經(jīng)營計劃編制大綱

1、2021年經(jīng)營方案 編制大綱 海信集團(tuán)文件 海信集字2021139號 2021年經(jīng)營方案編制大綱 集團(tuán)公司各部門、所屬各公司：2021年是集團(tuán)沖出經(jīng)濟(jì)危機(jī)、快速開展的一年，經(jīng)濟(jì)危機(jī)對后續(xù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的影響目前仍難以作出相對準(zhǔn)確的判斷，需要做好必要的預(yù)防和應(yīng)對，如通脹預(yù)期加大，國家信貸政策適度收緊，融資難度加大，資金本錢提高，材料本錢和勞動力本錢上升，匯率波動風(fēng)險加大等。在這種形勢下，各公司2021年經(jīng)營方案編制的總體要求如下：在防范風(fēng)險的前提下，扎實(shí)做好產(chǎn)品、質(zhì)量、本錢和市場等根底工作，進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提升人均效率，提升經(jīng)營質(zhì)量和盈利能力，抓住經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇帶來的市場時機(jī)實(shí)現(xiàn)規(guī)模和效益的穩(wěn)步增長

2、，進(jìn)一步改善財務(wù)狀況和現(xiàn)金流。各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)都必須表達(dá)出明顯改善的趨勢。經(jīng)營方案編制需遵循的原那么如下：一、根本原那么各公司要以經(jīng)營指標(biāo)的持續(xù)改善為導(dǎo)向確定2021年經(jīng)營方案主要指標(biāo)。主要指標(biāo)確實(shí)定要以風(fēng)險可控為前提確定規(guī)模、產(chǎn)品毛利、費(fèi)用控制、利潤、資金周轉(zhuǎn)、經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等主要經(jīng)營指標(biāo)，主要指標(biāo)原那么上均要好于同期水平和歷史較高水平。 1 三年規(guī)劃公司要結(jié)合三年規(guī)劃中前兩年方案完成情況、三年規(guī)劃所確定的2021年方案指標(biāo)，合理確定2021年方案指標(biāo)。主要經(jīng)營指標(biāo)確實(shí)定需要遵循以下根本原那么。1、規(guī)模增長原那么規(guī)模增長是實(shí)現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)的前提，是保證企業(yè)健康持續(xù)開展的重要手段。內(nèi)銷市場要在充分

3、分析行業(yè)、競爭對手、資源保障等因素的前提下，明確企業(yè)在行業(yè)內(nèi)的定位，提出公司2021年的增長目標(biāo)。除了集團(tuán)公司辦公會確認(rèn)并批準(zhǔn)的新增業(yè)務(wù)外，不得隨意拓寬公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍，要立足本公司已確定的業(yè)務(wù)，使經(jīng)營工作得以提升，公司得以開展。要真正重視網(wǎng)絡(luò)銷售業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)銷售規(guī)模的大幅度增長。海外市場的增長是集團(tuán)2021年的重要市場戰(zhàn)略，要對國際市場有長遠(yuǎn)的打算和明確的策略，要注意防范海外反傾銷、專利、節(jié)能環(huán)保門檻、人民幣升值等風(fēng)險對我們出口帶來的不利影響，在風(fēng)險、利潤、品牌、規(guī)模的順序下，以較低的本錢拓展市場，實(shí)現(xiàn)國際市場規(guī)模突破。各公司增長水平應(yīng)結(jié)合以下原那么加以確定：1要在風(fēng)險可控前提下實(shí)現(xiàn)規(guī)模

4、和效益的共同增長，不準(zhǔn)以利潤和風(fēng)險失控為代價盲目追求規(guī)模；2保證增長水平高于同行業(yè)平均水平；3不低于近3年的平均增長速度。2、利潤保證原那么利潤是企業(yè)存在的根本目的，也是企業(yè)生存和持續(xù)開展的根底。要將效益觀念和提高效益的措施根植于經(jīng)營活動的每一個環(huán)節(jié)和每一個細(xì)節(jié)。規(guī)模擴(kuò)大、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化、本錢費(fèi)用控制、質(zhì)量改善、資金節(jié)約、人均效率提高等都要表達(dá)為企業(yè)效益的增長。要提高產(chǎn)品毛利率。通過提高高端產(chǎn)品比重、提升品牌價值等提高產(chǎn)品售價，要繼續(xù)運(yùn)用標(biāo)桿降本錢的方法推動產(chǎn)品本錢的持續(xù)降低，獲取本錢領(lǐng)先優(yōu)勢，提高產(chǎn)品獲利水平。進(jìn)一步理順和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，合理控制人員增減，優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，大幅度提高人均效率。2 加

5、強(qiáng)對各項(xiàng)費(fèi)用尤其是重點(diǎn)費(fèi)用投入產(chǎn)出效果的分析，加強(qiáng)費(fèi)用控制，提高費(fèi)用投入的效果，大幅度降低費(fèi)用率。3、資金效率原那么加速資金周轉(zhuǎn)的目的是為了降低運(yùn)營本錢，躲避資金風(fēng)險和價格風(fēng)險。各公司要繼續(xù)研究資金控制的方法，不斷完善本公司的資金管理體系，在各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)加強(qiáng)資金控制的有效性，持續(xù)加速資金周轉(zhuǎn)。存貨和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)要表達(dá)出加速趨勢，并根據(jù)本公司業(yè)務(wù)的規(guī)律在各月份之間合理分解。要根據(jù)本公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立本公司的存貨分析監(jiān)控機(jī)制和存貨資金占用的責(zé)任機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)問題并及時處理。各公司都不得出現(xiàn)應(yīng)收款項(xiàng)超期，原那么上不得延長應(yīng)收賬款賬期。4、風(fēng)險控制原那么一切經(jīng)營行為都要把控制經(jīng)營風(fēng)險放在首位。為擴(kuò)大規(guī)

