銀行內(nèi)部控制自我評價(jià)工作方案模版

1、銀行內(nèi)部控制自我評價(jià)工作方案模版附件一內(nèi)部控制自我評價(jià)工作方案（模板）為全面施行財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等五部委發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引，進(jìn)一步規(guī)范銀行內(nèi)部控制，提升本行管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防控能力，現(xiàn)結(jié)合本行實(shí)際，制訂內(nèi)部控制自我評價(jià)工作方案如下：（一）內(nèi)部控制評價(jià)工作內(nèi)容及范圍內(nèi)部控制的內(nèi)容包括內(nèi)部控制的五要素內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。銀行內(nèi)部控制評價(jià)工作的重點(diǎn)領(lǐng)域?yàn)閄X條線、XX條線、。銀行內(nèi)部控制評價(jià)工作的范圍為XX分行、XX分行、。（二）內(nèi)部控制評價(jià)工作任務(wù)內(nèi)部控制評價(jià)工作主要包括綜合運(yùn)用個(gè)別訪談、專題討論、穿行測試、實(shí)地查驗(yàn)和抽樣等多種方法，充分搜集被評價(jià)機(jī)

2、構(gòu)及部門內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，按照評價(jià)的具體內(nèi)容，如實(shí)填寫內(nèi)部評價(jià)工作底稿，研究分析內(nèi)部控制缺陷等。（三）內(nèi)部評價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)本行內(nèi)部控制自我評價(jià)工作的扎口管理部門為風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部，重要參與者有村鎮(zhèn)銀行稽核團(tuán)隊(duì)、總行及支行內(nèi)部控制評價(jià)小組和相關(guān)總行及分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)與管理部門。1、總行內(nèi)部控制評價(jià)小組組長XXXM員XXXXXXXXXXXXXXXXXX2、XX支行內(nèi)部控制評價(jià)小組組長XXX成員XXXXXXXXXXXXXXXXXX（四）內(nèi)部評價(jià)工作的具體時(shí)間安排1、控制矩陣評估時(shí)間2、總行、支行評價(jià)小組對內(nèi)控有效性評價(jià)時(shí)間3、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門審閱時(shí)間4、稽核團(tuán)隊(duì)獨(dú)立評價(jià)時(shí)間5、部門整改時(shí)間6、總

3、行及支行評價(jià)小組第二輪控制測試時(shí)間（僅就從上次控制測試之后有變化，以及未通過的部分）7、稽核團(tuán)隊(duì)第二輪獨(dú)立評價(jià)時(shí)間（可以偏向于從上次控制測試之后有變化，以及未通過的部分）8、匯總并出具內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告時(shí)間（五）費(fèi)用預(yù)算口本次內(nèi)控評價(jià)，本行抽調(diào)內(nèi)部相關(guān)人員開展內(nèi)部控制自我評價(jià)工作，評價(jià)人員差旅費(fèi)預(yù)計(jì)XXXX玩?？诒敬蝺?nèi)控評價(jià)，除抽調(diào)內(nèi)部相關(guān)人員開展內(nèi)部控制自我評價(jià)工作外，擬聘請XXXXXL構(gòu)開展輔導(dǎo)/輔助工作，外部評價(jià)人員薪酬或服務(wù)報(bào)酬預(yù)算為XXXX玩。本方案經(jīng)執(zhí)行董事或執(zhí)行董事授權(quán)機(jī)構(gòu)/人員審批后執(zhí)行。年月日附件二流程盤點(diǎn)表蘇州銀行內(nèi)部控制自我評估流程盤點(diǎn)表?xiàng)l線業(yè)務(wù)類別主流程子流程牽頭部門

4、參與部門是否納入自評范圍（是/否）附件三控制矩陣xx流程內(nèi)部控制矩陣子流程流程步驟步驟說明編號(hào)步驟說明控制類型編號(hào)控制類型控制措施編號(hào)控制措施控制目的控制范圍控制頻率手工/系統(tǒng)控制事前/事后控制負(fù)責(zé)部門執(zhí)行崗位對應(yīng)的財(cái)政部企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范所列內(nèi)部控制目標(biāo)穿行測試資料編號(hào)及名稱設(shè)計(jì)有效性測試程序設(shè)計(jì)有效性測試結(jié)果運(yùn)行有效性測試底稿編號(hào)運(yùn)行有效性測試程序運(yùn)行有效性測試樣本量運(yùn)行有效性測試結(jié)果改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述保證合法合規(guī)資產(chǎn)安全財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整提高經(jīng)營效率和效果促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略附件四控制字典庫第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CB01工作權(quán)責(zé)劃分CB0101業(yè)務(wù)/交易執(zhí)行的權(quán)責(zé)

