銀行票據(jù)及結(jié)算方式 培訓

1、銀行票據(jù)及結(jié)算方式銀行票據(jù)及結(jié)算方式目錄主要銀行票據(jù)類型主要銀行票據(jù)類型各類銀行結(jié)算方式比較各類銀行結(jié)算方式比較票據(jù)及結(jié)算風險防范票據(jù)及結(jié)算風險防范銀行票據(jù)分類：銀行票據(jù)分類：支票支票匯票匯票本本票票支支 票票支票支票 支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件無條件支付支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 支票的持票人應(yīng)當自出票日起十日十日內(nèi)提示付款，否則支票失效。 支票可在同城使用，也可以在異地托收。 出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的，為空頭空頭支票。 簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票，由中國人民銀行處以票面金額5

2、%但不低于1000元的罰款；屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。 票面要素（一）票面要素（一） 缺一不可缺一不可 支票日期支票日期：只能寫大寫文字，不能為阿拉伯數(shù)字；日、月最多為三個字（零貳拾、壹拾捌、零伍）；注意日期的錯誤（4月31日） 收款人收款人 ：必須與我公司的合同簽約主體一致，公司名稱沒有錯、漏 金額：金額：大小寫相符；大寫要頂格書寫，中間不能有空格；小寫金額中間有“0”的，大寫金額要有對應(yīng)的“零”；10-19等小寫對應(yīng)的大寫為“壹拾*”；異地支票異地支票金額不可超過5050萬元萬元 印鑒（簽章）：印鑒（簽章）：一般是財務(wù)章+人名章（或簽名）；印章不

3、可缺角、模糊、重影；無效印章不影響其他印章的有效性（但重復蓋章的異地支票被退票的幾率較高）票面要素（二）票面要素（二） 部分支票需要部分支票需要行號：行號：一般由銀行加蓋/打印行號，異地支票必須要有行號才能通過影像交換來托收支票磁磁碼：碼：由銀行打印，含有行號、賬戶號和序列號等信息（部分銀行的支票沒有磁碼，但不影響支票托收）密碼密碼：如果客戶設(shè)置了支票密碼而沒有填寫在支票上，支票將會被退票。客戶過往提供的支票有密碼，或者曾因無密碼而退票，則要求客戶提供支票密碼用途：用途：一般寫貨款，空白也可以背書：背書：持票人可以通過背書來轉(zhuǎn)讓票據(jù)的權(quán)利，持票人須在背書人處簽章和記載背書日期，并在被背書人處填

4、寫票據(jù)接受人的全稱；如果票據(jù)被轉(zhuǎn)讓多次，須注意背書連續(xù)；注意票面有沒有記載“不得轉(zhuǎn)讓” 除了票面要素須完整、有效外，支票票面必須清潔、無污損，書寫規(guī)整，不可涂改。匯匯 票票學習目標 科技 過程 策略 優(yōu)點 匯票匯票 匯票是出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時或指定日期無條件支付無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 匯票匯票商業(yè)匯票商業(yè)匯票銀行承兌匯銀行承兌匯票票商業(yè)承兌匯商業(yè)承兌匯票票銀行匯票銀行匯票學習目標 科技 過程 策略 優(yōu)點 銀行匯票銀行匯票 企業(yè)將款項（100%）交存當?shù)劂y行，由當?shù)劂y行簽發(fā)銀行簽發(fā)，多用于辦理異地轉(zhuǎn)賬結(jié)算和支取現(xiàn)金，由開票銀行在見票時，按照實際結(jié)算金額無條件無條件

5、支付支付給收款人或持票人的票據(jù)。企業(yè)先存款到銀行，銀行按存款金額開具銀行匯票。 銀行匯票的付款期為1個月（按自然月，不分大小月，例如簽發(fā)日為2月5日，則付款期到3月5日止）。逾期則銀行不予兌付。 銀行匯票上有“出票金額”和“實際結(jié)算金額”。開具銀行匯票的時候，可能沒有辦法確認最終交易金額的多少，開出匯票的時候按預估數(shù)字開具，結(jié)算的時候按實際交易金額支付?！皩嶋H結(jié)算金額”應(yīng)小于或等于“出票金額”，多余部分將退還出票人。學習目標 科技 過程 策略 優(yōu)點 商業(yè)匯票商業(yè)匯票 由付款人簽發(fā)，承兌人承兌，并委托付款人在指定日期無條件無條件支付支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。 只有根據(jù)購銷合同進行合法的