6、模、增加利潤而進(jìn)入新市場和新業(yè)務(wù)或采取新的經(jīng)營模式等一切經(jīng)營行為都必須首先對經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行詳盡分析，要做到所有經(jīng)營行為的風(fēng)險可控。注重現(xiàn)金流的維護(hù)，防范財務(wù)風(fēng)險。經(jīng)營的目的是通過盈利改善企業(yè)財務(wù)狀況，增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力。各公司重大經(jīng)營行為的發(fā)生必須提前預(yù)測其對公司財務(wù)狀況可能造成的影響，重大經(jīng)營行為只有在公司財務(wù)狀況足夠支撐的前提下方可實(shí)施。加強(qiáng)外匯匯率機(jī)制研究，防范匯率風(fēng)險，尤其是美元大幅貶值風(fēng)險。要針對最近一年內(nèi)出現(xiàn)的重大存貨損失、應(yīng)收款損失或其他經(jīng)營虧損等重要風(fēng)險因素進(jìn)行分析，制定未來防范風(fēng)險的措施，防止在新的方案年度重蹈覆轍。5、當(dāng)期利益與長遠(yuǎn)開展統(tǒng)一原那么產(chǎn)品研發(fā)、人力投入、市場投入等各項(xiàng)資

7、源投入均要表達(dá)出當(dāng)期利益與長遠(yuǎn)開展統(tǒng)一的原那么。不得只注重當(dāng)期利益，不為未來進(jìn)行資源投入。3 產(chǎn)品研發(fā)方面要確保在應(yīng)市產(chǎn)品和預(yù)研產(chǎn)品規(guī)劃上合理分配資源，既要保證當(dāng)前產(chǎn)品規(guī)劃布局合理、產(chǎn)品指標(biāo)有競爭力，又要保證技術(shù)預(yù)研儲藏充分，保證公司經(jīng)營的可持續(xù)開展。在人力投入上，既要控制好當(dāng)前的人員數(shù)量和結(jié)構(gòu)，要有為未來重點(diǎn)開展的業(yè)務(wù)做好人才配備，對新業(yè)務(wù)的開展予以組織保障。在市場投入方面，除加大促進(jìn)當(dāng)前銷售增長的促銷等當(dāng)前市場活動外，要做好渠道建設(shè)、品牌推廣等的投入。各項(xiàng)資源的長期投入要符合集團(tuán)對本公司的定位，要考慮本公司的支撐能力，做好投入產(chǎn)出的效果分析，謹(jǐn)慎投入。二、人資方案要求各直屬公司應(yīng)以人力資源

8、標(biāo)準(zhǔn)為指引，按下屬原那么做好2021年招聘及工資總額等人力資源方案的編制工作。1、執(zhí)行規(guī)劃原那么。招聘方案要與人力資源規(guī)劃緊密結(jié)合，具體落實(shí)在改善人才結(jié)構(gòu)和高端人才引進(jìn)上。校園招聘應(yīng)占外部引進(jìn)的70%以上，且以一類以上院校為主。主管以下人員不含一線崗位原那么上不得社會招聘。2、持續(xù)提效原那么。人均銷售收入持續(xù)提升是人員總量增加的前提。對未完成2021年提效指標(biāo)的，2021人員總量不得高于09年人員方案總量非實(shí)際人員總量。各公司須形成流程優(yōu)化、信息化手段應(yīng)用實(shí)現(xiàn)精簡提效的方案，并落實(shí)到人員總量方案上。2021年，各公司的勞動生產(chǎn)率應(yīng)較2021年有明顯提高。3、謹(jǐn)慎性原那么。經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響仍在持續(xù)

9、，招聘方案仍要謹(jǐn)。招聘以臵換為主。對儲藏工程和新增產(chǎn)品門類對應(yīng)的新增人員，交由辦公會按照確定的工程來確定最終人數(shù)。4、工資總額方案兩低于原那么。09年實(shí)際工資總額不符合兩低于原那么的，需按兩低于進(jìn)行核減，以核減后的數(shù)值作為09年的審定實(shí)際值。2021年工資總額方案值與09年審定實(shí)際值比擬需符合兩低于原那么，不符合者，在人均工資不降低的前提下核減人員總 4 量。對于集團(tuán)批準(zhǔn)進(jìn)入的新業(yè)務(wù)可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要按照人員精簡的原那么單獨(dú)進(jìn)行審核和控制。三、研發(fā)方案要求追求研發(fā)深度、精簡產(chǎn)品品類、突出產(chǎn)品優(yōu)勢依然是2021年研發(fā)方案編制的原那么。各公司研發(fā)方案的編制必須表達(dá)研發(fā)方案對經(jīng)營方案的支撐，立足確保應(yīng)