5、劃分CB01010業(yè)務(wù)/交易執(zhí)行的權(quán)責(zé)劃分業(yè)務(wù)/交易執(zhí)行過程中，為了避免利益沖突或內(nèi)部欺詐的可能性，將不同的工作分配給不同的崗位，例如:1.進(jìn)行單位帳戶開戶時(shí)，柜員負(fù)責(zé)審核開戶資料的完整性，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)審核開戶資料的真實(shí)性；2.衍生性商品交易的承作、交易敞口的評價(jià)分析、到期清算由不同部門/崗位負(fù)責(zé)；3.授信業(yè)務(wù)的受理、審查及審批由不同崗位負(fù)責(zé)4.經(jīng)辦柜員須負(fù)責(zé)審核銀行的內(nèi)容的準(zhǔn)確性、合規(guī)性；柜組匯票保管柜員須負(fù)責(zé)打印銀行匯票；會(huì)計(jì)主管須負(fù)責(zé)銀行匯票專用章保管使用。5 .經(jīng)辦柜員須負(fù)責(zé)受理并審核單位結(jié)算賬戶開戶資料，指定專人負(fù)責(zé)掃描印鑒卡至系統(tǒng)。6 .經(jīng)辦柜員負(fù)責(zé)匯兌、存取款業(yè)務(wù)處理，反洗錢專人

6、負(fù)責(zé)洗錢申報(bào)。7 .部門內(nèi)的相關(guān)職能兼崗會(huì)造成內(nèi)部欺詐的情況。8 .業(yè)務(wù)執(zhí)行或交易執(zhí)行須通過部門內(nèi)不同崗位方可完成9.網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)受理客戶對賬單的查詢業(yè)務(wù)，分行負(fù)責(zé)對賬單的修改CB0102財(cái)產(chǎn)保管的權(quán)責(zé)劃分CB010201金庫、重要空白憑證、保險(xiǎn)箱等庫房出入鑰匙/密碼保管的權(quán)責(zé)劃分例如:1.進(jìn)出儲(chǔ)放資產(chǎn)場所的鑰匙與密碼應(yīng)由不同人員保管2.金庫及重要空白憑證的庫房的鑰匙與密碼應(yīng)由不同人員保管CB010202艮行財(cái)產(chǎn)及抵質(zhì)押物/清點(diǎn)/記錄確認(rèn)的權(quán)責(zé)劃分例如1.指定專人負(fù)責(zé)保管庫存的現(xiàn)金鈔券、存折、票據(jù)等；2.指定專人負(fù)責(zé)實(shí)地清點(diǎn)庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券或其他重要資產(chǎn)等；3.指定專人負(fù)責(zé)核對賬務(wù)記錄與庫存清點(diǎn)

7、記錄是否相符CB010203ER章保管及使用的權(quán)責(zé)劃分例如1.針對重要印章的保管和使用和保管應(yīng)由不同的人員，如行章CB0103系統(tǒng)/數(shù)據(jù)安全的權(quán)責(zé)劃分CB010301密鑰的取得/保管的權(quán)責(zé)劃分例如：1.重要密鑰數(shù)據(jù)的保管與使用由不同人員擔(dān)任，以避免出現(xiàn)同一人員利用保管密鑰，偽造卡片等舞弊行為第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CB0凝格資質(zhì)CB0201崗位資格資質(zhì)CB0xx1監(jiān)管機(jī)構(gòu)對特殊崗位人員要求持有相應(yīng)資格證書例如：監(jiān)管機(jī)構(gòu)對特殊崗位人員要求持有相應(yīng)資格資質(zhì)CB03強(qiáng)制休假/代理人員/輪調(diào)制度CB0301人員的職務(wù)代理CB030101寸職務(wù)代理人員的定期確認(rèn)或調(diào)整例如1.定期審查各職務(wù)是否

8、均配有代理人，是否依人員的流動(dòng)狀況做出調(diào)整等CB030102寸職務(wù)代理人員休假的限制例如1.任職人員與相應(yīng)代理人員不能同時(shí)休假CB0302人員的職務(wù)輪調(diào)/輪班CB030201對人員崗位任職年限的限制例如1.定期檢查各職務(wù)人員擔(dān)任現(xiàn)職的年限，超出一定年限須強(qiáng)制調(diào)換職務(wù)CB030202特殊崗位的人員輪班例如1.金庫管理員的輪班CB030湍定崗位人員的強(qiáng)制休假CB03020湍定崗位人員的強(qiáng)制休假例如1.強(qiáng)制特定崗位人員于指定期間休假，由其他人員代其開展日常工作第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CB04#務(wù)/交易限額制度CB040他務(wù)/交易的限額設(shè)定CB040101資金交易限額設(shè)定例如1,交易員限額2

