銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)操作流程指引

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上附件二A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)操作流程指引第一章 總則第一條 為了規(guī)范A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)行為，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進全行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法、票據(jù)管理實施辦法、支付結(jié)算辦法、商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法、A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)管理辦法等有關(guān)法律法規(guī)及管理規(guī)定，制定本指引。第二條 本辦法所稱商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)系指商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，以及由此延伸的其他與票據(jù)融資業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)（以下簡稱票據(jù)融資業(yè)務(wù)）。第三條 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票

2、和銀行承兌匯票。第四條 本指引適用于A銀行國內(nèi)行辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)。第二章 基本規(guī)定第五條 辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)實行準(zhǔn)入制管理?？傂腥蚪鹑谑袌霾渴瞧睋?jù)融資業(yè)務(wù)的授權(quán)部門，對一級分行開辦票據(jù)融資業(yè)務(wù)進行授權(quán)。一級分行可以辦理所有票據(jù)融資業(yè)務(wù)，二級分行及以下機構(gòu)經(jīng)一級分行授權(quán)后可以辦理除轉(zhuǎn)貼現(xiàn)以外的票據(jù)融資業(yè)務(wù)。第六條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)屬于授信業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）業(yè)務(wù)均須占用授信額度。（一）匯票承兌銀行屬于總行授信范圍、且尚有授信額度的，執(zhí)行總行有關(guān)規(guī)定，通過票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)直接占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度；（二）匯票承兌人不屬于總行授信范圍，或雖屬于總行授信范圍，但其授信額度已經(jīng)占滿，不能滿足業(yè)務(wù)

3、需求的，必須嚴(yán)格按照工商客戶的授信審批程序和審批權(quán)限執(zhí)行，占用商業(yè)匯票承兌人、貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人的工商客戶授信額度；（三）客戶持A銀行承兌的商業(yè)匯票向我行申請辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）業(yè)務(wù)的，不受額度管理的限制；（四）沒有按照有關(guān)規(guī)定取得授信額度的票據(jù)嚴(yán)禁交易。第七條 計息期限的確定。貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限從其貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的利息計息。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日。承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及利息的計算應(yīng)另加3天的劃款日期。第八條 利息、實付金額的計算貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）利息=票面金額&#

4、215;貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)）期限（天）×日利率；實付貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）金額=票面金額貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）利息第三章 貼現(xiàn)第一節(jié) 貼現(xiàn)申請階段第九條 本指引所稱貼現(xiàn)系指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機構(gòu)的融資行為，是金融機構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。第十條 貼現(xiàn)申請人資格申請辦理票據(jù)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人，應(yīng)具備以下條件：（一）為企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動；（二）在銀行開立存款賬戶；（三）與出票人、前手之間具有真實的商品、勞務(wù)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系。第十一條 提出貼現(xiàn)申請持票人到我行申請辦理貼現(xiàn)時，應(yīng)提供以下證件及材料，

5、供我行審查：（一） 初次在我行申請貼現(xiàn)或貼現(xiàn)申請人基本情況發(fā)生變動的，須提交資格證明文件及有關(guān)法律文件（復(fù)印件須加蓋公章，并與原件對照），包括但不限于：1、年審合格的營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；2、稅務(wù)登記證（復(fù)印件）；3、貸款卡及密碼（復(fù)印件）；4、組織機構(gòu)代碼證（復(fù)印件）；5、經(jīng)辦人授權(quán)委托書（原件或加蓋公章的復(fù)印件）。（二） 加蓋申請人在我行預(yù)留印鑒的貼現(xiàn)憑證（代貼現(xiàn)申請書）第一聯(lián)。（三） 持票人與出票人（或直接前手）之間的商品交易或勞務(wù)合同原件、貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間根據(jù)稅收制度有關(guān)規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票復(fù)印件。（四） 根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法及有關(guān)法規(guī)簽發(fā)的、要素齊全、尚未到期、

