訴的補貼可訴的補貼3.3.不可訴的補貼不可訴的補貼59禁止性補貼禁止性補貼n是指在法律上或在事實上僅按照出口實績，是指在法律上或在事實上僅按照出口實績，或將其作為多種條件之一而提供的有條件或將其作為多種條件之

37、一而提供的有條件的補貼；在法律上或事實上僅將本國產品的補貼；在法律上或事實上僅將本國產品以替代進口，或將其作為多種條件之一則以替代進口，或將其作為多種條件之一則提供的有條件的補貼。提供的有條件的補貼。60禁止性補貼禁止性補貼n又稱又稱“紅色補貼紅色補貼”，指不允許成員，指不允許成員授予或維持的補貼，一旦實施，任授予或維持的補貼，一旦實施，任何授其影響的其他成員可直接采取何授其影響的其他成員可直接采取反補貼措施。反補貼措施。61n案例：案例：n美墨訴中國補貼案美墨訴中國補貼案62可申訴性補貼可申訴性補貼n又稱為又稱為“黃色補貼黃色補貼”，指在一定范圍內不予，指在一定范圍內不予以禁止的，但如果因為

38、補貼而給其它成員以禁止的，但如果因為補貼而給其它成員 經濟利益造成經濟利益造成“負面影響負面影響”，則受影響的成，則受影響的成員可以根據有關規(guī)定向適用補貼的提出質疑員可以根據有關規(guī)定向適用補貼的提出質疑乃至訴訟。乃至訴訟。63可申訴性補貼可申訴性補貼n負面影響：負面影響：n（1 1）損害了另一成員的國內產業(yè)；）損害了另一成員的國內產業(yè)；n（2 2）抵消或損害了其他成員在）抵消或損害了其他成員在GATT1994GATT1994中中直接或間接享受的利益，特別是在直接或間接享受的利益，特別是在GATT1994GATT1994第二條項下的關稅減讓的利益；第二條項下的關稅減讓的利益；n（3 3）嚴重損害

39、其他成員的利益。）嚴重損害其他成員的利益。64n補貼造成嚴重損害的依據：補貼造成嚴重損害的依據：n補貼額超過某產品總價值的補貼額超過某產品總價值的5%5%；n對某一產業(yè)的經營虧損進行彌補；對某一產業(yè)的經營虧損進行彌補；n對某一企業(yè)經營虧損進行補貼，并且這種補貼不屬于對某一企業(yè)經營虧損進行補貼，并且這種補貼不屬于為長期發(fā)展或避免嚴重社會問題而向該企業(yè)提供的一為長期發(fā)展或避免嚴重社會問題而向該企業(yè)提供的一次性、非周期性和非重復性的補貼；次性、非周期性和非重復性的補貼；n政府直接放棄債權以及授予補貼以抵消應付債務。政府直接放棄債權以及授予補貼以抵消應付債務?？缮暝V性補貼可申訴性補貼65n嚴重損害的標

40、準嚴重損害的標準n取代或阻礙同類產品進入進行補貼的成員市場；取代或阻礙同類產品進入進行補貼的成員市場；n取代或阻礙同類產品進入第三方市場；取代或阻礙同類產品進入第三方市場；n在同一市場上，與其它成員的同類產品價格相比，受在同一市場上，與其它成員的同類產品價格相比，受補貼產品有重大的削價，或在同一市場上對其他成員補貼產品有重大的削價，或在同一市場上對其他成員的同類產品造成了重大價格抑制、下跌或銷量減少；的同類產品造成了重大價格抑制、下跌或銷量減少；n受補貼產品的市場份額較前三年平均水平有所增加，受補貼產品的市場份額較前三年平均水平有所增加，并且這種增加在給予補貼期間有連續(xù)增長的趨勢。并且這種增加

