案例9 空運出口受騙案等

1、進出口業(yè)務案例分析2015-2016 2015-2016 學年學年 第二學期第二學期廣州大學華軟軟件學院國際經(jīng)貿(mào)系 TI4003第三章第三章 案例案例 9 9空運出口受騙案空運出口受騙案 （P53）五五個個方方面面了了解解案案情情1 1、合同條款、合同條款2 2、開證情況、開證情況3 3、索償情況、索償情況4 4、聯(lián)系情況、聯(lián)系情況5 5、結(jié)果、結(jié)果1 1、合同條款、合同條款 商商 品：品：裘皮服裝裘皮服裝 總總 價：價：USD200,000USD200,000 貿(mào)易條件：貿(mào)易條件：CIFCIF法蘭克福法蘭克福 運輸方式：運輸方式：空運（北京空運（北京- -法蘭克福）法蘭克福） 結(jié)算方式：結(jié)算

2、方式：100%100%不可撤銷即期信用證不可撤銷即期信用證2 2、開證情況、開證情況 買方按時開來信用證，通知行和議付買方按時開來信用證，通知行和議付行均為國內(nèi)某銀行。賣方按合同規(guī)定發(fā)運行均為國內(nèi)某銀行。賣方按合同規(guī)定發(fā)運貨物，并向國內(nèi)銀行交單辦理議付，順利貨物，并向國內(nèi)銀行交單辦理議付，順利得到貨款。得到貨款。3 3、索償情況、索償情況 國內(nèi)議付行向開證行索償時，開證國內(nèi)議付行向開證行索償時，開證行以行以“單證不符單證不符”拒付。拒付。4 4、聯(lián)系情況、聯(lián)系情況 賣方即聯(lián)系承運人，得知貨物已被賣方即聯(lián)系承運人，得知貨物已被收貨人提走。賣方多次買方，了無音訊。收貨人提走。賣方多次買方，了無音訊

3、。再與開證行聯(lián)系，均以同樣理由推脫。再與開證行聯(lián)系，均以同樣理由推脫。5 5、結(jié)果、結(jié)果 3 3個月后，國內(nèi)議付行以單證不符、個月后，國內(nèi)議付行以單證不符、遭開證行拒償為由收回議付款（行使追遭開證行拒償為由收回議付款（行使追索權(quán)），并加收利息，賣方貨款兩空。索權(quán)），并加收利息，賣方貨款兩空。中方議付并順利得到票款，說明什么？問題問題1 1議付議付 指定銀行在獲得償付的銀行日或之前，購指定銀行在獲得償付的銀行日或之前，購買相符交單項下的匯票及買相符交單項下的匯票及/ /或單據(jù)，并向受益或單據(jù)，并向受益人預付或同意預付款項。人預付或同意預付款項。索償（索匯）索償（索匯） 銀行（通常在賣方所在地）辦

4、理信用證銀行（通常在賣方所在地）辦理信用證結(jié)算，向受益人支付了票款后，即寄單向開證結(jié)算，向受益人支付了票款后，即寄單向開證銀行索回其已付給受益人的票款。銀行索回其已付給受益人的票款。信 用 證 結(jié) 算 程 序開證人開證人（進口人）（進口人）受益人受益人（出口人）（出口人）開證行開證行 付款行付款行通知行通知行 議付行議付行合同合同申請開證申請開證寄交信用證寄交信用證轉(zhuǎn)遞信用證轉(zhuǎn)遞信用證交單議付交單議付墊付貨款墊付貨款索償索償償付償付通知付款通知付款付款贖付款贖單索償索償reimbursement單證不符單證不符 信用證項下單據(jù)的表面與信用證要求不一致。信用證項下單據(jù)的表面與信用證要求不一致。查