6、承兌期限不超過6個月的有效商業(yè)匯票。第二節(jié) 匯票審驗階段第十二條 查詢查復(fù)匯票查詢的目的是防范“克隆”匯票，了解匯票狀態(tài)，查詢內(nèi)容包括匯票號碼是否真實，匯票是否被掛失、凍結(jié)、他查等。每張匯票至少采用以下一種方式進行查詢：（一） 銀行承兌匯票的查詢查復(fù)方式： 1、通過大額支付系統(tǒng)查詢查復(fù)。銀行承兌匯票查詢查復(fù)的具體業(yè)務(wù)處理應(yīng)遵循大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）的有關(guān)規(guī)定。2、采用“先橫后直”的方式查詢查復(fù)。查詢行應(yīng)填制跨行銀行承兌匯票查詢書一式三聯(lián)，一聯(lián)留存，另兩聯(lián)加蓋結(jié)算專用章，通過同城票據(jù)交換提交發(fā)起查詢地的查復(fù)行分支機構(gòu)，委托其辦理查詢。3、采用“先直后橫”的方式查詢查復(fù)。查詢行應(yīng)將查詢信

7、息發(fā)送查復(fù)地本系統(tǒng)銀行分支機構(gòu)，由其生成查詢書，確認(rèn)查詢的有關(guān)事項后，一聯(lián)留存，另兩聯(lián)提交查復(fù)行進行查詢。4、實地查詢。外出攜票實地查詢時，必須雙人同行。出發(fā)前應(yīng)用專用信封裝入銀行承兌匯票原件、查詢書，封口處由兩名實查人員共同簽字。到達(dá)承兌行后，在營業(yè)場所內(nèi)，按照“柜臺進柜臺出”的原則，雙人當(dāng)面拆封，請承兌行核實匯票，經(jīng)核對無誤后將匯票和承兌行簽章的查詢書裝入專用信封，封口處雙人簽字，及時、安全返回?；匦泻?，查詢?nèi)藛T及時將匯票和查詢書送交票據(jù)保管人員簽收，須當(dāng)面拆封并再次審查票面真?zhèn)?，防止換票。5、采用委托他行代理方式查詢的，可比照“先橫后直”的方式處理。6、傳真查詢。承兌行接到查詢行傳真的查

8、詢書后，應(yīng)將匯票的第一聯(lián)（卡片）傳真給查詢行。（二）商業(yè)承兌匯票的查詢商業(yè)承兌匯票的查詢原則上以取得承兌人的確認(rèn)書為準(zhǔn)。確認(rèn)書中須包括但不限于匯票的基本要素，并由承兌人簽章。商業(yè)承兌匯票主要以實地查詢方式為主。（三）除上述查詢方式外，可利用法院網(wǎng)或人民法院報進行查詢匯票是否掛失。第十三條 匯票票面審驗貼現(xiàn)行在收到貼現(xiàn)申請人的承兌匯票及有關(guān)材料后，須由獨立于一般票據(jù)業(yè)務(wù)人員之外的票據(jù)審驗人員（至少二人）對申請貼現(xiàn)的匯票票面進行交叉審驗。票面審驗工作由貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門單獨或與營業(yè)部門聯(lián)合完成。（一）票面要素審查，包括但不限于：1、商業(yè)匯票是否是中國人民銀行總行統(tǒng)一印制，表明“匯票”字樣，無污損和殘缺，

9、且各項記載清晰可辨；2、匯票編號是否涂改，各項要素是否齊全；3、匯票大、小寫金額是否一致，書寫是否規(guī)范；4、簽發(fā)及到期日必須大寫；5、商業(yè)匯票上的出票人的簽章，為該法人或者該單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章；銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章。 6、匯票金額、日期、收款人名稱不得更改，其他記載事項如有更改的必須有原記載人的簽章證明；7、票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”，背書人欄記載“質(zhì)押”或“委托收款”字樣的匯票不得辦理貼現(xiàn)；（二）審驗匯票背書，包括但不限于：1、背書必須連續(xù)；2、背書簽章和名稱必須