41、在給予補貼期間有連續(xù)增長的趨勢?？缮暝V性補貼可申訴性補貼66n對黃色補貼，對黃色補貼，“不告不理不告不理”n即提出訴訟的成員需證明該補貼對其即提出訴訟的成員需證明該補貼對其利益產生的不良影響，否則，該補貼利益產生的不良影響，否則，該補貼被認為是允許使用。被認為是允許使用。n救濟措施：救濟措施：n磋商、專家小組、上訴、執(zhí)行磋商、專家小組、上訴、執(zhí)行可申訴性補貼可申訴性補貼67不可申訴補貼不可申訴補貼n又稱為又稱為“綠色補貼綠色補貼”，是指各成員所實，是指各成員所實施的一般不受其他成員指責或因此而采施的一般不受其他成員指責或因此而采取的反補貼措施。取的反補貼措施。n這類補貼，這類補貼，WTOWTO

42、成員不得提出申訴或采取成員不得提出申訴或采取反補貼措施。反補貼措施。68不可申訴補貼不可申訴補貼n下列為不可申訴補貼：下列為不可申訴補貼：n不屬于專向性的補貼不屬于專向性的補貼n雖為專向性，但符合下列情況：雖為專向性，但符合下列情況：n研究發(fā)展補貼n環(huán)保補貼n貧困地區(qū)補貼69反補貼協議對不同種類的態(tài)度反補貼協議對不同種類的態(tài)度禁止性補貼禁止性補貼不允許實施，只要實施就可以申訴不允許實施，只要實施就可以申訴可申訴可申訴補貼補貼可訴補貼對其它成員國造成不利影響的，可以可訴補貼對其它成員國造成不利影響的，可以申訴申訴不可申訴不可申訴補貼補貼不可訴補貼必須證明符合規(guī)定不可訴補貼必須證明符合規(guī)定(未實際

43、發(fā)生未實際發(fā)生過糾紛）過糾紛）70WTO的的補貼與反補貼措施協定補貼與反補貼措施協定n一個成員可以實施反補貼措施的條件一個成員可以實施反補貼措施的條件n存在補貼存在補貼n政府或公共機構的財政資助政府或公共機構的財政資助n接受者得益接受者得益n補貼是專向性的，或者補貼造成了損害補貼是專向性的，或者補貼造成了損害71反補貼調查程序反補貼調查程序n國內產業(yè)或產業(yè)代表的書面申請國內產業(yè)或產業(yè)代表的書面申請（申請應當包括（申請應當包括關于補貼、損害及補貼與損害之間因果關系的證據）關于補貼、損害及補貼與損害之間因果關系的證據）n主管機關確定證據的準確性和充分性，確定是主管機關確定證據的準確性和充分性，確定

44、是否發(fā)起調查否發(fā)起調查n磋商磋商n確定補貼金額確定補貼金額n確定損害確定損害n進口數量及其對國內同類產品價格的影響進口數量及其對國內同類產品價格的影響n進口產品對國內生產者的影響進口產品對國內生產者的影響n國內產業(yè)的定義：同類產品國內生產者全體，或生國內產業(yè)的定義：同類產品國內生產者全體，或生產量占國內生產者總產量主要部分的生產者產量占國內生產者總產量主要部分的生產者72n采取反補貼措施采取反補貼措施n臨時反補貼措施臨時反補貼措施：通常有：通常有2種，臨時反補貼種，臨時反補貼稅和采取擔保的形式。臨時措施自發(fā)起調查稅和采取擔保的形式。臨時措施自發(fā)起調查之日的之日的60天后實施，實施期限不超過天后

45、實施，實施期限不超過4個月。個月。n承諾：承諾：出口成員方政府或企業(yè)自愿承諾取消出口成員方政府或企業(yè)自愿承諾取消或限制補貼，或者提高出口商品的價格?；蛳拗蒲a貼，或者提高出口商品的價格。n反補貼稅：反補貼稅：不能超過補貼數額。不能超過補貼數額。n反補貼稅一般不得追溯征收反補貼稅一般不得追溯征收73n落日條款落日條款 (Sunset articles)n任何最終反補貼稅自征收日起任何最終反補貼稅自征收日起5年內終止，年內終止，除非除非74反補貼的救濟措施反補貼的救濟措施禁止性補貼禁止性補貼磋商、專家小組、上訴、執(zhí)行磋商、專家小組、上訴、執(zhí)行可申訴可申訴補貼補貼磋商、專家小組、上訴、執(zhí)行磋商、專家小

