會計電算化實驗報告九

1、南國商學院本科實驗報告專用紙課程名稱 會計電算化 成績評定 實驗項目名稱 應收款系統(tǒng) 指導教師 丘曉平 實驗項目編號 實驗九 實驗項目類型 驗證 實驗地點 實410 學生姓名 小仙女 學號 100000000 系 會計學 專業(yè) 注會 實驗時間 2017 年 5 月 15 日 上 午一實驗目的和要求：1、掌握用友軟件中有關應收款系統(tǒng)的相關內(nèi)容。2、掌握應收款系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理及月末處理的操作。二實驗原理和主要內(nèi)容：1、應收款系統(tǒng)初始設置2、應收款系統(tǒng)日常業(yè)務處理3、應收款月末處理4、應收款數(shù)據(jù)查詢?nèi)龑嶒灢襟E：準備工作：趙六身份進入企業(yè)應用平臺，啟用應收款管理模塊（設置基本信息系統(tǒng)啟用 ），

2、啟用時間為2016年4月1日?；A檔案設置： 修改會計科目（設置基礎檔案財務會計科目）：應收賬款受控系統(tǒng)為應收系統(tǒng)；預收賬款設置為客戶往來核算，受控系統(tǒng)為應收系統(tǒng)。增加會計科目：銀行存款/中國工商銀行（100203）。 設置本單位開戶銀行：（設置基礎檔案收付結算本單位開戶銀行） 設置付款條件：（設置基礎檔案收付結算付款條件） 設置計量單位：（設置基礎檔案存貨計量單位）分組：增加兩個分組計量單位組編碼：1計量單位組名稱：基本計量單位計量單位組類別：無換算率計量單位組編碼：2計量單位組名稱：其他計量單位計量單位組類別：固定換算率單位：1組：計量單位編碼：11計量單位名稱：臺計量單位編碼：12計量單

3、位名稱：個2組：計量單位編碼：21計量單位名稱：公斤此為主計量單位計量單位編碼：22計量單位名稱：噸此為輔計量單位 換算率：1000 設置存貨分類： 01 電腦 0104 筆記本電腦 設置存貨檔案：（設置基礎檔案存貨存貨檔案）分別增加P3電腦和P4電腦，存貨屬性：內(nèi)銷。應收款管理：1. 初始設置（1）選項設置： 壞賬處理方式：應收余額百分比法（2）基本科目設置：應收科目： 1122應收賬款預收科目： 2203預收賬款銷售收入科目：600104 主營業(yè)務收入/筆記本電腦銷售退回科目：600104 主營業(yè)務收入/筆記本電腦票據(jù)利息科目：660301 財務費用/利息收入票據(jù)費用科目：660303 財

4、務費用/手續(xù)費稅金科目：22210101應交稅費/增值稅/銷項稅控制科目和產(chǎn)品科目均不用設置（3）結算方式科目設置：現(xiàn)金結算 1001現(xiàn)金支票 1001轉(zhuǎn)賬支票 100203（中國工商銀行）電匯 100203（4）壞賬準備設置、賬期內(nèi)賬齡區(qū)間、報警級別設置：提取比率：0.5%壞賬準備期初余額：0壞賬準備科目：壞賬準備1231壞賬準備對方科目：資產(chǎn)減值損失6701賬期內(nèi)賬齡區(qū)間：報警級別：（5）錄入期初余額： 以發(fā)票的形式錄入各單位的余額應收賬款北京市百貨公司 2016年3月10日 P3電腦12臺 含稅單價5,270 (銷售一部) 國際貿(mào)易中心 2016年3月15日 P3電腦8臺 含稅單價5,8

5、00 (銷售一部) 上海新世界中心 2016年3月20日 P4電腦8臺 含稅單價12,345 (銷售二部) 2. 日常業(yè)務 2016年4月30日，銷售一部銷售給北京市百貨公司P4電腦5臺, 銷售類型為“零售”，含稅單價12,260(票號：YS0001)。 2016年4月30日，收到北京市百貨公司轉(zhuǎn)賬支票（支票票號：ZZR101），金額：85,000元；收款單號：SK0001。 2016年4月30日，對收到的85,000元進行核銷,先核銷2013年3月銷售P3電腦的貨款,余款核銷P4電腦銷售款. 2016年4月30日收到上海新世界中心預付款100,000 (轉(zhuǎn)賬支票,支票票號：ZZR102；預付

6、款票號：YF0001)。 2016年4月30日將上海新世界中心的預付款100,000通過轉(zhuǎn)賬業(yè)務處理(預收沖應收),沖銷部分所欠款項。（預付款票號：YF0001；應收票號：YS9001) 通過轉(zhuǎn)賬業(yè)務處理(應收沖應收)將國際貿(mào)易中心全部應收款（應收票號：YS9002）轉(zhuǎn)入北京市百貨公司。3. 期末處理 將國際貿(mào)易中心應收款轉(zhuǎn)入北京市百貨公司的轉(zhuǎn)賬操作取消. 將應收款系統(tǒng)進行4月結賬處理四實驗結果： 通過本章的學習，我熟悉了應收賬款管理系統(tǒng)的操作流程，理解了應收賬款初始化的工作內(nèi)容，根據(jù)實驗步驟指導書的步驟說明，我也了解了應收賬款管理系統(tǒng)的主要功能及其與ERP其他系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)關系，同時掌握了如何利用應收賬款系統(tǒng)進行企業(yè)應收賬款的日常處理。五實驗體會：（一） 填空：1、轉(zhuǎn)賬處理包括：應收沖應付、（應收沖應收）、（預收沖應收）、（紅票對沖）。2、系統(tǒng)提供的對應收款已確定為壞賬后又被收回的業(yè)務處理功能稱為（壞賬收回）。3、系統(tǒng)提供的計提壞賬的方法主要有銷售收入百分比法、（應收賬款余額百分比法）、（賬齡分析法）。（二）簡答：1、如何修改已審核的單據(jù)？答：用帳套主管的身份進去，登入總賬，點擊審核，選擇該張憑證，取消審核，再用制單人身份進入，修改憑證。2、請寫出下列修改步驟： 修改剛錄入且已制單的銷售發(fā)票的有關金額； 修改所自動產(chǎn)生的轉(zhuǎn)賬憑證。答