10、一致，不得簡化，不得涂改，清晰可辯；3、粘單上的第一記載人必須在匯票和粘單的粘貼騎縫處簽章（與背書印鑒一致）；4、背書印鑒不得模糊、交叉、重疊，并且位置適當(dāng)；5、第一背書人印章必須與票據(jù)記載的收款人名稱一致；6、單張匯票金額不能部分轉(zhuǎn)讓；7、背書的其他事項更改必須有原記載人的簽章證明。（三）現(xiàn)行商業(yè)匯票紙質(zhì)、防偽點審查，包括但不限于：1、紙張為專用的含有無色熒光纖維、有色纖維及滿版“HP”和梅花圖案黑白水印的防涂改紙；2、底紋采用彩虹印刷、微縮文字、變形曲線等多種防偽印刷技術(shù)；3、大寫金額欄采用水溶性紅色熒光油墨印刷，在紫外燈光下發(fā)生微弱的紅色熒光，涂改后的紅水線表面會發(fā)生變化；4、號碼采用棕

11、黑色滲透性油墨印制，號碼的正面為棕黑色，背面有紅色滲透效果；5、銀行承兌匯票在憑證左上角印明各行行徽，各行行徽及統(tǒng)一的徽記均采用紅色熒光油墨印制，在紫外燈光下發(fā)出桔紅色熒光。第十四條 真實貿(mào)易背景材料審核貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對貼現(xiàn)匯票的貿(mào)易背景材料進行審查，審查各項資料是否齊全，以下審核規(guī)定是針對通常情況下的規(guī)定，審核內(nèi)容包括但不限于： （一）貿(mào)易合同當(dāng)事人是否與商業(yè)匯票當(dāng)事人相對應(yīng)；貿(mào)易合同金額要大于或等于匯票金額；合同印章需為合同專用章或公章；合同所載交易不能超過其經(jīng)營范圍；貿(mào)易合同簽定日期不得晚于匯票的最后背書日期。（二）增值稅發(fā)票或普通發(fā)票日期、交易品種、交易金額應(yīng)與合同相關(guān)內(nèi)容匹配；除一

12、張發(fā)票對應(yīng)多張商業(yè)匯票，發(fā)票號碼不得重復(fù)；印章應(yīng)為供貨單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；發(fā)票金額不得少于匯票金額。第三節(jié) 貼現(xiàn)付息方式第十五條 商業(yè)匯票貼現(xiàn)付息方式主要有貼現(xiàn)申請人付息和商品交易買方付息兩種方式。第十六條 由貼現(xiàn)申請人支付利息的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，銀行實付貼現(xiàn)金額等于貼現(xiàn)匯票票面金額減去貼現(xiàn)利息。第十七條 買方付息的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，由買方支付貼現(xiàn)利息后，銀行按貼現(xiàn)匯票票面金額實付貼現(xiàn)申請人。第四節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批和發(fā)放階段第十八條 占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度的銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批程序（一） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門通過查詢票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，在確認(rèn)總行授信額度能夠滿足貼現(xiàn)需求的前提下，填制貼現(xiàn)

13、業(yè)務(wù)審批表，并由資料審查人員、票面審驗人員、查詢?nèi)藛T簽字，對相應(yīng)審查內(nèi)容負(fù)責(zé)。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表格式由各行根據(jù)自身情況制定。（二）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表的附屬材料包括但不限于：1、貼現(xiàn)憑證；2、申請貼現(xiàn)匯票正反面復(fù)印件；3、查詢查復(fù)書；4、貿(mào)易合同及發(fā)票復(fù)印件等。（三）根據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批的流程規(guī)定，將貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表報送各級授權(quán)簽字人審批、簽章。審批同意后，按貼現(xiàn)業(yè)務(wù)品種與客戶簽署相應(yīng)的貼現(xiàn)協(xié)議，將貼現(xiàn)憑證、經(jīng)過半背書（即在被背書人欄簽署我行名稱，背書人簽章欄不簽章）的商業(yè)匯票等送交營業(yè)部門。（四） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)將交易數(shù)據(jù)錄入新一代信貸系統(tǒng)和票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等。（五） 營業(yè)部門根據(jù)貼現(xiàn)憑證等進