9、,止損限額CB040102頭寸及敞口限額設(shè)定例如1,對于操作風(fēng)險(xiǎn)損失來說，此控制主要針對外匯管理局對綜合外匯頭寸的監(jiān)管要求CB04010覘鈔處理的限額設(shè)定持有現(xiàn)鈔額度設(shè)定例如1,柜員所能持有現(xiàn)鈔的限額設(shè)定；2.庫房存放的現(xiàn)金的限額設(shè)定CB040104R信業(yè)務(wù)的限額設(shè)定授信業(yè)務(wù)的限額指依照法律規(guī)法設(shè)定相應(yīng)監(jiān)管限額。例如1.商業(yè)銀行法對單一客戶的監(jiān)管限額為貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%；2.集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引對集團(tuán)客戶的監(jiān)管限額為授信總額不得超過商業(yè)銀行資本余額15%U上或視為超過其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他情況”第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CB05a點(diǎn)制度CB0501鈔券

10、、有價(jià)證券、債權(quán)憑證的盤點(diǎn)CB050101現(xiàn)金鈔券的定期盤點(diǎn)例如1.定期盤點(diǎn)庫存的現(xiàn)金鈔券CB050102有價(jià)證券的定期盤點(diǎn)例如1.定期盤點(diǎn)庫存的有價(jià)證券CB05010強(qiáng)重金屬的定期盤點(diǎn)例如1.定期盤點(diǎn)庫存的黃金、白銀或其他貴重金屬等CB050104艮行債權(quán)憑證及重要文件盤點(diǎn)例如1.定期盤點(diǎn)債權(quán)憑證及授信相關(guān)的重要文件CB050凝產(chǎn)與實(shí)物盤點(diǎn)CB050201資產(chǎn)設(shè)備的定期盤點(diǎn)例如1.定期實(shí)地清點(diǎn)營運(yùn)資產(chǎn)、營運(yùn)辦公設(shè)備、抵質(zhì)押設(shè)備及其他資產(chǎn)等CB05020空白憑證/卡片/磁帶的定期盤點(diǎn)例如1.定期盤點(diǎn)客戶印鑒卡、空白存單、卡片、備份磁帶等第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄錄說明CB06信息系統(tǒng)核對/

11、提示功能CB0601系統(tǒng)數(shù)據(jù)的校驗(yàn)CB060101系統(tǒng)對鍵入數(shù)據(jù)的自動(dòng)警示或強(qiáng)制重新輸入通過系統(tǒng)的數(shù)據(jù)校驗(yàn)功能，實(shí)時(shí)監(jiān)測或定期校驗(yàn)所輸入的數(shù)據(jù)是否合理。例如1.輸入數(shù)據(jù)格式不符（日期、數(shù)字、字符等）；2.數(shù)據(jù)與系統(tǒng)所設(shè)定的條件（如交易對象、交易金額與利率等）不符；3.系統(tǒng)比對數(shù)據(jù)處理、輸出前后的批次數(shù)量、筆數(shù)、總金額是否一致，以確保數(shù)據(jù)的完整性或正確性CB060源統(tǒng)訊息的提示CB06020保統(tǒng)對后續(xù)操作程序的信息提示系統(tǒng)中設(shè)計(jì)自動(dòng)提醒功能，通過操作過程中的實(shí)時(shí)提醒或相關(guān)報(bào)表的生成，提醒相關(guān)人員后續(xù)應(yīng)執(zhí)行的事項(xiàng)。例如1.在現(xiàn)金收付達(dá)特定金額時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)提醒應(yīng)注意洗錢申報(bào)；2.在開戶過程中，系統(tǒng)自

12、動(dòng)提示應(yīng)征提的相關(guān)資料；3.在資產(chǎn)保全執(zhí)行的過程中，系統(tǒng)通過報(bào)表提醒近期應(yīng)完成的法律程序CB060202系統(tǒng)對應(yīng)執(zhí)行而未執(zhí)行的事項(xiàng)進(jìn)行提示例如1.通過報(bào)表提示未按時(shí)完成清算的項(xiàng)目；2.通過報(bào)表提示未按時(shí)完成貸后調(diào)查的項(xiàng)目第一級(jí)目錄錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CB07言息安才5措施CB0701對系統(tǒng)使用的防護(hù)CB070101系統(tǒng)對人員離座一定時(shí)間后會(huì)自動(dòng)強(qiáng)制注銷離座后強(qiáng)制注銷。例如1.人員離開座位一定時(shí)間后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)強(qiáng)制注銷，須重新鍵入密碼方可再次登入CB07010源統(tǒng)強(qiáng)制人員定期變更賬號(hào)及密碼強(qiáng)制變更賬號(hào)密碼。例如1.系統(tǒng)強(qiáng)制使用人員每九十天至一百八十天必須變更登入的賬號(hào)密碼，且不得重復(fù)；2.