6、商品交易商品交易，才能簽發(fā)商業(yè)匯票。除商品交易以外，其他方面的結(jié)算，如勞務(wù)報酬、債務(wù)清償、資金借貸等不可采用商業(yè)匯票結(jié)算。商業(yè)匯票可在同城及異地使用。 只有經(jīng)過承兌的商業(yè)匯票才具有法律效力，承兌人負有到期無條件付款的責任。 商業(yè)匯票的承兌期限由交易雙方商定，最長不超過6個月（電子銀行承兌匯票期限最長為1年） 銀行承兌匯票：銀行承兌匯票：出票人簽發(fā)并由其開戶銀行承兌的票據(jù)銀銀行行對票據(jù)承諾兌付。 商業(yè)承兌匯票：商業(yè)承兌匯票：由銀行以外的付款人承兌的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。商業(yè)匯票的付款人為承兌人企業(yè)企業(yè)對票據(jù)承諾兌付。 學習目標 科技 過程 策

7、略 優(yōu)點 銀承與商承的區(qū)別銀承與商承的區(qū)別 商承是以開票人的信用承諾到期支付，銀承是以銀行的信譽和付款能力作為保證到期付款。銀行根據(jù)客戶的資信實力進行評估，客戶按照評估結(jié)果提交一定的保證金（10%-100%）才可向銀行申請開具銀行承兌匯票。實際操作中，商承到期兌付時，即使開票人賬戶余額足夠，開票人可以以貨物交收或質(zhì)量等問題向銀行提出拒付；銀承則不可以。商承拒付或空頭不需要被罰款（但如果是空頭的話，在開票銀行的信譽會有一定損害），而銀承的出票人不能按時支付銀承，銀行會墊付并轉(zhuǎn)為對出票人的貸款（并視為不良貸款），對開票人的銀行信用有重大影響。銀承可在銀行辦理貼現(xiàn)（部分銀行不受理偏遠地區(qū)的小型銀行承

8、兌的銀承貼現(xiàn)）；商承一般不能貼現(xiàn)，除非出票人在付款銀行有授信額度且付款銀行同意辦理。 貼現(xiàn)利息票面金額貼現(xiàn)天數(shù)（貼現(xiàn)率365）本本 票票本票本票 本票一般是指銀行本票，是由出票人（銀行）簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)申請人一般需要把款項先存入銀行。 本票分為定額本票和不定額本票。不定額本票起點5000元，定額本票金額有1000、5000、10000和50000元， 本票由銀行簽發(fā)，見見票即付票即付，付款保證程度高。本票一般在同城使用同城使用。 本票自出票日起，付款期限最長不得超過2 2個個月月。 目錄主要銀行票據(jù)類型主要銀行票據(jù)類型各類銀行結(jié)算方式

9、比較各類銀行結(jié)算方式比較票據(jù)及結(jié)算風險防范票據(jù)及結(jié)算風險防范學習目標 科技 過程 策略 優(yōu)點 主要銀行結(jié)算方式主要銀行結(jié)算方式 各類銀行票據(jù)均可進行銀行結(jié)算，此外，還可以通過匯兌、信用證、信用卡等方式進行銀行結(jié)算。 銀銀行行結(jié)結(jié)算算方方式式支票支票匯票匯票本票本票匯兌（電匯）匯兌（電匯）信用證信用證信用卡信用卡電電 匯匯電匯電匯電匯方式分為網(wǎng)上銀行匯款網(wǎng)上銀行匯款和銀行柜臺匯款銀行柜臺匯款。匯款業(yè)務(wù)辦理完畢，銀行會給匯款人簽發(fā)匯款回單。匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，無論網(wǎng)銀匯款還是柜臺匯款，回單都不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。柜臺匯款需要銀行人工操作，部分銀行不會在受理匯款

10、業(yè)務(wù)的時候辦理匯款，而是在當天某個時段集中處理當天受理的匯款申請，所以到賬時間會比網(wǎng)銀慢。而且在柜臺辦理的匯款，在款項劃出匯款人賬戶前，匯款人可以申請撤回匯款，對收款人來說存在一定風險。網(wǎng)銀支付一般設(shè)兩級或三級的審批授權(quán)，支付提交人（出納）提交付款申請，一級審批人（財務(wù)經(jīng)理）審批，二級審批人（總經(jīng)理）審批。經(jīng)最終審批人批準之后，付款指令才會傳輸?shù)姐y行交易系統(tǒng)中處理。審核回單時留意看交易狀態(tài)和是否有銀行的電子回單印章。收到客戶開具的支票后，自行填寫銀行進賬單，拿去客戶的開戶行辦理支付，相當于辦理柜臺匯款。各類結(jié)算方式比較各類結(jié)算方式比較種類種類基本分類基本分類地域地域時限時限注意點注意點支票支票

