信用社企業(yè)流動資金貸款暫行辦法

1、信用社（銀行）企業(yè)流動資金貸款暫行辦法第一章總則第一條為進一步加強信用社（銀行）企業(yè)流動資金貸款管理，規(guī)范貸款行為，防范信貸風險，根據(jù)中華人民共和國擔保法、中華人民共和國商業(yè)銀行法、貸款通則等有關法律法規(guī)，結合信用社（銀行）實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱企業(yè)流動資金貸款是指信用社（銀行）向企業(yè)發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉資金的貸款。第三條企業(yè)流動資金貸款的發(fā)放應當符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，堅持安全性、流動性、效益性的原則。第四條企業(yè)流動資金貸款由縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行（以下統(tǒng)稱縣級聯(lián)社）集中統(tǒng)一管理。第五條企業(yè)流動資金貸款遵循授信管理規(guī)定。第二章信貸管理組織體系第六條實行審貸分離制度。在辦

2、理信貸業(yè)務過程中，將調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)的工作職責分解，分別由不同的部門承擔，實現(xiàn)其相互制約。第七條為確保縣級聯(lián)社企業(yè)流動資金貸款質量，加強對公司類客戶的市場拓展和經(jīng)營管理，實現(xiàn)貸款審查的專業(yè)化和獨立性，按照“橫向平行制約”原則，縣級聯(lián)社設立公司業(yè)務部和風險管理部。公司業(yè)務部負責公司類客戶流動資金貸款的開發(fā)、受理、調(diào)查、評估和貸后的管理。風險管理部負責貸款的審查和風險的監(jiān)控以及整體貸款的管理。公司業(yè)務部和風險管理部的人員要在縣級聯(lián)社全轄范圍內(nèi)公開競聘產(chǎn)生，選拔有較強的公司業(yè)務營銷能力和較豐富的信貸管理工作經(jīng)驗的高素質人才。第八條實行貸款主責任人、經(jīng)辦責任人制度。在信貸業(yè)務辦理過程中，調(diào)查、審

3、查、審批、管理各環(huán)節(jié)的有權決定人為主責任人，具體承辦人員為經(jīng)辦責任人，相應承擔各自責任。第九條實行管理責任人責任移交制度。管理主責任人和經(jīng)辦責任人工作崗位變動時，必須進行責任移交。責任移交后，接手責任人對接手后的貸款管理負責。第十條實行貸款審查委員會制度。貸款審查委員會是信貸業(yè)務決策的議事機構，審議需經(jīng)貸款審查委員會審議的信貸事項，對有權審批人進行制約?？h級聯(lián)社成立貸款審查委員會，成員7-9人，由分管信貸工作的領導、有關部門的負責人和業(yè)務素質較高的個人委員組成?？h級聯(lián)社貸款審查委員會主任委員原則上由分管信貸工作的主任擔任，縣級聯(lián)社其他領導班子成員均不得進入貸款審查委員會。貸款審查委員會對審議事

4、項采取“一人一票”表決方式，至少有三分之二以上成員參加，并經(jīng)應參加人數(shù)二分之一以上成員同意方可通過。對貸款審查委員會審議通過的貸款，由有權審批人進行審批，縣級聯(lián)社有權審批人不得兼任貸款審查委員會主任委員。有權審批人可列席貸款審查委員會會議了解情況，但不予表決。有權審批人有“一票否決權”，但無“一票通過權”。對需要上報咨詢的貸款，由有權審批人簽署意見，附審議意見，逐級上報咨詢。第十一條實行大額貸款咨詢制度。聯(lián)社、辦事處（市聯(lián)社）分別成立大額貸款咨詢委員會，成員不得少于5人。制定大額貸款咨詢委員會工作規(guī)則，分別確定聯(lián)社、辦事處（市聯(lián)社）大額貸款咨詢范圍。大額貸款咨詢委員會對上報咨詢的貸款進行評議，

5、并以大額貸款咨詢意見書的形式反饋至咨詢單位，供有權審批人參考決定貸款是否發(fā)放。第三章貸款對象和基本條件第十二條本辦法所稱貸款對象是指依法在工商行政管理部門核準登記并辦理年檢手續(xù)的法人企業(yè)。第十三條客戶申請貸款應當具備下列基本條件：（一）生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，符合國家法律法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策要求；（二）有健全的組織機構和財務管理制度；（三）信用等級評定在A級以上。有良好的經(jīng)濟效益和信用記錄，能按期償還貸款本息；（四）在信用社（銀行）開立基本賬戶或一般賬戶，自愿接受信貸監(jiān)督和結算監(jiān)督；（五）除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額不得超過其凈資產(chǎn)總額的50%;實行公司制的企業(yè)法人申