13、用戶須依密碼機(jī)所顯示的密碼方可登入系統(tǒng)，且該密碼機(jī)將定期或不定期強(qiáng)制更新CB07010俄分系統(tǒng)安全區(qū)域例如1.所有接入Inter、銀聯(lián)系統(tǒng)以及外聯(lián)單位的線路都須安裝防火墻；2.創(chuàng)建獨(dú)立的安全區(qū)域（demilitarizedzone,簡稱DMZ來響應(yīng)外部的請求。CB070104系統(tǒng)對異常情況自動(dòng)預(yù)警/處理1、系統(tǒng)對惡意軟件的防堵；2、系統(tǒng)對已知的惡意軟件進(jìn)行檢測、報(bào)警和控制3、對于口令拆解、反復(fù)登錄等異常帳號(hào)的活動(dòng)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將該賬號(hào)鎖定CB0702系統(tǒng)/數(shù)據(jù)的定期備份CB070201系統(tǒng)或數(shù)據(jù)定期執(zhí)行備份操作系統(tǒng)或數(shù)據(jù)定期備份。例如1.柜員當(dāng)日時(shí)序電子日志，由信息處存入光盤備查；2.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)

14、產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)分析數(shù)據(jù)將每月定期備份于光盤片或其他獨(dú)立的儲(chǔ)存媒體中；3.每日執(zhí)行印鑒系統(tǒng)數(shù)據(jù)異動(dòng)備份操作4.每月執(zhí)行系統(tǒng)備份，儲(chǔ)存于磁帶CB070202各系統(tǒng)/數(shù)據(jù)的備份媒體送至異地儲(chǔ)存定期對系統(tǒng)、數(shù)據(jù)執(zhí)行備份，并儲(chǔ)放于不同場所。例如1.將所有重要信息資產(chǎn)的備份媒體送至其他地方存放，以避免發(fā)生意外時(shí)同時(shí)被毀CP0703寸系統(tǒng)使用的管理和監(jiān)控CP070301系統(tǒng)CPUffi硬件空間使用率的監(jiān)測如1、對系統(tǒng)CPUf口硬件空間使用率進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，并對異常情況及時(shí)追蹤和更正。第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CB08數(shù)據(jù)使用管理CB0801用戶對數(shù)據(jù)的使用管理CB080101系統(tǒng)/數(shù)據(jù)定期執(zhí)行備份操作

15、系統(tǒng)/數(shù)據(jù)定期備份。例如1.柜員當(dāng)日時(shí)序電子日志，由信息處存入光盤備查；2.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)分析數(shù)據(jù)將每月定期備份于光盤片或其他獨(dú)立的儲(chǔ)存媒體中；3.每日執(zhí)行印鑒系統(tǒng)數(shù)據(jù)異動(dòng)備份操作4,每月執(zhí)行系統(tǒng)備份，儲(chǔ)存于磁帶CB08010源統(tǒng)/數(shù)據(jù)異地備份或存儲(chǔ)定期對系統(tǒng)/數(shù)據(jù)執(zhí)行備份，并儲(chǔ)放于不同場所。例如1,將所有重要信息資產(chǎn)的備份媒體送至其他地方存放，以避免發(fā)生意外時(shí)同時(shí)被毀CB08010嗷據(jù)生命周期的保護(hù)如1、對訪問的口令賬號(hào)進(jìn)行統(tǒng)一集中管理2、及時(shí)清理不再使用的用戶信息以及已離職員工的用戶信息3、對于磁帶、硬盤等包含數(shù)據(jù)的媒質(zhì)，在使用完畢須立即銷毀，銷毀須通過統(tǒng)一的消磁設(shè)備進(jìn)行4、采用

16、加密方式存儲(chǔ)、交換數(shù)據(jù)5、對數(shù)據(jù)的使用有書面記錄CB09檢查制度CB0901交易/業(yè)務(wù)的檢查CB09010佼易/業(yè)務(wù)的日常檢查例如1,每日日終，針對特定交易的憑證或交易內(nèi)容進(jìn)行檢查；2.柜員日結(jié)工作檢查2.定期或不定期抽查完成授信的文擋，檢查授信程序及契約文件CB090102亍內(nèi)專項(xiàng)合規(guī)檢查例如1.條線的專項(xiàng)合規(guī)檢查2.法律與合規(guī)部的專項(xiàng)合規(guī)檢查CB090徽件的檢查CB090101寸所使用軟件合法性的檢查軟件合法性檢查。例如1.抽查員工計(jì)算機(jī)內(nèi)所安裝的操作系統(tǒng)與應(yīng)用軟件是否均為合法軟件第一級(jí)目錄錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CB10影音攝錄CB1001錄像記錄CB10010例交易執(zhí)行或服務(wù)狀況設(shè)置

