財(cái)務(wù)管理組分工條款匯總

1、一、基本醫(yī)療保障服務(wù)管理（財(cái)務(wù)管理組）1二、財(cái)務(wù)與價(jià)格管理（財(cái)務(wù)管理組）2一、基本醫(yī)療保障服務(wù)管理（財(cái)務(wù)管理組）評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)評(píng)審要點(diǎn)達(dá)標(biāo)情況支撐材料及整改（達(dá)標(biāo)者描述支撐材料及繼續(xù)完善措施；不達(dá)標(biāo)者描述未達(dá)標(biāo)原因、整改措施、完成時(shí)限）251有各類基本醫(yī)療保障管理制度和相應(yīng)保障措施，嚴(yán)格服務(wù)收費(fèi)管理，減少患者醫(yī)藥費(fèi)用預(yù)付，方便患者就醫(yī)。2511有基本醫(yī)療保障管理制度和相應(yīng)保障措施，嚴(yán)格收費(fèi)服務(wù)管理，減少患者醫(yī)藥費(fèi)用預(yù)付，方便患者就醫(yī)。醫(yī)保科、財(cái)務(wù)科【】1有指定相關(guān)部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)基本醫(yī)療保障管理工作。2有基本醫(yī)療保障管理相關(guān)制度和相應(yīng)保障措施。3提供快捷的基本醫(yī)療保障預(yù)付服務(wù)。4相關(guān)人員熟悉并遵循上述

2、制度?！尽糠稀啊?，并1實(shí)施“先診療后結(jié)算”等措施，方便患者就醫(yī)。2職能部門對(duì)上述工作進(jìn)行督導(dǎo)、檢查、總結(jié)、反饋，有改進(jìn)措施?！尽糠稀啊?，并持續(xù)改進(jìn)基本醫(yī)療保障管理有成效。252公開醫(yī)療價(jià)格收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和基本醫(yī)療保障支付項(xiàng)目。2521公開醫(yī)療價(jià)格收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和基本醫(yī)療保障支付項(xiàng)目。醫(yī)?？?、財(cái)務(wù)科【】1公開基本醫(yī)療保障服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。2公開醫(yī)療保險(xiǎn)支付項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)?！尽糠稀啊?，并1向患者提供基本醫(yī)療保障相關(guān)制度的咨詢服務(wù)。2向患者介紹基本醫(yī)療保障支付項(xiàng)目供患者選擇，優(yōu)先推薦基本醫(yī)療、基本藥物和適宜技術(shù)。3職能部門對(duì)上述工作進(jìn)行督導(dǎo)、檢查、總結(jié)、反饋，有改進(jìn)措施?！尽糠稀啊保⒊掷m(xù)改進(jìn)基本醫(yī)療收費(fèi)管理有

3、成效。253保障各類基本醫(yī)療保障制度參加人員的權(quán)益，強(qiáng)化參保患者知情同意。2531保障各類參加基本醫(yī)療保障人員的權(quán)益，強(qiáng)化參?；颊咧橥?。醫(yī)?？?、各臨床科室【】1維護(hù)參保人員的權(quán)益，提供基本醫(yī)療保障相關(guān)信息。2對(duì)于基本醫(yī)療保障服務(wù)范圍外的診療項(xiàng)目應(yīng)事先征得參?；颊叩闹橥??！尽糠稀啊?，并職能部門對(duì)上述工作進(jìn)行督導(dǎo)、檢查、總結(jié)、反饋，有改進(jìn)措施。【】符合“”，并持續(xù)改進(jìn)保障人員權(quán)益服務(wù)有成效。二、財(cái)務(wù)與價(jià)格管理（財(cái)務(wù)管理組）評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)評(píng)審要點(diǎn)達(dá)標(biāo)情況支撐材料及整改（達(dá)標(biāo)者描述支撐材料及繼續(xù)完善措施；不達(dá)標(biāo)者描述未達(dá)標(biāo)原因、整改措施、完成時(shí)限）661執(zhí)行會(huì)計(jì)法、預(yù)算法、審計(jì)法、醫(yī)院會(huì)計(jì)制度和醫(yī)