11、現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票同城、同城、異地異地提示付款期限為提示付款期限為出票日起出票日起10天內(nèi)天內(nèi)簽發(fā)空頭支票，按票面金額處以簽發(fā)空頭支票，按票面金額處以5%但但不低于不低于1000元的罰款，持票人有權(quán)要元的罰款，持票人有權(quán)要求出票人支付支票金額的求出票人支付支票金額的2%的賠償金。的賠償金。銀行匯票銀行匯票異地異地提示付款期限為提示付款期限為出票日起出票日起1個月個月內(nèi)內(nèi)填明填明“現(xiàn)金現(xiàn)金”字樣的可支取現(xiàn)金字樣的可支取現(xiàn)金申請或收款人為單位的，不得申請申請或收款人為單位的，不得申請支取現(xiàn)金支取現(xiàn)金商業(yè)匯票商業(yè)匯票商業(yè)承兌匯商業(yè)承兌匯票票同城、同城、異地異地付款期限由交易付款期限由交

12、易雙方商定，最長雙方商定，最長不超過不超過6個月。個月。提示付款期限自提示付款期限自匯票到期日起匯票到期日起10天內(nèi)。天內(nèi)。商業(yè)承兌匯票由付款人承兌。付款商業(yè)承兌匯票由付款人承兌。付款人存款賬戶不足支付的，由持票人銀人存款賬戶不足支付的，由持票人銀行轉(zhuǎn)交持票人。行轉(zhuǎn)交持票人。銀行承兌匯票由銀行承兌。出票人銀行承兌匯票由銀行承兌。出票人于匯票到期前未能足額交存票款的，于匯票到期前未能足額交存票款的，對出票人尚未支付匯票金額，每天加對出票人尚未支付匯票金額，每天加收收5利息。利息。銀行承兌匯銀行承兌匯票票銀行本票銀行本票定額本票定額本票不定額本票不定額本票同城同城自出票日起最長自出票日起最長不超過

13、不超過2個月個月匯兌匯兌（電匯）（電匯）網(wǎng)銀匯款網(wǎng)銀匯款柜臺匯款柜臺匯款異地異地企業(yè)轉(zhuǎn)賬匯款嚴禁轉(zhuǎn)入儲蓄和信用卡企業(yè)轉(zhuǎn)賬匯款嚴禁轉(zhuǎn)入儲蓄和信用卡賬戶賬戶國內(nèi)信用證國內(nèi)信用證不可撤銷信不可撤銷信用證用證不可轉(zhuǎn)讓信不可轉(zhuǎn)讓信用證用證異地異地開證銀行負第一位的付款責任開證銀行負第一位的付款責任銀行只憑信用證所規(guī)定的完全符合銀行只憑信用證所規(guī)定的完全符合條款的單據(jù)付款條款的單據(jù)付款一切以單據(jù)為準一切以單據(jù)為準目錄主要銀行票據(jù)類型主要銀行票據(jù)類型各類銀行結(jié)算方式比較各類銀行結(jié)算方式比較票據(jù)及結(jié)算風險防范票據(jù)及結(jié)算風險防范票據(jù)及結(jié)算風險防范票據(jù)及結(jié)算風險防范收到銀行票據(jù)時要仔細檢查票面要素，避免因票面要素錯漏、票面污損而導致票據(jù)無效。票據(jù)通過背書轉(zhuǎn)讓的，須檢查背書是否連續(xù)，背書蓋印是否合規(guī)。背書不連續(xù)的票據(jù)拒收。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)背書有印章模糊、缺角等情況，相關(guān)背書人須向付款銀行出具書面證明。票據(jù)的承兌人無款支付或其他原因，導致收款人或持票人不能獲得付款時，可以按照匯票背書轉(zhuǎn)讓的順序，向前手行使追索權(quán)，匯票上的所有關(guān)系人都負連帶責任。陌生客戶見電匯底單發(fā)貨的風險較高，應(yīng)堅持款到賬發(fā)貨原則。票據(jù)及結(jié)算