14、行賬務(wù)處理。第十九條 占用商業(yè)匯票承兌人或貼現(xiàn)申請人授信額度辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批程序（一）以下商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)須占用承兌人或貼現(xiàn)申請人授信額度1、商業(yè)承兌匯票；2、承兌銀行不符合總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信范圍或雖然符合總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信范圍，但已沒有額度可占用的銀行承兌匯票；3、符合占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度的銀行承兌匯票，如果貼現(xiàn)行對貼現(xiàn)申請人有授信額度，并能滿足貼現(xiàn)需求，在貼現(xiàn)行與貼現(xiàn)申請人簽訂協(xié)議，由貼現(xiàn)申請人承諾承擔(dān)貼現(xiàn)匯票的假票風(fēng)險，并同意占用其授信額度辦理貼現(xiàn)的前提條件下，貼現(xiàn)行可以先占用我行對貼現(xiàn)申請人的授信額度辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。同時貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門對貼現(xiàn)匯票進行查詢，如果查詢結(jié)果正常，可釋放

15、占用的貼現(xiàn)申請人的授信額度，轉(zhuǎn)為占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度；如果查詢結(jié)果有問題，應(yīng)迅速與貼現(xiàn)申請人聯(lián)系，由其按照協(xié)議贖回有問題匯票。4、對于屬于總行及一級分行重點客戶的貼現(xiàn)申請人，且其以前辦理的貼現(xiàn)匯票未出現(xiàn)過假票風(fēng)險，如果其授信額度不能滿足貼現(xiàn)需求，無法按照前款操作，貼現(xiàn)行可與客戶簽訂承諾協(xié)議，明確由客戶承擔(dān)假票風(fēng)險。對于此類重點客戶提供的符合總行授信額度管理要求的銀行承兌匯票，貼現(xiàn)行可以先占用總行授信額度辦理貼現(xiàn)，同時對貼現(xiàn)匯票進行查詢。如果查詢結(jié)果有問題，貼現(xiàn)行應(yīng)迅速與貼現(xiàn)申請人聯(lián)系，由其按照承諾協(xié)議贖回有問題匯票，釋放總行授信額度，并不得再為其辦理此類業(yè)務(wù)。（二） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門填制貼

16、現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表，并由資料審查人員、票面審查人員、查詢?nèi)藛T簽字，對相應(yīng)審查內(nèi)容負(fù)責(zé)。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表格式由各行根據(jù)自身情況制定。 （三） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表的附屬材料包括但不限于：1、貼現(xiàn)憑證；2、申請貼現(xiàn)匯票正反面復(fù)印件；3、授信額度通知書（占用總行授信額度的不需要）；4、查詢查復(fù)書；5、貿(mào)易合同及發(fā)票復(fù)印件等。（四）根據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批的流程規(guī)定，將貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表報送各級授權(quán)簽字人審批、簽章。審批同意后，按貼現(xiàn)業(yè)務(wù)品種與客戶簽署相應(yīng)的貼現(xiàn)協(xié)議，然后將貼現(xiàn)憑證、經(jīng)過半背書（即在被背書人欄簽署我行名稱，背書人簽章欄不簽章）的商業(yè)匯票等送交營業(yè)部門（五） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)將交易數(shù)據(jù)錄入新一代信貸系