17、錄像記錄設(shè)置錄像設(shè)備記錄人員進(jìn)出或交易執(zhí)行狀況。例如1.營業(yè)大廳設(shè)置錄像設(shè)備，以記錄客戶樣貌或進(jìn)出狀況等；2.金庫應(yīng)設(shè)有24小時(shí)錄像裝置CB1002錄音記錄CB10020例交易執(zhí)行或服務(wù)狀況設(shè)置錄音記錄設(shè)置錄音設(shè)備以記錄交易執(zhí)行或服務(wù)狀況。例如1.交易室所設(shè)置錄音設(shè)備，以記錄交易員與交易對象的談話內(nèi)容等；2.向客戶銷售理財(cái)商品時(shí)，設(shè)置錄音設(shè)備記錄全部銷售過程；3,向客戶銷售理財(cái)商品時(shí)，設(shè)置錄音設(shè)備記錄全部銷售過程CB11考核制度CB1101品德考核CB110101寸人員的道德或行為守則遵循狀況進(jìn)行評估對人員是否符合內(nèi)部的道德規(guī)范或行為守則進(jìn)行評估、抽查例如1.主管定期對下屬員工作出評估；2.以

18、電話方式訪談客戶，詢問客戶經(jīng)理是否有收取不當(dāng)?shù)膫蚪鸹蛱岢霾缓侠淼囊驝B110M量考核CB110201對人員的工作質(zhì)量狀況進(jìn)行定量或定性評估主管或客戶以調(diào)研、抽查或統(tǒng)計(jì)方式進(jìn)行工作質(zhì)量分析及考核。例如1.請客戶對客戶經(jīng)理的服務(wù)做出評價(jià)；2.主管對客戶經(jīng)理的工作質(zhì)量進(jìn)行評分CB1淅準(zhǔn)化文檔模板CB1201標(biāo)準(zhǔn)化法律文本CB1xx1標(biāo)準(zhǔn)格式合同文本及表單例如1,合同文本及表單的格式內(nèi)容須經(jīng)行內(nèi)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)，并在行內(nèi)推廣使用標(biāo)準(zhǔn)化文本及表單CB120淅準(zhǔn)化內(nèi)部文擋CB120201標(biāo)準(zhǔn)格式內(nèi)部交接/業(yè)務(wù)執(zhí)行及審核文檔例如1.業(yè)務(wù)執(zhí)行、審核、交接的內(nèi)部重要文檔或清單須相關(guān)主管部門批準(zhǔn)，以標(biāo)準(zhǔn)的格式和

19、相應(yīng)內(nèi)容供員工填寫CB1班訓(xùn)制度CB1301業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)CB130101寸人員的業(yè)務(wù)能力定期或不定期進(jìn)行培訓(xùn)例如1.培訓(xùn)包括上崗培訓(xùn)、制度培訓(xùn)、新產(chǎn)品培訓(xùn)、資質(zhì)培訓(xùn)、新系統(tǒng)培訓(xùn)等第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CB14操作程序設(shè)計(jì)CB1401防欺詐操作程序CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟例如1.驗(yàn)鈔程序，如驗(yàn)鈔機(jī)驗(yàn)鈔，手工點(diǎn)算驗(yàn)鈔；2.身份證驗(yàn)證程序，如核對并復(fù)印身份證；3.印鑒驗(yàn)證程序；4.票據(jù)真?zhèn)悟?yàn)證程序CB1402W災(zāi)害措方或設(shè)備CB140201工作程序中設(shè)計(jì)防災(zāi)害的操作步驟或使用防災(zāi)設(shè)備例如1.銀行大樓的安保設(shè)施；2.防火及防水設(shè)備；3.定期演練防止搶劫事件CB1403

20、B操作錯(cuò)誤程序CB140301工作程序中設(shè)計(jì)防錯(cuò)的操作步驟或措施例如1.客戶信用評級(jí)生成前，設(shè)計(jì)客戶相關(guān)資料審核程序，避免因輸入資料的錯(cuò)誤而生成錯(cuò)誤的評級(jí)；2.客戶匯款申請書掃描進(jìn)入影像系統(tǒng)時(shí)，柜員必須將關(guān)鍵信息（如收款人、金額等信息）以人工方式再次錄入確認(rèn)；3.SWIFT匯款電文，兩位經(jīng)辦人員重復(fù)登打（確保兩者一致后才會(huì)進(jìn)行后續(xù)程序）CB1404業(yè)務(wù)委外CB140401將特定領(lǐng)域的工作委托專業(yè)機(jī)構(gòu)執(zhí)行例如:1.將抵質(zhì)押物的價(jià)格評估委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行；2.將催收工作委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行CB1405M險(xiǎn)提示及預(yù)警的控制程序CB140501工作程序中設(shè)計(jì)針對風(fēng)險(xiǎn)提示/預(yù)警信息處理的操作步驟或