6、請貸款必須符合公司章程，并具有董事會授權或決議；（六）須持有中國人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡；（七）擁有法定的資本金，自有資金比例不低于30%;（八）資產(chǎn)負債率在70%（含70%）以下；（九）信用社（銀行）規(guī)定的其他條件。第四章貸款種類及利率第十四條企業(yè)流動資金貸款按期限分為短期貸款和中期貸款。（一）短期貸款：是指期限在1年以內(nèi)（含1年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉的流動資金貸款。（二）中期貸款：是指期限為1年以上（不含1年）至5年以下（含5年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常性的周轉占用和鋪底流動資金貸款。企業(yè)流動資金貸款期限原則上不超過3年。第十五條企業(yè)流動資金貸款按照擔保方式不同

7、分為：保證貸款、抵押貸款、質押貸款。原則上不發(fā)放信用貸款。（一）保證貸款，系指按中華人民共和國擔保法規(guī)定的保證方式發(fā)放的貸款。關聯(lián)企業(yè)不得作為單一保證人擔保。原則上不得發(fā)放承擔一般保證責任的貸款。保證人的條件：1、必須具有合法的保證人資格，從事行業(yè)符合國家法律及有關產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定，無不良信用記錄；2、信用等級為A級以上，資產(chǎn)負債率在70%（含）以下，具有代為活償債務能力；3、有健全的組織機構和財務管理制度，提供真實、完整的財務報告；4、信用社（銀行）規(guī)定的其他條件。下列單位不得作為保證人：1、國家機關，但經(jīng)國務院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉貸的除外；2、學校、幼兒園、醫(yī)院、圖書館

8、等以公益為目的的事業(yè)單位和社會團體；3、無企業(yè)法人的書面授權或超出企業(yè)法人書面授權范圍的企業(yè)法人的分支機構；4、企業(yè)法人的職能部門；5、其他不能作為保證人的。（二）抵押貸款，系指按中華人民共和國擔保法規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。下列財產(chǎn)可以抵押：1、抵押人所有的房屋和其他地上定著物；2、抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；3、抵押人依法有權處分的國有土地使用權、房屋和其他地上定著物；4、抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；5、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權；6、依法可以抵押的其他財產(chǎn)。下列財產(chǎn)不

9、得抵押：1、土地所有權；2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權；3、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；4、所有權、使用權不明或者有爭議的財產(chǎn)；5、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；6、依法不得抵押的其他財產(chǎn)。以依法取得的國有土地上的房屋作抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)的國有土地使用權必須同時抵押；以出讓方式取得的國有土地使用權作抵押的，應當將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押，抵押期限必須在國有土地使用期內(nèi)。以機器設備、交通運輸工具抵押的，要從嚴控制，原則上不辦理專用設備抵押。抵押物的價值以賬面凈值或評估機構評估值確定。抵押率應

10、結合貸款期限的長短、機器設備的種類等因素合理確定，機器設備等保值性較低的抵押物抵押率不得超過30%其他抵押物的抵押率最高不得超過70%(三) 質押貸款，系指按中華人民共和國擔保法規(guī)定的質押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權利作為質物發(fā)放的貸款。下列權利可以質押：(1) 匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；(2) 依法可以轉讓的股份、股票；(3) 依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產(chǎn)權；(4) 依法可以質押的其他權利。下列財產(chǎn)不能質押：(1) 所有權、使用權不明或者有爭議的財產(chǎn)；(2) 依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；(3) 法律規(guī)定禁止流通的財產(chǎn)；(4) 珠寶、首飾、字畫、文物等

11、難以確定價值的財產(chǎn)；(5) 依法不得質押的其他財產(chǎn)或權利。質押率應結合貸款期限的長短、質物的種類等因素合理確定，保值性較低的動產(chǎn)或權利質押率不得超過30%其他質物的質押率最高不得超過90%第十六條企業(yè)流動資金貸款利率按照中國人民銀行規(guī)定的基準利率和信用社利率浮動幅度確定。貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。逾期貸款按規(guī)定計收罰息。第五章貸款程序第十七條辦理企業(yè)流動資金貸款要按權限、按程序操作。第十八條貸款申請。借款人提出貸款申請，并提供以下資料：（一）借款人及保證人的基本情況；（二）提供有關的財務報告，其中年度報告在必要時須經(jīng)會計師事務