10、市產(chǎn)品規(guī)劃布局合理、產(chǎn)品指標(biāo)有競爭力，技術(shù)預(yù)研儲藏充分，保證公司經(jīng)營的可持續(xù)開展。具體要求如下：1、基于詳細(xì)的市場分析，做好應(yīng)市產(chǎn)品規(guī)劃。產(chǎn)品規(guī)劃是公司經(jīng)營的核心，是產(chǎn)品研發(fā)工作開展的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。各公司要加強(qiáng)對產(chǎn)品規(guī)劃的研究，明確產(chǎn)品規(guī)劃的職能部門、責(zé)任人。明確與競爭對手產(chǎn)品對陣分析，產(chǎn)品功能、性能的差異化如何表達(dá)。確保為公司經(jīng)營提供有競爭力的產(chǎn)品支撐。2、精簡產(chǎn)品品類，提高研發(fā)效率。在做好產(chǎn)品規(guī)劃的前提下，做好產(chǎn)品生命周期管理，精簡產(chǎn)品品類，提高研發(fā)效率。明確市場規(guī)模及支持該市場規(guī)模的科學(xué)合理的主銷產(chǎn)品數(shù)量，明確科學(xué)合理的產(chǎn)品生命周期，做好產(chǎn)品上、下馬管理。方案中必須明確市場規(guī)模、產(chǎn)品生命周

11、期、單品種效益、研發(fā)工程數(shù)量、研發(fā)人員效率等與以往年度的比照。3、必須強(qiáng)調(diào)技術(shù)預(yù)研工作，完善技術(shù)路線規(guī)劃。各公司對各相關(guān)技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行分析，明確技術(shù)熱點(diǎn)、難點(diǎn)、關(guān)鍵點(diǎn)，制定本公司的技術(shù)路線圖，技術(shù)路線圖必須表達(dá)對公司產(chǎn)品規(guī)劃的支撐，對公司未來開展的支撐。明確預(yù)研工程，及預(yù)研工程的目的：解決現(xiàn)有產(chǎn)品關(guān)鍵核心技術(shù)缺失，提升自身能力；公司產(chǎn)品業(yè)務(wù)拓展；方向明確的未來技術(shù)研發(fā)；方向不清晰的未來技術(shù)跟蹤等等。4、明確知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略及方案。根據(jù)各公司的所處行業(yè)實(shí)際情況，結(jié)合知識產(chǎn)權(quán)分析，明確各公司的知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，包括：已經(jīng)成為市場標(biāo)準(zhǔn)的知識產(chǎn)權(quán)對公司研發(fā)、經(jīng)營的影響，應(yīng)對措施；對公司目前有優(yōu)勢的技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行知

12、識產(chǎn)權(quán)申請布局；目前正在 5 制定的國際、國內(nèi)相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)如何積極參與；及公司2021年度的知識產(chǎn)權(quán)工作指標(biāo)。5、2021年產(chǎn)品方案必須明確表達(dá)產(chǎn)品工業(yè)設(shè)計、工藝及質(zhì)量控制水平的改善。提高產(chǎn)品質(zhì)量和外觀工藝水平是追求高端產(chǎn)品的必由之路。2021年各公司產(chǎn)品規(guī)劃方案必須要確定產(chǎn)品從外觀、工藝到質(zhì)量與標(biāo)準(zhǔn)等方面的目標(biāo)和方案，并明確相應(yīng)的措施。各公司的研發(fā)方案必須最終表達(dá)為公司經(jīng)營指標(biāo)的改善，如毛利率的提高、規(guī)模的擴(kuò)大以及費(fèi)用的降低等等，并最終表達(dá)為公司2021年利潤水平的提高。四、質(zhì)量方案要求2021年面對高端戰(zhàn)略和國際化戰(zhàn)略，質(zhì)量管理工作必須有更高要求。立足世界一流公司質(zhì)量水平制定產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；

13、在多品種小批量情況下，制定保證供給商提供穩(wěn)定質(zhì)量水平物料和保證生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量水平的措施；大幅度降低出口業(yè)務(wù)外部質(zhì)量損失；確保新產(chǎn)品更新?lián)Q代加速、開發(fā)周期縮短情況下的新產(chǎn)品質(zhì)量控制。2021年，各公司要繼續(xù)圍繞用戶滿意和降低綜合質(zhì)量本錢兩個目標(biāo)，深入開展質(zhì)量管理工作。1、要繼續(xù)完善質(zhì)量本錢管理體系，制定質(zhì)量本錢改善目標(biāo)。首先，要推動質(zhì)量本錢管理的進(jìn)一步過程化，包括質(zhì)量本錢目標(biāo)任務(wù)分解的過程化、質(zhì)量本錢評價結(jié)果的過程化。使質(zhì)量本錢管理結(jié)果能夠指導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量改善工作。質(zhì)量本錢責(zé)任要落實(shí)到研發(fā)過程、物料采購過程、生產(chǎn)過程、儲運(yùn)過程等主要過程，明確這些過程降低質(zhì)量損失的具體目標(biāo)和責(zé)任機(jī)制。2、繼續(xù)研究或引入

14、新的質(zhì)量管理方法和管理工具，提高質(zhì)量分析水平、提高改良速度。將標(biāo)桿管理工具廣泛引入到質(zhì)量管理工作中。有條件的公司要研究利用六西格瑪質(zhì)量管理思想，改善質(zhì)量管理工作，提高質(zhì)量管理水平。深入分析現(xiàn)有質(zhì)量數(shù)據(jù)，利用分析結(jié)果，指導(dǎo)效勞商管理、效勞備件儲藏管理和三包機(jī)生成 6 管理，制定三包機(jī)生成率管理目標(biāo)，降低三包機(jī)損失。3、繼續(xù)重申嚴(yán)格供給商的準(zhǔn)入管理和停供管理。建立物料使用質(zhì)量的信息收集和跟蹤評價制度。結(jié)合物料質(zhì)量數(shù)據(jù)，完善對供給商的評價管理，提高物料質(zhì)量水平。4、要重視質(zhì)量培訓(xùn)工作，制定質(zhì)量培訓(xùn)方案。鼓勵質(zhì)量管理人員獲得質(zhì)量工程師資格。對工藝人員，要進(jìn)行現(xiàn)場管理培訓(xùn)，提高現(xiàn)場管理水平。針對生產(chǎn)線體