21、措施例如1.貸后管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理進(jìn)行定期和不定期監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，并撰寫風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告；2.資金交易部建立自營業(yè)務(wù)的逐日盯市制度，完善自營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口和公司整體損益情況的聯(lián)動(dòng)分析與監(jiān)控機(jī)制，健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控量化指標(biāo)體系；3.在資金交易監(jiān)控系統(tǒng)中設(shè)置相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控閥值，通過系統(tǒng)的預(yù)警觸發(fā)裝置自動(dòng)顯示自營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CB15風(fēng)險(xiǎn)緩釋舉措CB1501保險(xiǎn)制度CB150101購買保險(xiǎn)緩釋可能遭受的巨大損失例如:1.為銀行大樓購買火災(zāi)或地震險(xiǎn)；2,為員工安全購買相關(guān)保險(xiǎn)CB1502#務(wù)持續(xù)運(yùn)營方案CB150201業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營方案的設(shè)計(jì)及演練例如1.系統(tǒng)備援的定期演練

22、，如定期演練發(fā)生系統(tǒng)當(dāng)機(jī)時(shí)，要如何啟動(dòng)并執(zhí)行備援操作；2.持續(xù)營運(yùn)的定期演練，如當(dāng)重大疫情、重大天災(zāi)等重大事故導(dǎo)致現(xiàn)有系統(tǒng)、營運(yùn)場所完全無法正常運(yùn)作時(shí)，如何調(diào)配人員、系統(tǒng)、場所等資源，使銀行的營運(yùn)可以持續(xù)運(yùn)作；3.重要場所/區(qū)域安全防護(hù)的定期演練，如定期舉辦火災(zāi)狀況的人員疏散方式、數(shù)據(jù)與資產(chǎn)的搬移、防火設(shè)備的使用等CB150取利義務(wù)與賠償條款的簽訂CB150301權(quán)利義務(wù)與賠償條款的簽訂例如1,與委外廠商簽訂協(xié)議，明確化廠商責(zé)任、服務(wù)質(zhì)量、保密義務(wù)及各種賠償狀況及賠償金額；2.于銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，與協(xié)辦銀行簽訂保密協(xié)議，明確化保密范圍及賠償責(zé)任；3,與快遞或郵遞公司簽訂協(xié)議，明確責(zé)任、服

23、務(wù)質(zhì)量、保密義務(wù)及各種賠償狀況及賠償金額；第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CS01雙重管控制度CS0101操作流程的雙重管控CS010101款項(xiàng)收付/運(yùn)送及憑證出入庫的雙重管控例如1.鈔券的運(yùn)送或收付時(shí)，須有二位以上人員共同辦理；2.柜本臺(tái)收付一定金額以上的現(xiàn)金鈔券須由另一位柜員執(zhí)行覆點(diǎn)；3.運(yùn)送現(xiàn)鈔至其他營運(yùn)場所或ATMF卜鈔時(shí)，須由二位以上人員同時(shí)執(zhí)行或在場；4.空白憑證出入庫，須由二位以上人員共同辦理CS010102t業(yè)場所外業(yè)務(wù)執(zhí)行的雙重管控例如：1.營業(yè)場所外辦理交易或服務(wù)時(shí)，須由二位以上人員共同辦理；2.派人至客戶所在處進(jìn)行收、付款或其他金融服務(wù)等須由兩位人員共同執(zhí)行CS0101

24、0皎易/業(yè)務(wù)執(zhí)行的雙重管控特定交易/業(yè)務(wù)執(zhí)行時(shí)，必須由兩位主管共同核準(zhǔn)才可以執(zhí)行。核準(zhǔn)指只有在兩人均同意時(shí)才可以執(zhí)行。例如1.開啟保管箱時(shí)，必須由兩位有權(quán)主管同時(shí)核準(zhǔn)后，才可執(zhí)行；2.交易/業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，契約、憑證、確認(rèn)函使用印章必須兩位有權(quán)主管均核準(zhǔn)后，才可執(zhí)行（任一人均不具備獨(dú)立的審批權(quán)，于兩位有權(quán)主管均同意后，核準(zhǔn)才成立）；3.SWIFT電文發(fā)送，必須兩位有權(quán)主管均簽字后才可執(zhí)行（任一人均不具備獨(dú)立的審批權(quán)）；4.提款前，須由兩位人員分別核對客戶印鑒無誤后才完成驗(yàn)印程序，才能進(jìn)行后續(xù)程序CS010濠外/采購操作的雙重管控CS010201項(xiàng)目招標(biāo)的雙重管控項(xiàng)目招標(biāo)雙重控管。例如1.銀行公