12、所等有權部門審計；（三）抵押物、質物活單、有處分權人同意抵押、質押的證明或保證人同意保證的有關證明文件；（四）需要提供的其他資料。第十九條貸款調(diào)查。調(diào)查人員重點調(diào)查以下內(nèi)容：（一）借款人提供的資料是否完整、真實、有效；（二）測評或復測借款人及保證人的信用等級；（三）調(diào)查分析借款人的還款能力；（四）擔保的質量和法律效力；（五）調(diào)查借款人的資產(chǎn)負債狀況以及預測借款人的現(xiàn)金流量；（六）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。第二十條貸款審查。審查人員應對信貸資料的基本要素、借款人及保證人的主體資格、信貸政策、信貸風險等方面進行審查。第二一條貸款的審議與審批。貸款審查委員會負責對貸款的審議，審議的主要內(nèi)容：（一）貸款是否

13、合法合規(guī)，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；（二）貸款帶來的綜合效益等；（三）貸款的風險和防范措施；（四）其他需要審議的內(nèi)容。對審議通過的貸款，報有權審批人決策。對經(jīng)有權審批人簽署意見后需要上報咨詢的貸款，要逐級上報咨詢，縣聯(lián)社根據(jù)咨詢意見，自主決定貸款是否發(fā)放。第二十二條貸款的發(fā)放。經(jīng)審批同意發(fā)放的貸款，應與借款人、保證人分別簽訂借款合同和保證合同或抵押合同、質押合同等信貸合同，抵、質押貸款要辦理合規(guī)合法的登記手續(xù)，質押物要按規(guī)定進行移交，辦理貸款發(fā)放手續(xù)。第六章貸后管理與貸款收回第二十三條貸后檢查。貸款發(fā)放后15日內(nèi)，公司業(yè)務部要對企業(yè)執(zhí)行信貸合同、經(jīng)營狀況等進行首次貸后跟蹤檢查。以后應進行

14、定期和不定期檢查，每季至少檢查一次。第二十四條建立貸款風險預警制度。公司業(yè)務部要對企業(yè)財務和非財務等因素包括管理人員、社企關系、債權債務關系、財務狀況等進行監(jiān)控，當可能危及貸款安全時，應及時報告，并采取相應的防范措施。第二十五條建立企業(yè)重大經(jīng)營事項報告制度。對企業(yè)的重大經(jīng)營事項，按審批、咨詢的程序逐級報告，及時調(diào)整應對策略。第二十六條客戶關系管理。對企業(yè)要提供理財、結算、信息咨詢、代理保險、代理公證等多方面服務，鞏固穩(wěn)定優(yōu)良客戶；建立主動退出機制，限制、淘汰劣質客戶。第二十七條貸款收回。貸款到期前，公司業(yè)務部應當按規(guī)定簽發(fā)貸款到期通知書，通知借款人按時歸還貸款。第二十八條貸款展期。借款人不能按

15、期歸還貸款需展期的，必須在貸款到期前15日內(nèi)向公司業(yè)務部提出展期申請，按規(guī)定程序審批后，辦理展期。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限,中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半。第二十九條貸款檔案管理。貸款檔案是信用社（銀行）提供、管理、收回貸款全過程的真實記錄，以企業(yè)為單位或貸款歸還時間順序建立貸款檔案。貸款檔案要指定專人管理，崗位變動時要進行移交。貸款檔案借閱、查閱實行登記制度。第七章貸款的風險監(jiān)控與責任追究第三十條加強對大額貸款的監(jiān)控管理。（一）對單一借款人，貸款余額不得超過縣級聯(lián)社資本總額的30%,對最大十戶發(fā)放貸款余額不得超過縣級聯(lián)社資本總額的1.5倍；（二）企業(yè)（除農(nóng)業(yè)企業(yè)外）流動資金貸款余額不得超過縣級聯(lián)社各項貸款余額的40%農(nóng)村合作銀行各項貸款余額的60%。對超比例的，要逐步壓縮到規(guī)定的比例之內(nèi)。第三十一條對關聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，應統(tǒng)一評估審核所有關聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)負債、財務狀況、對外擔保以及關聯(lián)企業(yè)之間的互保等情況。第三十二條貸款監(jiān)測實行期限分類法或風險分類法。按期限分類分為：正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款；按風險分類分為：正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款，其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。第三十三條實行不良貸款認定和監(jiān)測考核制度。新發(fā)生的不良貸款，堅持逐筆報告，按規(guī)定權限和程序