17、統(tǒng)和票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等。（六） 營業(yè)部門根據(jù)貼現(xiàn)憑證等進行賬務(wù)處理。第二十條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案保管。以風(fēng)險管理部制定的授信檔案管理辦法為依據(jù)，對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料及時歸檔管理。第五節(jié) 匯票的保管與托收階段第二十一條 營業(yè)部門負(fù)責(zé)匯票的保管工作。營業(yè)部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)已貼現(xiàn)票據(jù)的登記、保管工作，及時入庫保管，并定期查庫，到期托收工作。第二十二條 營業(yè)部門負(fù)責(zé)到期匯票的收款工作（一）營業(yè)部門票據(jù)托收人員應(yīng)按商業(yè)匯票到期日排列貼現(xiàn)憑證卡片帳，于匯票到期日前匡算郵程，提前寄出委托收款憑證及托收匯票（以工作日計，一般同城提前3天，異地提前7天發(fā)出）。寄出后要落實專人電話跟蹤，特別是在票據(jù)到期前一天，提示承兌人按時付

18、款，同時做好跟蹤記錄，減少資金在途時間。承兌人在同城的，匯票可派人送達(dá)，并向承兌行索取收據(jù)。（二）營業(yè)部門應(yīng)及時將票款收回情況反饋票據(jù)業(yè)務(wù)部門，使其及時了解掌握資金托收情況。1、如果在規(guī)定時間內(nèi)（到期日加異地3個工作日、同城1個工作日）沒有收到款項，營業(yè)部門應(yīng)立即進行電話查詢，并及時向部門負(fù)責(zé)人及票據(jù)業(yè)務(wù)部門報告情況。票據(jù)業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時向部門負(fù)責(zé)人報告情況，與營業(yè)部協(xié)調(diào)，共同催收票款。2、如果承兌人拖延支付，我行可依據(jù)票據(jù)法第106條；支付結(jié)算辦法第241條、第242條，依法要求承兌行支付賠償金。3、如果經(jīng)多次催收，承兌人在無正當(dāng)理由情況下拒付或者票據(jù)承兌出現(xiàn)問題，應(yīng)立即報告主管行長，依法維護

19、我行的正當(dāng)權(quán)益。（三）對于逾期一個月以上無法收回的逾期匯票資產(chǎn)，移交授信執(zhí)行部門繼續(xù)催收、追索、核銷。第六節(jié) 糾紛票據(jù)的處理第二十三條 如遇票據(jù)糾紛，以下處理方式可供參考：（一） 仿造或變造的匯票。票據(jù)審查人員應(yīng)扣留假票，并直接通知保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人和主管領(lǐng)導(dǎo)。票據(jù)審查人員應(yīng)協(xié)助保衛(wèi)部門詢問持票人。（二） 有疑問的匯票。要留下匯票，出具收據(jù)，同時對客戶作好解釋工作。（三） 已貼現(xiàn)的匯票中發(fā)現(xiàn)假票。經(jīng)辦人及其所在部門根據(jù)貼現(xiàn)申請人，查找假票線索，寫出該票辦理過程。發(fā)現(xiàn)假票的業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即向行領(lǐng)導(dǎo)匯報并向公安部門報案，立案偵察。同時根據(jù)協(xié)議，從貼現(xiàn)申請人賬戶中扣劃貼現(xiàn)資金及利息。（四） 由于郵電部門工

20、作差錯造成的托收匯票丟失，以及由于銀行自身原因造成的匯票丟失，當(dāng)事行應(yīng)及時通知付款人掛失止付，同時按照規(guī)定的時間向付款人所在地法院申請出具掛失止付通知書和公示催告，依法維護我行權(quán)益。（五）因其它原因與承兌行發(fā)生糾紛，票據(jù)業(yè)務(wù)人員應(yīng)報告部門負(fù)責(zé)人和有關(guān)行領(lǐng)導(dǎo)，本著“以法律為依據(jù)，雙方友好協(xié)商”的原則與承兌行協(xié)商解決；若協(xié)商不成，可向其上級行、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行反映，必要時可向前手進行追索，或依法向法院起訴。（六）各行（部）在敘做票據(jù)融資業(yè)務(wù)中，如發(fā)現(xiàn)承兌行出現(xiàn)違約、法律訴訟、支付危機等信用風(fēng)險情況或在風(fēng)險管理和內(nèi)控方面出現(xiàn)不良現(xiàn)象，要及時采取措施停止對該客戶辦理相關(guān)票據(jù)融資業(yè)務(wù)，盡快收回融資，同時將有