15、人員，要加強(qiáng)質(zhì)量培訓(xùn)的及時性，尤其是新機(jī)型、新工藝、新流程的操作要求培訓(xùn)，確保合格方可上崗。五、技術(shù)改造、固定資產(chǎn)投資和節(jié)能環(huán)保要求提高資源共享水平，提高資源利用效率，降低企業(yè)運(yùn)營本錢，各公司要優(yōu)先利用集團(tuán)內(nèi)已有資源，不得對集團(tuán)已有資源重復(fù)投入。各公司的技術(shù)改造投資應(yīng)與經(jīng)營目標(biāo)和產(chǎn)品技術(shù)開展方向緊密結(jié)合。按提高效率、改善質(zhì)量、提高生產(chǎn)能力分類并系統(tǒng)考慮技術(shù)改造工程投資。未經(jīng)集團(tuán)公司辦公會批準(zhǔn)，不得隨意拓寬公司經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍。各公司的技改投資，一方面要注意充分利用集團(tuán)內(nèi)部資源的整合和調(diào)配，另一方面要充分考慮利用社會存量資產(chǎn)滿足解決生產(chǎn)能力的缺乏，降低技術(shù)改造投資。優(yōu)先和實(shí)事求是的解決瓶頸生產(chǎn)設(shè)備所

16、需要的投資問題。加強(qiáng)風(fēng)險控制意識，各公司必須嚴(yán)格控制技術(shù)改造投資，應(yīng)立足提高公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)利用效率根底上，謹(jǐn)慎投資，工程資金來源要充分考慮自有資金能力。節(jié)能量指標(biāo)在09年同期根底上提高20；各種產(chǎn)品的“單位產(chǎn)品綜合能耗同比降低10，加大對節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品的研發(fā)投入，保證“十一五節(jié)能減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。六、方案工作推進(jìn)要求一工程管理工作要求7 要繼續(xù)將工程管理作為解決跨部門、跨公司復(fù)雜問題的有力工具，將在方案過程中發(fā)現(xiàn)的影響公司經(jīng)營的重要事項(xiàng)列為工程進(jìn)行重點(diǎn)推進(jìn)；要持續(xù)推進(jìn)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化和行業(yè)標(biāo)桿降本錢工程。推動工程管理融入本公司原有管理體系，并在方案中表達(dá)推進(jìn)工程管理工作的資源投入和產(chǎn)出效果。二加強(qiáng)方

17、案工作組織和溝通1、加強(qiáng)公司內(nèi)部組織協(xié)調(diào)。各公司需成立本公司經(jīng)營方案管理的正式組織，做好分工、協(xié)調(diào)，強(qiáng)化財務(wù)部或綜管部等綜合部門的總體組織、協(xié)調(diào)作用，提高方案編制效率。加強(qiáng)本公司內(nèi)部信息溝通，杜絕不同局部方案所依據(jù)的業(yè)務(wù)根底不一致、不同步調(diào)整等情況。2、加強(qiáng)與集團(tuán)職能部門、集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)內(nèi)業(yè)務(wù)相關(guān)公司的溝通。集團(tuán)各職能部門職責(zé)相關(guān)的方案報送相關(guān)職能部門審核，各職能部門必須調(diào)動本部門力量加快對各公司相關(guān)方案的審核并出具明確的修改意見。集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)要與所分管的公司共同確定主要經(jīng)營指標(biāo)。方案評審會評審時不得出現(xiàn)集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)、職能部門對子公司所報送的方案指標(biāo)不清楚的情況。不得出現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部公司對同一

18、集團(tuán)內(nèi)部交易業(yè)務(wù)的不同預(yù)計。3、加強(qiáng)對方案的審核。各公司財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對方案的審核，對所報送的方案表格數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和合理性負(fù)責(zé)，所報送的方案表、編制說明與分析報告必須嚴(yán)格按照集團(tuán)規(guī)定的格式編制格式見附件，必須符合經(jīng)營方案編制工作具體要求。4、嚴(yán)肅方案報送和調(diào)整。不得隨意調(diào)整已報送方案，方案調(diào)整必須嚴(yán)格按照方案調(diào)整報告格式后附報告格式說明調(diào)整情況。各公司財務(wù)部門對集團(tuán)提出的調(diào)整意見予以落實(shí)、反應(yīng)、調(diào)整，按要求時間報送調(diào)整后的方案表和調(diào)整報告。三確保方案工作進(jìn)度和質(zhì)量各公司務(wù)必按集團(tuán)要求的進(jìn)度及時、高質(zhì)量地完成方案的編制、調(diào)整工作，集團(tuán)將對方案工作加強(qiáng)評價，對方案工作差的公 8 司在集團(tuán)范

19、圍內(nèi)予以通報批評。1、第一階段：2021年10月9日11月5日，編制形成第一稿經(jīng)營方案。各公司在編制本單位經(jīng)營方案時必須與集團(tuán)相關(guān)職能部門、集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)就相關(guān)方案指標(biāo)做好溝通。與集團(tuán)各職能部門職責(zé)相關(guān)的方案資料分別按各部門要求報送至集團(tuán)相關(guān)職能部門，整套經(jīng)營方案資料須于11月5日下午5：00前報送集團(tuán)財務(wù)經(jīng)營管理中心。資料應(yīng)包含以下內(nèi)容：經(jīng)營方案數(shù)據(jù)表excel格式、經(jīng)營方案編制說明與分析報告word或ppt格式、其他財務(wù)經(jīng)營管理中心要求的資料。2、第二階段:11月5日-11月13日，方案審核、調(diào)整。集團(tuán)各職能部門對各公司修改后的相關(guān)方案進(jìn)行審核，直至確定本部門負(fù)責(zé)的各公司相關(guān)方案指標(biāo)。各公司