25、開招標(biāo)項(xiàng)目，除負(fù)責(zé)單位外，須有至少有一位以上獨(dú)立人員參與招標(biāo)CS01020額目驗(yàn)收的雙重管控項(xiàng)目驗(yàn)收的雙重控管。例如1.銀行公開招標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收時(shí)，除負(fù)責(zé)單位外，須有至少一位以上獨(dú)立人員參與驗(yàn)收第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CS01雙重管控制度CS0103資產(chǎn)安全的雙重管控CS010301庫房出入的雙重管控人員進(jìn)出庫房時(shí)，須有二位以上人員同時(shí)進(jìn)出。例如1.分行金庫、存放保管箱的庫房等CS01030編份鑰匙密碼開啟或密封的雙重管控備份鑰匙密碼的開啟或密封的雙重控管例如1.重要庫房備份鑰匙因原鑰匙或密碼遺失需開啟時(shí)，須有二位以上人員同時(shí)在場方可執(zhí)行；2,已出租的箱號(hào)副鑰匙應(yīng)裝入保管箱鑰匙袋會(huì)同

26、承租人封簽CS01030微體資產(chǎn)報(bào)廢及運(yùn)送的雙重管控營運(yùn)資產(chǎn)/設(shè)備報(bào)廢或運(yùn)送時(shí)，應(yīng)有二位以上人員同時(shí)在場，以監(jiān)督報(bào)廢或運(yùn)送過程。例如1.銀行所使用的營運(yùn)資產(chǎn)/設(shè)備，如計(jì)算機(jī)或其他分行設(shè)備已過使用期限或不堪使用而報(bào)廢；2,將營運(yùn)資產(chǎn)/設(shè)備運(yùn)送至其他營業(yè)場所或借予外部人員CS01030嬋證/卡片/磁帶銷毀的雙重管控單證、卡片或磁帶報(bào)廢、銷毀時(shí)，須有二位以上人員共同辦理。單證、卡片或磁帶的種類，例如1.銀行營運(yùn)所使用或產(chǎn)生的單據(jù)（如空白存單/支票、存折等）、憑證（如每日的傳票及其附件）、或其他債權(quán)；2.信用卡、銀行卡等；3.銀行為儲(chǔ)存?zhèn)浞輸?shù)據(jù)而使用的儲(chǔ)存磁帶或其他儲(chǔ)存媒體等CS010瞰據(jù)保全的雙重管

27、控CS01040傲據(jù)讀取/刪除/修改的雙重管控例如1,數(shù)據(jù)讀取時(shí)，須輸入兩位不同人員的獨(dú)立密碼；2.數(shù)據(jù)刪除或修改前須由兩位人員同時(shí)確認(rèn)第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CS02M核制度CS0201權(quán)責(zé)人員的復(fù)核CS0xx1交易/業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的復(fù)核交易/業(yè)務(wù)由經(jīng)辦人員處理后，須由主管或其他有權(quán)人員進(jìn)行復(fù)核才可進(jìn)行后續(xù)的程序。例如1.授信報(bào)告撰寫完畢后，必須由主管檢查內(nèi)容，并通過簽字/蓋章確認(rèn)已完成復(fù)核；2.經(jīng)辦人員完成資信證明后，必須由主管檢查內(nèi)容并簽字/蓋章確認(rèn)；3,辦理銷戶過程中，主管必須檢查所有相關(guān)資料，完成復(fù)核后才可進(jìn)行銷戶程序；4.經(jīng)辦人員完成業(yè)務(wù)后，主管通過指紋識(shí)別的方式進(jìn)行復(fù)核

28、確認(rèn)。CS03權(quán)限管控CS0301業(yè)務(wù)/交易的權(quán)限管控CS030101業(yè)務(wù)/交易的權(quán)限管控例如1.提供用戶可以登入系統(tǒng)的賬號(hào)、密碼，并指派系統(tǒng)的權(quán)限給這個(gè)使用者；2.柜員執(zhí)行交易過程中的授權(quán)；3.業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的審批授權(quán)，如授信審批，免手續(xù)費(fèi)審批等CS030激據(jù)維護(hù)與使用的權(quán)限管控CS03020傲據(jù)維護(hù)與使用的權(quán)限管控例如1.數(shù)據(jù)維護(hù)的權(quán)限管控；2.數(shù)據(jù)查詢的權(quán)限管控CS0303門禁出入的權(quán)限管控CS03030們禁出入的權(quán)限管控進(jìn)出單位、場所或區(qū)域時(shí)，須有經(jīng)授權(quán)的識(shí)別或證明。例如1.銀行的大門出口或其他重要部門僅有授權(quán)人員允許出入等；2.除柜員外，不得任意出入出納部門；3.除交易員以外，其他人

