財務報銷制度

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上財務報銷制度 總則第一條 制定目的為了嚴格公司的費用報銷管理，規(guī)范費用報銷的程序及規(guī)定，加強費用開支控制，提高經濟效益，制定本辦法。第二條 適用范圍公司所有部門及全體員工。第二章 細則第一條 報銷審批監(jiān)控程序1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支。2、辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計劃報行政部審核匯總，按審批權限批準后由公司統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進出情況。3、材料采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。4、大額項目支出報銷，由本人所在部門負責人審

2、簽后,報總經理審批。5、公司日常費用支出報銷，由本人所在部門負責人審簽后， 元以下由部門負責人審批； 元以上由總經理審批。6、要求財務出納人員嚴格執(zhí)行財務制度，并于每月末匯總本月的報銷清單，上報總經理。7、公司經理級別以上所產生的費用由總經理簽字報銷。第二條 報銷規(guī)定（一）差旅費報銷規(guī)定1、員工出差實行個人先行墊付，實報實效原則。2、員工出差返回后，填寫“差旅費報銷單”，連同“出差申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷。3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過250元，去港澳地區(qū)出差每天最高不超過400元，超出部分由個人承擔。5、

3、交通費：出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船為交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。（二）市內交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內外出辦事，應盡量選擇乘坐公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。（三）報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應將發(fā)票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應的報銷單。具體要求為：1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。2、費用報銷發(fā)票的內容包括日期、商品名稱

4、、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據一律不予報銷。3、差旅費報銷單：按途中經過的地點及發(fā)生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，注明出差事由，隨行人員。三、報銷時間1、購買原材料和支付工程款，必須在合同付款日前三天報批備款。2、員工報銷其他費用，當費用發(fā)生日為本月25號之前的在本月內按規(guī)定程序進行報批。3、每月25日為報銷日，當事人填好報銷單，經相關審批人簽字后，到財務辦理。報銷款于報銷日后一星期內核銷發(fā)放。四、下列情況不予報銷：1、違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。2、