20、根據(jù)集團(tuán)職能部門意見盡快完成方案調(diào)整。調(diào)整后的經(jīng)營方案資料于11月13日下午5：00前報送財務(wù)經(jīng)營管理中心。3、第三階段：11月13日11月27日，方案評審會評審。 集團(tuán)財務(wù)經(jīng)營管理中心組織召開由集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)和集團(tuán)各職能部門參加的方案評審會議進(jìn)行方案評審。各公司根據(jù)評審會要求再次調(diào)整本公司方案，并將調(diào)整后的方案和調(diào)整情況說明報財務(wù)經(jīng)營管理中心再次審核。確定下發(fā)各公司2021年1月份方案指標(biāo)。4、第四階段：11月27日12月15日，方案確定、措施分解。 評審會通過的方案經(jīng)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后下發(fā)。評審會要求進(jìn)行調(diào)整的方案，經(jīng)集團(tuán)職能部門審核、集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后下發(fā)。各公司根據(jù)確定的經(jīng)營方案進(jìn)行措施分解，于12

21、月23日報集團(tuán)相關(guān)部門。 9 附件一：2021年經(jīng)營方案表格 2021年經(jīng)營方案格式1019.xls附件二：2021年經(jīng)營方案編制說明與分析報告格式 2021年經(jīng)營方案編制說明與分析v1.附件三：2021年經(jīng)營方案編制具體工作要求 2021年經(jīng)營方案編制工作具體要求v1 .d附件四：方案調(diào)整情況報告格式 經(jīng)營方案調(diào)整情況報告v1.doc 二九年十月十九日 主題詞：2021 經(jīng)營方案 編制海信集團(tuán) 2021年10月19日印 10 海信集團(tuán)文件 海信集字2021139號 2021年經(jīng)營方案編制大綱 集團(tuán)公司各部門、所屬各公司：2021年是集團(tuán)沖出經(jīng)濟(jì)危機(jī)、快速開展的一年，經(jīng)濟(jì)危機(jī)對后續(xù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢

22、的影響目前仍難以作出相對準(zhǔn)確的判斷，需要做好必要的預(yù)防和應(yīng)對，如通脹預(yù)期加大，國家信貸政策適度收緊，融資難度加大，資金本錢提高，材料本錢和勞動力本錢上升，匯率波動風(fēng)險加大等。在這種形勢下，各公司2021年經(jīng)營方案編制的總體要求如下：在防范風(fēng)險的前提下，扎實(shí)做好產(chǎn)品、質(zhì)量、本錢和市場等根底工作，進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提升人均效率，提升經(jīng)營質(zhì)量和盈利能力，抓住經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇帶來的市場時機(jī)實(shí)現(xiàn)規(guī)模和效益的穩(wěn)步增長，進(jìn)一步改善財務(wù)狀況和現(xiàn)金流。各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)都必須表達(dá)出明顯改善的趨勢。經(jīng)營方案編制需遵循的原那么如下：一、根本原那么各公司要以經(jīng)營指標(biāo)的持續(xù)改善為導(dǎo)向確定2021年經(jīng)營方案主要指標(biāo)。主要指標(biāo)確實(shí)定要

23、以風(fēng)險可控為前提確定規(guī)模、產(chǎn)品毛利、費(fèi)用控制、利潤、資金周轉(zhuǎn)、經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等主要經(jīng)營指標(biāo)，主要指標(biāo)原那么上均要好于同期水平和歷史較高水平。三年規(guī)劃公司要結(jié)合三年規(guī)劃中前兩年方案完成情況、三年規(guī)劃所確定的2021年方案指標(biāo)，合理確定2021年方案指標(biāo)。主要經(jīng) 11 營指標(biāo)確實(shí)定需要遵循以下根本原那么。1、規(guī)模增長原那么規(guī)模增長是實(shí)現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)的前提，是保證企業(yè)健康持續(xù)開展的重要手段。內(nèi)銷市場要在充分分析行業(yè)、競爭對手、資源保障等因素的前提下，明確企業(yè)在行業(yè)內(nèi)的定位，提出公司2021年的增長目標(biāo)。除了集團(tuán)公司辦公會確認(rèn)并批準(zhǔn)的新增業(yè)務(wù)外，不得隨意拓寬公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍，要立足本公司已確定的業(yè)務(wù)

24、，使經(jīng)營工作得以提升，公司得以開展。要真正重視網(wǎng)絡(luò)銷售業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)銷售規(guī)模的大幅度增長。海外市場的增長是集團(tuán)2021年的重要市場戰(zhàn)略，要對國際市場有長遠(yuǎn)的打算和明確的策略，要注意防范海外反傾銷、專利、節(jié)能環(huán)保門檻、人民幣升值等風(fēng)險對我們出口帶來的不利影響，在風(fēng)險、利潤、品牌、規(guī)模的順序下，以較低的本錢拓展市場，實(shí)現(xiàn)國際市場規(guī)模突破。各公司增長水平應(yīng)結(jié)合以下原那么加以確定：1要在風(fēng)險可控前提下實(shí)現(xiàn)規(guī)模和效益的共同增長，不準(zhǔn)以利潤和風(fēng)險失控為代價盲目追求規(guī)模；2保證增長水平高于同行業(yè)平均水平；3不低于近3年的平均增長速度。2、利潤保證原那么利潤是企業(yè)存在的根本目的，也是企業(yè)生存和持續(xù)開展的根底。