5、證后發(fā)現(xiàn)查證后發(fā)現(xiàn) 德國的開證行為一家金融公司所辦，實力薄德國的開證行為一家金融公司所辦，實力薄弱。弱。議付行說單證相付，開證行又說單證不符，問題出在哪里？問題問題2 2 案中的信用證屬何種信用證？問題問題3 3 議付信用證議付信用證1 1 付款信用證付款信用證2 2航空運單的特點航空運單的特點 雖然雖然華沙公約華沙公約和和海牙規(guī)則海牙規(guī)則不限制不限制航空運單流通，但在實際業(yè)務中，一般都印有航空運單流通，但在實際業(yè)務中，一般都印有“不可轉(zhuǎn)讓不可轉(zhuǎn)讓”的字樣。的字樣。 因此，航空貨運單既不是貨物的物權(quán)憑因此，航空貨運單既不是貨物的物權(quán)憑證，也不是提貨憑證。證，也不是提貨憑證。 貨物被收貨人提走，

6、航空公司應該負責任嗎？為什么？問題問題4 4航空承運人的權(quán)利和義務1 1、承運人的權(quán)利是向托運人、收貨人收取費、承運人的權(quán)利是向托運人、收貨人收取費 用；用；2 2、承運人的主要義務是負責運送貨物；、承運人的主要義務是負責運送貨物；3 3、免責事項：、免責事項：3 3項（華沙公約）；項（華沙公約）；4 4、賠償限額：最高賠償限額為每公斤、賠償限額：最高賠償限額為每公斤250250法法 郎，（華沙公約）。郎，（華沙公約）。中方議付時，議付行說單證相符，后來又收回議付款，這有道理嗎？為什么？問題問題5 5追索權(quán)追索權(quán) 議付銀行辦理信用證結(jié)算后，若向開證議付銀行辦理信用證結(jié)算后，若向開證行索償失敗，

7、結(jié)算行有權(quán)將匯票及其他單據(jù)行索償失敗，結(jié)算行有權(quán)將匯票及其他單據(jù)退回受益人，并追回原先墊支付給受益人的退回受益人，并追回原先墊支付給受益人的 票款。議付行的這種權(quán)利就叫票款。議付行的這種權(quán)利就叫“追索權(quán)追索權(quán)”。如何去判別信用證項下的銀行追索權(quán)？ 主要看該信用證主要看該信用證 ( (尤其是匯票尤其是匯票) ) 對結(jié)算對結(jié)算行的責任的規(guī)定。行的責任的規(guī)定。 1) 1)若開證行是匯票付款人，結(jié)算行是收若開證行是匯票付款人，結(jié)算行是收款人，受益人是出票人，那么結(jié)算行通常都款人，受益人是出票人，那么結(jié)算行通常都有追索權(quán)；有追索權(quán)； 2) 2)若結(jié)算行是匯票中的承兌人或信用證若結(jié)算行是匯票中的承兌人或信

8、用證中指定的付款人中指定的付款人 ( (毋需匯票毋需匯票) )，那么結(jié)算行就，那么結(jié)算行就 沒有追索權(quán)；沒有追索權(quán)； 如此看來，保兌信用證的保兌銀行對受如此看來，保兌信用證的保兌銀行對受益人沒有追索權(quán)。益人沒有追索權(quán)。保兌信用證為什么沒有追索權(quán)？n由另一家銀行由另一家銀行( (通常是通知行通常是通知行) ) 附加兌付保證附加兌付保證的信用證稱為保兌信用證；的信用證稱為保兌信用證；n根據(jù)受益人要求，開證行往往在開立信用根據(jù)受益人要求，開證行往往在開立信用證時加列委托保兌文句，如，請貴行通知證時加列委托保兌文句，如，請貴行通知受益人，并加具保兌；受益人，并加具保兌；n通知行接受了委托后，在信用證上

9、加列保通知行接受了委托后，在信用證上加列保兌文句，如，兌文句，如，“This credit is confirmed by This credit is confirmed by us.”us.”n保兌行的保兌責任與開證行的付款責任完保兌行的保兌責任與開證行的付款責任完全相同但又相對獨立。全相同但又相對獨立。n保兌行負有必然的議付、承兌、付款的第保兌行負有必然的議付、承兌、付款的第一責任，并對受益人不得追索。一責任，并對受益人不得追索。 票據(jù)流通過程中，持有到期票據(jù)者，票據(jù)流通過程中，持有到期票據(jù)者，在向應付款者索要票款、兌現(xiàn)票據(jù)時，如在向應付款者索要票款、兌現(xiàn)票據(jù)時，如果付款人拒絕付款，即可