4、院財(cái)務(wù)制度等相關(guān)法律法規(guī)，財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置合理、人員配置到位，財(cái)務(wù)管理體制、經(jīng)濟(jì)核算規(guī)范，財(cái)務(wù)制度健全，財(cái)務(wù)管理部門集中統(tǒng)一管理經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。6611執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)，財(cái)務(wù)管理制度健全，財(cái)務(wù)管理體制和機(jī)構(gòu)設(shè)置合理。財(cái)務(wù)科、審計(jì)科、監(jiān)察科【】1根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，制訂健全醫(yī)院財(cái)務(wù)管理制度，并根據(jù)政策法規(guī)變動(dòng)情況及時(shí)更新。2實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，集中管理”的財(cái)務(wù)管理體制，醫(yī)院財(cái)務(wù)活動(dòng)在院長及總會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下，由醫(yī)院財(cái)務(wù)部門集中管理。3有內(nèi)部監(jiān)督制度和經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。4有月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)告。5年度財(cái)務(wù)報(bào)告按規(guī)定經(jīng)過注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)。6相關(guān)人員知曉本部門、本崗位的制度要求。【】符合“”，并1定期開展財(cái)務(wù)管理制度的

5、培訓(xùn)與教育，對(duì)更新后財(cái)務(wù)管理制度有培訓(xùn)的記錄。2財(cái)務(wù)監(jiān)督實(shí)行事前、事中、事后監(jiān)督相結(jié)合，日常監(jiān)督與專項(xiàng)檢查相結(jié)合，并接受上級(jí)有關(guān)部門監(jiān)督?！尽糠稀啊保?無違法違規(guī)案件，無“小金庫”。2有定期財(cái)務(wù)管理總結(jié)分析報(bào)告，持續(xù)改進(jìn)財(cái)務(wù)工作。6612財(cái)務(wù)管理人員配置合理，崗位職責(zé)明確。財(cái)務(wù)科【】1財(cái)務(wù)人員配置到位，會(huì)計(jì)人員持證上崗。2各級(jí)各類人員有明確的崗位職責(zé)。3相關(guān)人員知曉本部門、本崗位的履職要求。【】符合“”，并1財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人有會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格或至少從事會(huì)計(jì)工作5年以上經(jīng)歷。2有人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃和執(zhí)行記錄。【】符合“”，并重要崗位有輪轉(zhuǎn)機(jī)制，轉(zhuǎn)崗前進(jìn)行新崗位上崗培訓(xùn)。662有規(guī)范的經(jīng)

6、濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制和程序，實(shí)行重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)集體決策制度和責(zé)任追究制度。醫(yī)院實(shí)行總會(huì)計(jì)師制。6621有規(guī)范的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制和程序，實(shí)行重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)集體決策制度和責(zé)任追究制度。財(cái)務(wù)科、審計(jì)科、監(jiān)察科【】1有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制和程序。2有重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)集體決策制度和責(zé)任追究制度?！尽糠稀啊?，并1對(duì)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策實(shí)行權(quán)限管理、分級(jí)負(fù)責(zé)。2重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目有詳實(shí)、合理的立項(xiàng)論證報(bào)告?！尽糠稀啊保?duì)重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目有跟蹤評(píng)價(jià)、成本效益分析和審計(jì)，向職代會(huì)報(bào)告。6622醫(yī)院實(shí)行總會(huì)計(jì)師制。財(cái)務(wù)科、審計(jì)科、監(jiān)察科【】1醫(yī)院實(shí)行總會(huì)計(jì)師制，根據(jù)醫(yī)院財(cái)務(wù)制度規(guī)定明確總會(huì)計(jì)師的職責(zé)和權(quán)利。2總會(huì)計(jì)師知曉本崗位的履職要求。

7、【】符合“”，并1總會(huì)計(jì)師承擔(dān)相應(yīng)的財(cái)務(wù)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)和管理責(zé)任。2醫(yī)院對(duì)總會(huì)計(jì)師履職有保障機(jī)制?！尽糠稀啊?，并財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督體系完善，財(cái)務(wù)管理規(guī)范有序，有持續(xù)改進(jìn)。663實(shí)行成本核算，降低運(yùn)行成本?？刂漆t(yī)院債務(wù)規(guī)模，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效益。6631實(shí)現(xiàn)成本核算，降低運(yùn)行成本。財(cái)務(wù)科、審計(jì)科、監(jiān)察科【】1有成本管理相關(guān)制度。2加強(qiáng)成本控制，建立健全成本定額管理、費(fèi)用審核等相關(guān)制度，采取有效措施，控制成本費(fèi)用支出。3有專職成本核算人員負(fù)責(zé)成本核算工作，有崗位職責(zé)。【】符合“”，并1建立科學(xué)、精細(xì)的科室成本核算、醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目成本核算、病種成本核算、床日和診次成本核算。2按時(shí)完成成