25、要將效益觀念和提高效益的措施根植于經(jīng)營活動的每一個環(huán)節(jié)和每一個細(xì)節(jié)。規(guī)模擴(kuò)大、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化、本錢費(fèi)用控制、質(zhì)量改善、資金節(jié)約、人均效率提高等都要表達(dá)為企業(yè)效益的增長。要提高產(chǎn)品毛利率。通過提高高端產(chǎn)品比重、提升品牌價值等提高產(chǎn)品售價，要繼續(xù)運(yùn)用標(biāo)桿降本錢的方法推動產(chǎn)品本錢的持續(xù)降低，獲取本錢領(lǐng)先優(yōu)勢，提高產(chǎn)品獲利水平。進(jìn)一步理順和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，合理控制人員增減，優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，大幅度提高人均效率。加強(qiáng)對各項(xiàng)費(fèi)用尤其是重點(diǎn)費(fèi)用投入產(chǎn)出效果的分析，加強(qiáng)費(fèi)用控制，提高費(fèi)用投入的效果，大幅度降低費(fèi)用率。12 3、資金效率原那么加速資金周轉(zhuǎn)的目的是為了降低運(yùn)營本錢，躲避資金風(fēng)險和價格風(fēng)險。各公司要繼續(xù)研究

26、資金控制的方法，不斷完善本公司的資金管理體系，在各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)加強(qiáng)資金控制的有效性，持續(xù)加速資金周轉(zhuǎn)。存貨和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)要表達(dá)出加速趨勢，并根據(jù)本公司業(yè)務(wù)的規(guī)律在各月份之間合理分解。要根據(jù)本公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立本公司的存貨分析監(jiān)控機(jī)制和存貨資金占用的責(zé)任機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)問題并及時處理。各公司都不得出現(xiàn)應(yīng)收款項(xiàng)超期，原那么上不得延長應(yīng)收賬款賬期。4、風(fēng)險控制原那么一切經(jīng)營行為都要把控制經(jīng)營風(fēng)險放在首位。為擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤而進(jìn)入新市場和新業(yè)務(wù)或采取新的經(jīng)營模式等一切經(jīng)營行為都必須首先對經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行詳盡分析，要做到所有經(jīng)營行為的風(fēng)險可控。注重現(xiàn)金流的維護(hù)，防范財務(wù)風(fēng)險。經(jīng)營的目的是通過盈利改善企業(yè)財務(wù)狀

27、況，增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力。各公司重大經(jīng)營行為的發(fā)生必須提前預(yù)測其對公司財務(wù)狀況可能造成的影響，重大經(jīng)營行為只有在公司財務(wù)狀況足夠支撐的前提下方可實(shí)施。加強(qiáng)外匯匯率機(jī)制研究，防范匯率風(fēng)險，尤其是美元大幅貶值風(fēng)險。要針對最近一年內(nèi)出現(xiàn)的重大存貨損失、應(yīng)收款損失或其他經(jīng)營虧損等重要風(fēng)險因素進(jìn)行分析，制定未來防范風(fēng)險的措施，防止在新的方案年度重蹈覆轍。5、當(dāng)期利益與長遠(yuǎn)開展統(tǒng)一原那么產(chǎn)品研發(fā)、人力投入、市場投入等各項(xiàng)資源投入均要表達(dá)出當(dāng)期利益與長遠(yuǎn)開展統(tǒng)一的原那么。不得只注重當(dāng)期利益，不為未來進(jìn)行資源投入。產(chǎn)品研發(fā)方面要確保在應(yīng)市產(chǎn)品和預(yù)研產(chǎn)品規(guī)劃上合理分配資源，既要保證當(dāng)前產(chǎn)品規(guī)劃布局合理、產(chǎn)品指標(biāo)有競爭力

28、，又 13 要保證技術(shù)預(yù)研儲藏充分，保證公司經(jīng)營的可持續(xù)開展。在人力投入上，既要控制好當(dāng)前的人員數(shù)量和結(jié)構(gòu)，要有為未來重點(diǎn)開展的業(yè)務(wù)做好人才配備，對新業(yè)務(wù)的開展予以組織保障。在市場投入方面，除加大促進(jìn)當(dāng)前銷售增長的促銷等當(dāng)前市場活動外，要做好渠道建設(shè)、品牌推廣等的投入。各項(xiàng)資源的長期投入要符合集團(tuán)對本公司的定位，要考慮本公司的支撐能力，做好投入產(chǎn)出的效果分析，謹(jǐn)慎投入。二、人資方案要求各直屬公司應(yīng)以人力資源標(biāo)準(zhǔn)為指引，按下屬原那么做好2021年招聘及工資總額等人力資源方案的編制工作。1、執(zhí)行規(guī)劃原那么。招聘方案要與人力資源規(guī)劃緊密結(jié)合，具體落實(shí)在改善人才結(jié)構(gòu)和高端人才引進(jìn)上。校園招聘應(yīng)占外部引