29、未經(jīng)授權(quán)不得隨意出入交易室CS030領(lǐng)產(chǎn)使用的權(quán)限管控CS030401資產(chǎn)使用的權(quán)限管控例如1.特定營運(yùn)設(shè)備只授權(quán)某些人員或單位使用，如印鑒掃描機(jī)、信息設(shè)備等第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CS04確認(rèn)單制度CS0401交易/業(yè)務(wù)的確認(rèn)CS040101對業(yè)務(wù)/交易的申請或其內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)例如1.資金交易完成后，通過傳真確認(rèn)函或以電話方式向交易對手確認(rèn)是否有該筆交易并確認(rèn)交易的內(nèi)容；2.特定業(yè)務(wù)申請或大額交易完成后，由特定崗位人員致電客戶進(jìn)行核實(shí)3.柜面業(yè)務(wù)完畢后，須由客戶簽字確認(rèn)。CS05賬務(wù)核對/對賬CS0501賬務(wù)的核對CS050101外部賬務(wù)核對例如1.本外幣存貸款賬戶的單位、個(gè)人之間的

30、賬務(wù)核對（銀企對賬、銀客對賬），以及與人民銀行、境內(nèi)外同業(yè)往來和境外聯(lián)行之間的定期、不定期的賬務(wù)核對；2.國際業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中與往來銀行的賬務(wù)核對；3.金融交易業(yè)務(wù)中與交易對手的賬務(wù)核對CS050102內(nèi)部賬務(wù)核對例如1.在核算經(jīng)營過程中，對內(nèi)部使用和設(shè)立的科目總賬、分戶明細(xì)賬、各類業(yè)務(wù)登記簿以及現(xiàn)金實(shí)物之間進(jìn)行每日或定期的賬務(wù)核對；2.金融市場中后臺(tái)單位進(jìn)行內(nèi)部賬務(wù)核對第一級(jí)目錄錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CS06面記錄CS0601系統(tǒng)與資產(chǎn)管控的書面記錄CS060101對設(shè)備的使用設(shè)有書面記錄對重要設(shè)備的使用人員、時(shí)間等，設(shè)有記錄加以控管。例如1.使用制卡機(jī)制造信用卡；2.使用印鑒機(jī)建置客戶印

31、鑒CS060102X寸系統(tǒng)/設(shè)備功能修改或更新設(shè)有書面記錄例如1.印鑒系統(tǒng)、影像系統(tǒng)軟件版本更新CS060103寸設(shè)備的維修/報(bào)廢設(shè)有書面記錄例如1.ATM維修及報(bào)廢；2.影像及印鑒系統(tǒng)設(shè)備維修CS06010的重要場所進(jìn)出的人員/所攜設(shè)備/資產(chǎn)設(shè)有書面記錄例如1.人員及攜帶的設(shè)備、資產(chǎn)（如現(xiàn)金、有價(jià)證券等）進(jìn)出金庫、信息設(shè)備機(jī)房或交易室等重要場所設(shè)有書面記錄CS0602交易/業(yè)務(wù)流程的書面記錄CS060201對外出執(zhí)行的交易/業(yè)務(wù)設(shè)有書面記錄例如1.外出進(jìn)行客戶征信前，進(jìn)行書面記錄，完成征信后，進(jìn)行書面報(bào)告（包含現(xiàn)場拍攝的照片、客戶名片等作證資料）；2.經(jīng)辦人員外收現(xiàn)金前，詳細(xì)記錄客戶所在地、

32、計(jì)劃進(jìn)行的交易內(nèi)容及金額、原定回程的時(shí)間，完成現(xiàn)金收取后，詳細(xì)記錄實(shí)際回程時(shí)間、實(shí)際交易結(jié)果、復(fù)核的人員等信息CS060202寸客戶的交易/業(yè)務(wù)往來設(shè)有書面記錄為了符合外部法規(guī)，與客戶往來的特定信息，設(shè)立書面記錄制度（登記簿）。例如1.涉及不動(dòng)戶狀態(tài)變更的程序；2.大額匯款的細(xì)節(jié)信息CS06020甜契約/單證/重要文件的收取或傳送設(shè)有書面記錄例如1.發(fā)送或取得交易雙方認(rèn)可的契約或重要文易文件等（如采購合約或交易電文）；2.傳送或收取票據(jù)、單證CS060204寸遭退回的單證/卡片或其他文件設(shè)有書面記錄例如1.票交所退回銀行所提出的交換票據(jù)；2.寄發(fā)的信用卡遭客戶或郵局退回等CS060205X寸業(yè)務(wù)執(zhí)行所涉及的內(nèi)部重要文檔設(shè)有書面記錄例如1.內(nèi)部重要文檔、資料的收發(fā)、調(diào)閱、交接或處理第一級(jí)目錄第二級(jí)目錄第三級(jí)目錄說明CS06書面記錄CS060汕部人員管控的書面記錄CS060301寸擔(dān)任重要職務(wù)或執(zhí)行特定操作的人員設(shè)有書面記錄對擔(dān)任重要或敏感性職務(wù)的人員設(shè)簿控管。例如1.一定金額以上授信交易具核準(zhǔn)或放行權(quán)限的主管人員；2.負(fù)責(zé)執(zhí)行票據(jù)交換或匯款的經(jīng)辦人