21、關(guān)情況報告總行全球金融市場部，并抄送總行金融機構(gòu)部和風(fēng)險管理部。第四章 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）第一節(jié) 轉(zhuǎn)入申請階段第二十四條 本指引所稱轉(zhuǎn)貼現(xiàn)系指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。第二十五條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)分為轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出兩種交易方式。我行從其他金融機構(gòu)買入商業(yè)匯票的交易為轉(zhuǎn)入，我行向其他金融機構(gòu)賣出商業(yè)匯票的交易為轉(zhuǎn)出；根據(jù)商業(yè)匯票所有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出可以按照買斷或回購方式辦理。第二十六條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人應(yīng)提供以下證件及材料，以供我行審查：（一） 初次向我行申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人基本情況發(fā)生變動的，

22、須提交資格證明文件及有關(guān)法律文件（復(fù)印件需加蓋公章），包括但不限于：1、年審合格的營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；2、金融機構(gòu)許可證（復(fù)印件）；3、組織機構(gòu)代碼證（復(fù)印件）；4、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件、授權(quán)委托書復(fù)印件（加蓋公章）或介紹信（原件）。（二） 申請辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的匯票清單（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證（以貼現(xiàn)憑證代替，申請人應(yīng)在第一聯(lián)處加蓋預(yù)留印鑒） （四）買斷式轉(zhuǎn)入須提供經(jīng)申請行背書的商業(yè)匯票，及其正反兩面復(fù)印件；回購式轉(zhuǎn)入須提供經(jīng)申請行質(zhì)押背書的商業(yè)匯票，及其正反兩面復(fù)印件。（五） 申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)商業(yè)匯票的貼現(xiàn)憑證或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復(fù)印件（加蓋轉(zhuǎn)訖章），匯票查詢查復(fù)書原件或復(fù)印件（加蓋業(yè)務(wù)公章）。第二節(jié) 基本管理要

23、求第二十七條 對于需要占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門須事先就交易內(nèi)容通過電話與總行全球金融市場部聯(lián)系，通過Notes向總行申領(lǐng)額度，經(jīng)總行批準(zhǔn)后，方可辦理業(yè)務(wù)。第二十八條 對于需要占用轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人的工商客戶授信額度的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門須向額度管理部門申請授信額度，并就交易內(nèi)容通過電話與總行全球金融市場部聯(lián)系，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可辦理業(yè)務(wù)。第二十九條 轉(zhuǎn)入屬于批發(fā)業(yè)務(wù)，涉及資金量大，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)事先與資金管理部門溝通情況，做好資金安排。第三節(jié) 匯票及相關(guān)材料的審驗階段第三十條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行在收到轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人的商業(yè)匯票及有關(guān)資料后，須先對匯票進行初審和復(fù)審（雙人審驗）。

24、商業(yè)匯票審驗工作由轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門單獨或與營業(yè)部門聯(lián)合完成。第三十一條 匯票票面及相關(guān)資料審驗同第十三條規(guī)定。買斷或回購式轉(zhuǎn)入?yún)R票背書有所不同，回購式轉(zhuǎn)入需作質(zhì)押背書。第四節(jié) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）業(yè)務(wù)審批和發(fā)放階段第三十二條 送票上門式轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的審批和發(fā)放（一）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門在確認(rèn)授信額度能夠滿足該筆轉(zhuǎn)貼現(xiàn)需求的前提下，填制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表，并由資料審查人員、票面審驗人員簽字，對相應(yīng)審查內(nèi)容負(fù)責(zé)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表格式由各行根據(jù)自身情況制定，但須注明轉(zhuǎn)入性質(zhì)（買斷或回購）。（二）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表的附屬材料包括但不限于：1、加蓋轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人印鑒的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)（可用貼現(xiàn)憑證代替）；2、申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)匯票正反