29、進(jìn)的70%以上，且以一類以上院校為主。主管以下人員不含一線崗位原那么上不得社會招聘。2、持續(xù)提效原那么。人均銷售收入持續(xù)提升是人員總量增加的前提。對未完成2021年提效指標(biāo)的，2021人員總量不得高于09年人員方案總量非實(shí)際人員總量。各公司須形成流程優(yōu)化、信息化手段應(yīng)用實(shí)現(xiàn)精簡提效的方案，并落實(shí)到人員總量方案上。2021年，各公司的勞動生產(chǎn)率應(yīng)較2021年有明顯提高。3、謹(jǐn)慎性原那么。經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響仍在持續(xù)，招聘方案仍要謹(jǐn)。招聘以臵換為主。對儲藏工程和新增產(chǎn)品門類對應(yīng)的新增人員，交由辦公會按照確定的工程來確定最終人數(shù)。4、工資總額方案兩低于原那么。09年實(shí)際工資總額不符合兩低于原那么的，需按兩

30、低于進(jìn)行核減，以核減后的數(shù)值作為09年的審定實(shí)際值。2021年工資總額方案值與09年審定實(shí)際值比擬需符合兩低于原那么，不符合者，在人均工資不降低的前提下核減人員總量。對于集團(tuán)批準(zhǔn)進(jìn)入的新業(yè)務(wù)可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要按照人員精簡的原那么單獨(dú)進(jìn)行審核和控制。14 三、研發(fā)方案要求追求研發(fā)深度、精簡產(chǎn)品品類、突出產(chǎn)品優(yōu)勢依然是2021年研發(fā)方案編制的原那么。各公司研發(fā)方案的編制必須表達(dá)研發(fā)方案對經(jīng)營方案的支撐，立足確保應(yīng)市產(chǎn)品規(guī)劃布局合理、產(chǎn)品指標(biāo)有競爭力，技術(shù)預(yù)研儲藏充分，保證公司經(jīng)營的可持續(xù)開展。具體要求如下：1、基于詳細(xì)的市場分析，做好應(yīng)市產(chǎn)品規(guī)劃。產(chǎn)品規(guī)劃是公司經(jīng)營的核心，是產(chǎn)品研發(fā)工作開展的依據(jù)和

31、標(biāo)準(zhǔn)。各公司要加強(qiáng)對產(chǎn)品規(guī)劃的研究，明確產(chǎn)品規(guī)劃的職能部門、責(zé)任人。明確與競爭對手產(chǎn)品對陣分析，產(chǎn)品功能、性能的差異化如何表達(dá)。確保為公司經(jīng)營提供有競爭力的產(chǎn)品支撐。2、精簡產(chǎn)品品類，提高研發(fā)效率。在做好產(chǎn)品規(guī)劃的前提下，做好產(chǎn)品生命周期管理，精簡產(chǎn)品品類，提高研發(fā)效率。明確市場規(guī)模及支持該市場規(guī)模的科學(xué)合理的主銷產(chǎn)品數(shù)量，明確科學(xué)合理的產(chǎn)品生命周期，做好產(chǎn)品上、下馬管理。方案中必須明確市場規(guī)模、產(chǎn)品生命周期、單品種效益、研發(fā)工程數(shù)量、研發(fā)人員效率等與以往年度的比照。3、必須強(qiáng)調(diào)技術(shù)預(yù)研工作，完善技術(shù)路線規(guī)劃。各公司對各相關(guān)技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行分析，明確技術(shù)熱點(diǎn)、難點(diǎn)、關(guān)鍵點(diǎn)，制定本公司的技術(shù)路線圖，

32、技術(shù)路線圖必須表達(dá)對公司產(chǎn)品規(guī)劃的支撐，對公司未來開展的支撐。明確預(yù)研工程，及預(yù)研工程的目的：解決現(xiàn)有產(chǎn)品關(guān)鍵核心技術(shù)缺失，提升自身能力；公司產(chǎn)品業(yè)務(wù)拓展；方向明確的未來技術(shù)研發(fā)；方向不清晰的未來技術(shù)跟蹤等等。4、明確知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略及方案。根據(jù)各公司的所處行業(yè)實(shí)際情況，結(jié)合知識產(chǎn)權(quán)分析，明確各公司的知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，包括：已經(jīng)成為市場標(biāo)準(zhǔn)的知識產(chǎn)權(quán)對公司研發(fā)、經(jīng)營的影響，應(yīng)對措施；對公司目前有優(yōu)勢的技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行知識產(chǎn)權(quán)申請布局；目前正在制定的國際、國內(nèi)相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)如何積極參與；及公司2021年度的知識產(chǎn)權(quán)工作指標(biāo)。15 5、2021年產(chǎn)品方案必須明確表達(dá)產(chǎn)品工業(yè)設(shè)計、工藝及質(zhì)量控制水平的改善。提高產(chǎn)

33、品質(zhì)量和外觀工藝水平是追求高端產(chǎn)品的必由之路。2021年各公司產(chǎn)品規(guī)劃方案必須要確定產(chǎn)品從外觀、工藝到質(zhì)量與標(biāo)準(zhǔn)等方面的目標(biāo)和方案，并明確相應(yīng)的措施。各公司的研發(fā)方案必須最終表達(dá)為公司經(jīng)營指標(biāo)的改善，如毛利率的提高、規(guī)模的擴(kuò)大以及費(fèi)用的降低等等，并最終表達(dá)為公司2021年利潤水平的提高。四、質(zhì)量方案要求2021年面對高端戰(zhàn)略和國際化戰(zhàn)略，質(zhì)量管理工作必須有更高要求。立足世界一流公司質(zhì)量水平制定產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；在多品種小批量情況下，制定保證供給商提供穩(wěn)定質(zhì)量水平物料和保證生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量水平的措施；大幅度降低出口業(yè)務(wù)外部質(zhì)量損失；確保新產(chǎn)品更新?lián)Q代加速、開發(fā)周期縮短情況下的新產(chǎn)品質(zhì)量控制。2021年，