8、本核算月報(bào)表，有季度、半年和年度成本分析報(bào)告?！尽糠稀啊?，并根據(jù)成本分析報(bào)告，向醫(yī)院管理層提交相關(guān)建議，控制成本費(fèi)用支出，提高醫(yī)院成本效益。6632控制醫(yī)院債務(wù)規(guī)模，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，提高國有資產(chǎn)使用效益。財(cái)務(wù)科、總務(wù)科、設(shè)備科、監(jiān)察科、審計(jì)科【】1有收支結(jié)余管理、流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)管理制度。2嚴(yán)格控制對(duì)外投資，對(duì)醫(yī)療服務(wù)相關(guān)領(lǐng)域的對(duì)外投資經(jīng)過充分論證并獲上級(jí)有關(guān)部門批準(zhǔn)，并進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督管理。3有流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)管理以及負(fù)債管理等相關(guān)制度，非流動(dòng)負(fù)債按規(guī)定審批?！尽糠稀啊?，并有對(duì)醫(yī)院資產(chǎn)管理的監(jiān)管機(jī)制，定期分析評(píng)價(jià)，保障國有資產(chǎn)保值增值?！尽糠稀啊?，并有根據(jù)監(jiān)管評(píng)價(jià)建議，持續(xù)改進(jìn)

9、資產(chǎn)管理工作，資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)控制在合理范圍內(nèi)。664全面落實(shí)價(jià)格公示制度，提高收費(fèi)透明度；完善醫(yī)藥收費(fèi)復(fù)核制度；確保醫(yī)藥價(jià)格計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)信息準(zhǔn)確。6641按照有關(guān)政策規(guī)定，合理配置醫(yī)院價(jià)格管理部門和人員。財(cái)務(wù)科【】1有價(jià)格管理部門，制訂和落實(shí)相應(yīng)制度。2有價(jià)格管理專（兼）職人員和相應(yīng)的崗位職責(zé)，能夠正確掌握醫(yī)藥價(jià)格政策?！尽糠稀啊?，并合理配置價(jià)格管理人員，滿足工作需要。【】符合“”，并有價(jià)格管理人員考核相關(guān)制度和記錄。6642健全、完善的醫(yī)院內(nèi)部醫(yī)藥價(jià)格管理機(jī)制和醫(yī)藥價(jià)格管理制度。財(cái)務(wù)科、藥劑科【】1全面落實(shí)價(jià)格公示制度，提高收費(fèi)透明度。2有明確的價(jià)格管理工作流程。3

10、有醫(yī)院內(nèi)部醫(yī)藥價(jià)格管理機(jī)制和價(jià)格管理制度。4有醫(yī)藥收費(fèi)復(fù)核制度與監(jiān)管措施?！尽糠稀啊保⒉粩嗤晟漆t(yī)院內(nèi)部醫(yī)藥價(jià)格管理機(jī)制和醫(yī)藥價(jià)格管理制度，持續(xù)改進(jìn)和優(yōu)化價(jià)格管理工作質(zhì)量與流程?！尽糠稀啊保⒍ㄆ趯?duì)各部門、各科室的價(jià)格執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管結(jié)果納入科室考核。6643積極開展并不斷改進(jìn)醫(yī)院內(nèi)部價(jià)格管理工作。財(cái)務(wù)科、藥劑科【】1根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定調(diào)整價(jià)格，準(zhǔn)確維護(hù)醫(yī)藥價(jià)格數(shù)據(jù)庫信息。2有保障醫(yī)藥價(jià)格信息管理系統(tǒng)價(jià)格信息真實(shí)、準(zhǔn)確的措施。提供價(jià)格咨詢服務(wù)。3有價(jià)格投訴處置機(jī)制和處理程序，有專人負(fù)責(zé)價(jià)格投訴處置工作，處理及時(shí)。【】符合“”，并1開展醫(yī)院內(nèi)部價(jià)格監(jiān)督自查，出院患者醫(yī)藥費(fèi)用復(fù)核落實(shí)到位，