25、兩面復(fù)印件；3、申請行提供的貼現(xiàn)憑證或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復(fù)印件；4、申請行提供的匯票查詢查復(fù)書復(fù)印件；5、授信額度通知書（占用工商客戶授信額度的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)）。（三）根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批規(guī)定，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表及附屬材料報送行內(nèi)各級授權(quán)簽字人審批、簽章。審批同意后，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)部門根據(jù)應(yīng)按照轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)品種與交易對手簽訂相應(yīng)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議，然后將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表送交支付清算部門。將半背書（即在被背書人欄簽署我行名稱，背書人簽章欄不簽章）后的商業(yè)匯票送交營業(yè)部門保管。（四）支付清算部門根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表，向轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人劃付資金。第三十三條 異地收票式轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)審批和發(fā)放（一

26、）開辦異地收票式轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的單位須授權(quán)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門及有關(guān)業(yè)務(wù)人員（至少二人）辦理異地收票式轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)。（二） 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門在確認(rèn)授信額度能夠滿足該筆轉(zhuǎn)貼現(xiàn)需求的前提下，經(jīng)授權(quán)的異地收票業(yè)務(wù)人員按照貼現(xiàn)匯票及相關(guān)材料審驗要求，對匯票及相關(guān)材料初審后，編制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)匯票清單（格式由各行自行制定）發(fā)回行內(nèi)，由行內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)人員對轉(zhuǎn)貼現(xiàn)明細(xì)情況進行復(fù)核。（三） 經(jīng)復(fù)核無誤，異地業(yè)務(wù)人員繼續(xù)完成匯票復(fù)審工作，按照轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)品種與交易對手簽訂相應(yīng)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議。填制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表（注明買斷或回購）經(jīng)雙人簽字后，與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)匯票清單、交易對手鑒章的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證一并通過傳真發(fā)回行內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門。行內(nèi)業(yè)務(wù)人

27、員核對無誤后，經(jīng)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)部門負(fù)責(zé)人在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表簽字后，報送行內(nèi)有權(quán)批準(zhǔn)人審批。（四） 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門根據(jù)行內(nèi)授權(quán)和獲得批準(zhǔn)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表填制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金劃付通知單（格式由各行自行制定），由部門授權(quán)人簽章后，一并送交支付清算部門審核，向匯票轉(zhuǎn)出行劃付票款。（五）異地收票業(yè)務(wù)人員應(yīng)將轉(zhuǎn)入的經(jīng)過半背書（在被背書人欄填寫我行名稱，我行暫不簽章）后的商業(yè)匯票雙人封包簽字，及時、安全返回單位。（六）異地收票業(yè)務(wù)人員返回單位后，雙人當(dāng)面拆包，將攜帶回的商業(yè)匯票送交營業(yè)部門保管。第三十四條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)將交易數(shù)據(jù)錄入票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。第三十五條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案保管。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立

28、業(yè)務(wù)檔案管理制度，對檔案進行編號，妥善保管轉(zhuǎn)貼現(xiàn)文件，包括但不限于：1、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議；2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的匯票復(fù)印件；3、貼現(xiàn)憑證復(fù)印件；4、查詢查復(fù)書原件或加蓋業(yè)務(wù)公章的復(fù)印件；5、工商客戶授信額度通知書（占用工商客戶授信額度的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)）。第五節(jié) 逆回購式轉(zhuǎn)入?yún)R票到期收款還票第三十六條 逆回購方式轉(zhuǎn)入的匯票到期前，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動與交易對手聯(lián)系，提示對方到期付款贖票。第三十七條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門填制出庫單（格式各行自行制定），連同轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表及明細(xì)表等附件材料送授權(quán)人批準(zhǔn)后，向營業(yè)部門辦理出庫手續(xù)。第三十八條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門在確認(rèn)我行收回逆回購票款后，將質(zhì)押的匯票交還交易對手方。 第六節(jié) 匯票