34、各公司要繼續(xù)圍繞用戶滿意和降低綜合質(zhì)量本錢兩個目標(biāo)，深入開展質(zhì)量管理工作。1、要繼續(xù)完善質(zhì)量本錢管理體系，制定質(zhì)量本錢改善目標(biāo)。首先，要推動質(zhì)量本錢管理的進(jìn)一步過程化，包括質(zhì)量本錢目標(biāo)任務(wù)分解的過程化、質(zhì)量本錢評價結(jié)果的過程化。使質(zhì)量本錢管理結(jié)果能夠指導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量改善工作。質(zhì)量本錢責(zé)任要落實(shí)到研發(fā)過程、物料采購過程、生產(chǎn)過程、儲運(yùn)過程等主要過程，明確這些過程降低質(zhì)量損失的具體目標(biāo)和責(zé)任機(jī)制。2、繼續(xù)研究或引入新的質(zhì)量管理方法和管理工具，提高質(zhì)量分析水平、提高改良速度。將標(biāo)桿管理工具廣泛引入到質(zhì)量管理工作中。有條件的公司要研究利用六西格瑪質(zhì)量管理思想，改善質(zhì)量管理工作，提高質(zhì)量管理水平。深入分析現(xiàn)

35、有質(zhì)量數(shù)據(jù)，利用分析結(jié)果，指導(dǎo)效勞商管理、效勞備件儲藏管理和三包機(jī)生成管理，制定三包機(jī)生成率管理目標(biāo)，降低三包機(jī)損失。3、繼續(xù)重申嚴(yán)格供給商的準(zhǔn)入管理和停供管理。建立物料使 16 用質(zhì)量的信息收集和跟蹤評價制度。結(jié)合物料質(zhì)量數(shù)據(jù)，完善對供給商的評價管理，提高物料質(zhì)量水平。4、要重視質(zhì)量培訓(xùn)工作，制定質(zhì)量培訓(xùn)方案。鼓勵質(zhì)量管理人員獲得質(zhì)量工程師資格。對工藝人員，要進(jìn)行現(xiàn)場管理培訓(xùn)，提高現(xiàn)場管理水平。針對生產(chǎn)線體人員，要加強(qiáng)質(zhì)量培訓(xùn)的及時性，尤其是新機(jī)型、新工藝、新流程的操作要求培訓(xùn)，確保合格方可上崗。五、技術(shù)改造、固定資產(chǎn)投資和節(jié)能環(huán)保要求提高資源共享水平，提高資源利用效率，降低企業(yè)運(yùn)營本錢，各

36、公司要優(yōu)先利用集團(tuán)內(nèi)已有資源，不得對集團(tuán)已有資源重復(fù)投入。各公司的技術(shù)改造投資應(yīng)與經(jīng)營目標(biāo)和產(chǎn)品技術(shù)開展方向緊密結(jié)合。按提高效率、改善質(zhì)量、提高生產(chǎn)能力分類并系統(tǒng)考慮技術(shù)改造工程投資。未經(jīng)集團(tuán)公司辦公會批準(zhǔn)，不得隨意拓寬公司經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍。各公司的技改投資，一方面要注意充分利用集團(tuán)內(nèi)部資源的整合和調(diào)配，另一方面要充分考慮利用社會存量資產(chǎn)滿足解決生產(chǎn)能力的缺乏，降低技術(shù)改造投資。優(yōu)先和實(shí)事求是的解決瓶頸生產(chǎn)設(shè)備所需要的投資問題。加強(qiáng)風(fēng)險控制意識，各公司必須嚴(yán)格控制技術(shù)改造投資，應(yīng)立足提高公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)利用效率根底上，謹(jǐn)慎投資，工程資金來源要充分考慮自有資金能力。節(jié)能量指標(biāo)在09年同期根底上提高2

37、0；各種產(chǎn)品的“單位產(chǎn)品綜合能耗同比降低10，加大對節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品的研發(fā)投入，保證“十一五節(jié)能減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。六、方案工作推進(jìn)要求一工程管理工作要求要繼續(xù)將工程管理作為解決跨部門、跨公司復(fù)雜問題的有力工具，將在方案過程中發(fā)現(xiàn)的影響公司經(jīng)營的重要事項(xiàng)列為工程 17 進(jìn)行重點(diǎn)推進(jìn)；要持續(xù)推進(jìn)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化和行業(yè)標(biāo)桿降本錢工程。推動工程管理融入本公司原有管理體系，并在方案中表達(dá)推進(jìn)工程管理工作的資源投入和產(chǎn)出效果。二加強(qiáng)方案工作組織和溝通1、加強(qiáng)公司內(nèi)部組織協(xié)調(diào)。各公司需成立本公司經(jīng)營方案管理的正式組織，做好分工、協(xié)調(diào)，強(qiáng)化財務(wù)部或綜管部等綜合部門的總體組織、協(xié)調(diào)作用，提高方案編制效率。加強(qiáng)本公司內(nèi)部信息溝通，杜絕不同局部方案所依據(jù)的業(yè)務(wù)根底不一致、不同步調(diào)整等情況。2、加強(qiáng)與集團(tuán)職能部門、集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)內(nèi)業(yè)務(wù)相關(guān)公司的溝通。集團(tuán)各職能部門職責(zé)相關(guān)的方案報送