46、組、上訴、執(zhí)行不可申訴不可申訴補貼補貼通知、秘書處的審議、仲裁、磋商、委員會審通知、秘書處的審議、仲裁、磋商、委員會審議議75n禁止性補貼禁止性補貼n1.1.磋商磋商：當：當“一成員方有理由認為另一成員一成員方有理由認為另一成員方正在給予或維持禁止性補貼，則該成員即方正在給予或維持禁止性補貼，則該成員即可請求與另一成員方進行磋商可請求與另一成員方進行磋商”。被請求方。被請求方應盡快進行磋商，并應在應盡快進行磋商，并應在30天內雙方達成解天內雙方達成解決的協議。決的協議。n2.2.專家小組：專家小組：專家上組應自設立授權之日起專家上組應自設立授權之日起的的90天內提出最終的報告，并分發(fā)給各成員天

47、內提出最終的報告，并分發(fā)給各成員方。方。76n3.3.上訴：上訴：爭端一方當事人就專家小組報告提出爭端一方當事人就專家小組報告提出上訴后，上訴機構應在上訴后，上訴機構應在30天內做出決定，在特天內做出決定，在特殊情況下可延長殊情況下可延長60天。上訴機構的決定經天。上訴機構的決定經DSB通過后，爭端各當事方應無條件接受。通過后，爭端各當事方應無條件接受。n4.4.執(zhí)行：執(zhí)行：如果通過的專家小組報告或上訴機構如果通過的專家小組報告或上訴機構報告判定補貼確實是禁止性補貼，實施補貼的報告判定補貼確實是禁止性補貼，實施補貼的成員方應采取措施撤消該補貼。如果在指定時成員方應采取措施撤消該補貼。如果在指定

48、時間內，決議未被執(zhí)行，則間內，決議未被執(zhí)行，則DSB準予起訴方采取準予起訴方采取適當的反補貼措施，包括征收反補貼稅。適當的反補貼措施，包括征收反補貼稅。禁止性補貼禁止性補貼77n試用試用WTO爭端解決機制分析如爭端解決機制分析如何解決一項禁止性補貼的爭端。何解決一項禁止性補貼的爭端。思考題思考題:78n可訴補貼可訴補貼n1.1.磋商：磋商：當當“一成員方有理由認為另一成員一成員方有理由認為另一成員方正在實施的補貼對其國內產業(yè)造成了損害或方正在實施的補貼對其國內產業(yè)造成了損害或威脅，可以要求與另一成員方進行磋商威脅，可以要求與另一成員方進行磋商”。被。被請求方應盡快進行磋商，并應在請求方應盡快進

49、行磋商，并應在60天內雙方達天內雙方達成解決的協議。成解決的協議。n2.2.專家小組：專家小組：專家上組應自設立授權之日起專家上組應自設立授權之日起的的120天內提出最終的報告，并分發(fā)給各成員天內提出最終的報告，并分發(fā)給各成員方。方。79n3.3.上訴：上訴：爭端一方當事人就專家小組報告提出爭端一方當事人就專家小組報告提出上訴后，上訴機構應在上訴后，上訴機構應在30天內做出決定，在特天內做出決定，在特殊情況下可延長殊情況下可延長60天。上訴機構的決定經天。上訴機構的決定經DSB通過后，爭端各當事方應無條件接受。通過后，爭端各當事方應無條件接受。n4.4.執(zhí)行：執(zhí)行：如果通過的專家小組報告或上訴