29、的保管與托收階段第三十九條 匯票的保管與托收操作流程同第三章第五節(jié)。第五章 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)出）第四十條 各行辦理轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)時，應(yīng)事先就轉(zhuǎn)出意向通過電話上報總行全球金融市場部。 第四十一條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)人員備齊提供交易對手行的相關(guān)資料，填寫轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表，報行內(nèi)各級授權(quán)簽字人批準(zhǔn)后，憑轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表向匯票保管部門辦理匯票出庫手續(xù)。第四十二條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)出）業(yè)務(wù)可分為送票上門和上門收票兩種轉(zhuǎn)出操作方式：（一） 送票上門的轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)，由經(jīng)授權(quán)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)人員（至少二人）攜帶商業(yè)匯票及全部資料到轉(zhuǎn)入行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)辦理中，應(yīng)雙人拆封票包，轉(zhuǎn)入行審驗匯票及相關(guān)資料時，我行人員不得離開現(xiàn)場。在確認(rèn)票款劃至

30、我行賬戶后，業(yè)務(wù)人員方可將背書的匯票交給轉(zhuǎn)入行。清算部門進行帳務(wù)處理。業(yè)務(wù)人員返回后，將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證回單聯(lián)交支付清算部門。（二） 上門收票的轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)入行人員前來我行審驗匯票及相關(guān)資料時，我行業(yè)務(wù)人員不得離開現(xiàn)場。在確認(rèn)我行收到轉(zhuǎn)出匯票票款后，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)人員方可將背書的匯票交與轉(zhuǎn)入行人員。第四十三條 匯票審驗結(jié)束后，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行與交易對手行簽訂轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)協(xié)議（一般情況，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)均使用轉(zhuǎn)入行的協(xié)議，但應(yīng)注意剔除對我行不利的條款）；第四十四條 買斷式轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)完成后，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)人員須及時將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。第四十五條 對于轉(zhuǎn)入行不接收的匯票，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)人員須及時送交營業(yè)部門，入庫保管。第四

31、十六條 正回購業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)出的匯票（所有權(quán)未發(fā)生轉(zhuǎn)移）到期后，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)人員應(yīng)對收回的匯票進行嚴(yán)格審驗，確認(rèn)無誤后通知支付清算部門歸還對手行回購資金。第六章 再貼現(xiàn) 第四十七條 本指引所稱再貼現(xiàn)系指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中國人民銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。第四十八條 總行、一級分行和二級分行，以及符合總行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、被授權(quán)開辦貼現(xiàn)的支行，均可向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行申請辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第四十九條 二級分行及支行在辦理再貼現(xiàn)之前，應(yīng)通過電話向省級分行詢問流動性狀況，申請辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。原則上只有當(dāng)全轄流動性緊張或再貼現(xiàn)利率低于市場轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率的情況下，方可辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第五十條 由于各地人民銀行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程不盡相同，總行只就再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程進行原則性規(guī)定，各行在辦理再現(xiàn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，執(zhí)行當(dāng)?shù)厝嗣胥y行具體規(guī)定。第五十一條 獲得省級行批準(zhǔn)后，申請行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理部門填制再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表（格式各行自行制定）及相應(yīng)的匯票明細(xì)表，報送各級有權(quán)簽字人審批。第五十二條 再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)人員將批準(zhǔn)的再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表及匯票明細(xì)表送交營業(yè)部門，辦理匯票出庫手續(xù)。第五十三條 再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)人員填制再貼現(xiàn)憑證并加蓋預(yù)留人行