財務報銷及發(fā)票規(guī)范

1、中物聯(lián)物業(yè)集團有限公司文件中物集2015年（財）007號簽發(fā)人：閆曉霞財務報銷及發(fā)票規(guī)范一、日常報銷費用的種類1 、差旅費：出差期間因辦理公務而產生的公車費、出租車費、機票費、地鐵費及汽車、火車車票費、停車費、汽油費、過路過橋費、餐費、出差住宿費等；2 、交通費：因辦理公務而產生的市內公車費、公交卡充值費、出租車費、地鐵費、停車費、汽油費、過路過橋費等交通費用；3、業(yè)務招待費：請客餐費、客戶禮品等；4 、辦公費：辦公用品、日用品或食品開具為辦公用品、低易耗辦公物品、辦理證照；5 、通信費：固定電話費、手機費、網絡費等；6、水電費：水費、電費、燃氣費；7 、租賃費：租金及相關費用；8 、修理費：

2、辦公室燈具修理、設備修理等；9、顧問費：審計費、顧問費、咨詢費等；10 、運輸費：如快遞公司快遞費。11 、保潔費、保安費、綠化費、垃圾清運（包括清淘）費等；12 、材料費：因為購買所需材料發(fā)生的費用；13 、服務費、會議費、培訓費；14 、勞保費；二、什么樣的發(fā)票為有效報銷發(fā)票1 、發(fā)票抬頭必須開具我公司全稱，具體針對業(yè)務范圍對應具體的公司。如：中物聯(lián)物業(yè)集團有限公司北京盛德物業(yè)管理有限公司東方管家國際文化傳媒（北京）有限公司紫利侖（北京）物業(yè)服務評估監(jiān)理有限公司東方管家國際商業(yè)管理（北京）有限公司青之旅錦鴻閣物業(yè)管理分公司亞太聯(lián)合征信有限公司中物聯(lián)（北京）停車管理有限公司2 、原始發(fā)票應符

3、合國家發(fā)票管理辦法的相關規(guī)定。發(fā)票管理辦法第二十一條規(guī)定不符合規(guī)定的發(fā)票不得作為財務報銷的憑證，任何單位和人個有權拒收。三、報銷時間、方式及期限1 、集團定于每周二為報銷、付款日，請相關人員合理安排時間；2 、根據(jù)業(yè)務發(fā)生的實際月份，盡量當月填寫費用報銷單申請報銷，次月二十日后則不予報銷上月業(yè)務發(fā)生的費用，跨年的發(fā)票一律不予報銷。四、對方不提供發(fā)票怎么辦1 、在購買之前先詢問清楚對方是否提供正規(guī)發(fā)票，建議盡可能去正規(guī)的商戶購買物品；2 、若對方無法提供發(fā)票可用其他發(fā)票替代，但盡量不要用餐費或娛樂業(yè)行業(yè)發(fā)票代替，費用項目參考第一條日常費用報銷科目，涉及金額較大者，請?zhí)崆跋蚬緯嬜稍儯? 、若使用發(fā)票代替請在費用報銷單的內容處填寫代替發(fā)票上的內容并在費用報銷背面處填寫該發(fā)票代替的實際內容；4 、注意：替代發(fā)票不應是常態(tài)，而是一種權宜之計，在消費之前應詢問是否有正規(guī)發(fā)票，養(yǎng)成事前問發(fā)票的習慣。五、財務審核及付款流程1 、申請人填寫費用報銷單，在經手人處簽名；2 、部門主管證明或驗收；3 、財務會計審核單據(jù)規(guī)范合理、金額正確；4 、副總裁審批；5 、總裁/董事長審批；6 、出納付款。六、財務審核及付款所需附件1