50、機構如果通過的專家小組報告或上訴機構報告判定補貼確實是禁止性補貼，實施補貼的報告判定補貼確實是禁止性補貼，實施補貼的成員方應采取措施撤消該補貼。當該報告通過成員方應采取措施撤消該補貼。當該報告通過之間起之間起6個月內，補貼方既未消除補貼的不利影個月內，補貼方既未消除補貼的不利影響或撤消該補貼，又未達成任何補償協議，則響或撤消該補貼，又未達成任何補償協議，則DSB授權起訴方采取相當程度的反補貼措施，授權起訴方采取相當程度的反補貼措施，包括征收反補貼稅。包括征收反補貼稅?？稍V補貼可訴補貼80n1.可訴補貼要求申訴方證明損害的存在，而禁止可訴補貼要求申訴方證明損害的存在，而禁止性補貼不要求。性補貼不

51、要求。n2.可訴補貼在時間期限上比禁止性補貼規(guī)定的要可訴補貼在時間期限上比禁止性補貼規(guī)定的要長一些。長一些。禁止性補貼與可訴補貼在救濟方禁止性補貼與可訴補貼在救濟方法上的不同：法上的不同：81n 由于不可訴補貼一般不會對國際貿易造成扭由于不可訴補貼一般不會對國際貿易造成扭曲，所以不應對其進行干預。但是，成員方在曲，所以不應對其進行干預。但是，成員方在實施不可訴補貼之前，應通知世界貿易組織補實施不可訴補貼之前，應通知世界貿易組織補貼與反補貼委員會，其通報內容應具體明確，貼與反補貼委員會，其通報內容應具體明確，以使其他成員方能夠評價該補貼是否與協議中以使其他成員方能夠評價該補貼是否與協議中規(guī)定的條

52、件和標準一致。規(guī)定的條件和標準一致。不可訴補貼不可訴補貼82n試述試述WTO反補貼措施與反傾銷反補貼措施與反傾銷措施的區(qū)別。措施的區(qū)別。思考題思考題:83n對微量的標準規(guī)定不同。在反傾銷調查中，對微量的標準規(guī)定不同。在反傾銷調查中，2或或2以下的以下的傾銷幅度被認為是微量的；在反補貼調查中，只有補貼低于從傾銷幅度被認為是微量的；在反補貼調查中，只有補貼低于從價金額的價金額的l，才能被視為微量，對發(fā)展中成，才能被視為微量，對發(fā)展中成員員適用的比例要高適用的比例要高一些，即可以低于一些，即可以低于2。n 對忽略不計的標準規(guī)定不同。在反傾銷調查中，如果某對忽略不計的標準規(guī)定不同。在反傾銷調查中，如果

53、某一一成員傾銷產品對特定市場的出口量不足該市場進口總量的成員傾銷產品對特定市場的出口量不足該市場進口總量的3，則該進口量可忽略不計，除非此種比例均低于則該進口量可忽略不計，除非此種比例均低于3的幾個成員的的幾個成員的合計比例超過合計比例超過7；在反補貼調查中，針對發(fā)展中成員的此種比；在反補貼調查中，針對發(fā)展中成員的此種比例為例為4，作為例外的合計比例為，作為例外的合計比例為9。n 邀請磋商是發(fā)起反補貼調查成員方的義務，而反傾銷調查邀請磋商是發(fā)起反補貼調查成員方的義務，而反傾銷調查中不存在此類規(guī)定。中不存在此類規(guī)定。n 價格承諾的方式有所不同。反補貼中的價格承諾有兩種形價格承諾的方式有所不同。反補貼中的價格承諾有兩種形式：一是出口商同意修改其價格，以消除補貼的有害影響；二式：一是出口商同意修改其價格，以消除補貼的有害影響；二是出口方政府同意取消或限制補貼，或采取其人能消除補貼影是出口方政府同意取消或限制補貼，或采取其人能消除補貼影響的措施。而在反傾銷的價格承諾中，不存在政府的問題。響的措施。而在反傾銷的價格承諾中，不存在政府的問題。84第三節(jié)第三節(jié) WTOWTO爭端解決案件涉及的爭端解決案件涉及