11、及時(shí)糾正不規(guī)范收費(fèi)行為。2有價(jià)格投訴分析報(bào)告，提出整改意見?！尽糠稀啊?，并落實(shí)整改措施，持續(xù)改進(jìn)價(jià)格管理工作，無違規(guī)收費(fèi)。665執(zhí)行中華人民共和國政府采購法、中華人民共和國招投標(biāo)法及政府采購相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行藥品、高值耗材集中采購制度和相關(guān)價(jià)格政策。6651按照相關(guān)規(guī)定建立詳細(xì)的藥品及高值耗材采購制度和流程，有嚴(yán)格管理和審批程序。設(shè)備科、藥劑科、財(cái)務(wù)科、監(jiān)察科【】1按照規(guī)定建立藥品及高值耗材采購制度和流程。2所有招標(biāo)藥品及高值耗材全部納入集中招標(biāo)采購，做到公開、公正、透明。3對(duì)政府采購目錄外藥品及高值耗材采購有嚴(yán)格管理和審批程序。【】符合“”，并有主管部門對(duì)招標(biāo)采購工作進(jìn)行全程監(jiān)督管理?！尽糠?/p>

12、“”，并無相關(guān)違規(guī)違紀(jì)違法事件。666建立與完善醫(yī)院內(nèi)部控制，實(shí)施內(nèi)部和外部審計(jì)制度，有工作制度與計(jì)劃，對(duì)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行定期評(píng)價(jià)與監(jiān)控，審計(jì)結(jié)果對(duì)院長負(fù)責(zé)。6661建立與完善醫(yī)院內(nèi)部控制，實(shí)施內(nèi)部和外部審計(jì)制度，有工作制度與計(jì)劃，對(duì)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行定期評(píng)價(jià)與監(jiān)控，審計(jì)結(jié)果對(duì)院長負(fù)責(zé)。審計(jì)科、監(jiān)察科【】1有醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度。2有醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及專職的審計(jì)人員，有明確的崗位職責(zé)。3有年度審計(jì)計(jì)劃，對(duì)醫(yī)院有關(guān)部門和項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)；對(duì)政府采購項(xiàng)目全過程、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)與監(jiān)督?！尽糠稀啊保⑨t(yī)院年度財(cái)務(wù)報(bào)告按規(guī)定經(jīng)注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)有注冊會(huì)計(jì)師簽發(fā)“醫(yī)院年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告”?！尽糠稀啊?，并

13、1醫(yī)院對(duì)審計(jì)報(bào)告相關(guān)意見和建議有整改的措施及成效追蹤。2向職工代表大會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情況。667按照預(yù)算法和財(cái)政部門、主管部門關(guān)于預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，科學(xué)合理編制預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算管理、監(jiān)督和績效考評(píng)。6671按照預(yù)算管理制度，編制醫(yī)院年度預(yù)算。財(cái)務(wù)科、審計(jì)科【】1建立健全預(yù)算管理制度，包括預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、決算、分析和考核等制度。2醫(yī)院所有收支全部納入預(yù)算管理，實(shí)行全面預(yù)算管理?！尽糠稀啊?，并按規(guī)范程序進(jìn)行預(yù)算編制、審批和調(diào)整。【】符合“”，并有定期進(jìn)行預(yù)算制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)管，提高預(yù)算管理水平。6672嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)決算管理和監(jiān)督。財(cái)務(wù)科【】1醫(yī)院嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)的預(yù)算，并將預(yù)算逐級(jí)分解，落實(shí)到責(zé)任科室和責(zé)任人。2定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的分析和考核。3按照規(guī)定及時(shí)編制年度決算報(bào)財(cái)政部門審核。4根據(jù)財(cái)政部門對(duì)決算批復(fù)意見及時(shí)調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)。【】符合“”，并將部門預(yù)算執(zhí)行結(jié)果、成本控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況和業(yè)務(wù)工作效率作為內(nèi)部業(yè)務(wù)綜合考核內(nèi)容，定期進(jìn)行考核?！尽糠稀啊?，并1有預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告和相關(guān)的改進(jìn)措施，加強(qiáng)預(yù)算管理。2將預(yù)算考核結(jié)果與年終內(nèi)部收入分配掛鉤。668內(nèi)部收入分配情況。