10、向付款人所在地果付款人拒絕付款，即可向付款人所在地的法院申請出具付款人拒絕付款的證書，的法院申請出具付款人拒絕付款的證書，然后憑證書向票據(jù)背書人索要票款：金額然后憑證書向票據(jù)背書人索要票款：金額為票據(jù)金額加利息及拒絕證書費用。為票據(jù)金額加利息及拒絕證書費用。議付行在向中方行駛追索權(quán)時為什么還要加收利息？問題問題6 6中失策對買方的資信缺乏了解。對買方的資信缺乏了解。1 1采用空運而未要求買方以采用空運而未要求買方以預收貨款或保兌預收貨款或保兌L/CL/C結(jié)算。結(jié)算。2 2方中教訓對不了解資信的客戶，應先對不了解資信的客戶，應先進行資信調(diào)查。進行資信調(diào)查。1 1對缺乏資信的客戶，應考慮對缺乏資信

11、的客戶，應考慮以預收貨款或保兌以預收貨款或保兌L/CL/C結(jié)算，最結(jié)算，最好海運貨物，憑提單結(jié)算。好海運貨物，憑提單結(jié)算。2 2方空運單收貨人一欄設為空運單收貨人一欄設為“自自己人己人”：分公司、代理、銀行。：分公司、代理、銀行。3 3第三章第三章 案例案例 1111航航空運空運輸輸喪失貨喪失貨權(quán)受損案權(quán)受損案 （P57）1 1、合同條款、合同條款 商商 品：品：羊絨紗羊絨紗 總總 價：價：USD60,000USD60,000 貿(mào)易條件：貿(mào)易條件：CFR CFR 新德里（空運）新德里（空運） 裝裝 運運 期：期：當年當年8 8月（上海月（上海- -新德里）新德里） 結(jié)算方式：結(jié)算方式：100%

12、100%不可撤銷的即期信用不可撤銷的即期信用 證結(jié)算證結(jié)算2 2、開證情況、開證情況 進口方按時通過印度一家商業(yè)銀行開進口方按時通過印度一家商業(yè)銀行開來信用證，通知行和議付行均為國內(nèi)某銀來信用證，通知行和議付行均為國內(nèi)某銀行，信用證中的價格術(shù)語為行，信用證中的價格術(shù)語為“CIF New CIF New Delhi”Delhi”。3 3、議付情況、議付情況 賣方賣方按規(guī)定發(fā)運貨物，將信用證要按規(guī)定發(fā)運貨物，將信用證要求的各種單據(jù)備妥交單，并辦理了議付求的各種單據(jù)備妥交單，并辦理了議付手手續(xù)。續(xù)。國內(nèi)議付行將有關(guān)單據(jù)寄印度開證，國內(nèi)議付行將有關(guān)單據(jù)寄印度開證，不久即收到開證行的拒付通知書，理由不久即收到開證行的拒付通知書，理由為為單證不符。單證不符。4 4、聯(lián)系情況、聯(lián)系情況 出口方立即與進口方聯(lián)系要求對出口方立即與進口方聯(lián)系要求對方付款贖單方付款贖單，同時通過國內(nèi)議付行向開同時通過國內(nèi)議付行向開證行發(fā)出電傳，申明證行發(fā)出電傳，申明“不符點不符點”不成不成立，要求對方按照（立，要求對方按照（UCP00UCP00）的規(guī)定及）的規(guī)定及時履行償付義務。時履行償付義務。兩方均置之不理。兩方均置之不理。5 5、結(jié)果、結(jié)果 出口方立即與貨物承運人聯(lián)系，其出口方立即與貨物承運人聯(lián)系，其在新德里的貨運代理告知該批貨物早已在新德里的貨運代理告知該批貨物早已被收貨人提走。被收貨人提走