小家電公司建設(shè)工程造價(jià)構(gòu)成及計(jì)價(jià)管理（參考）

1、小家電公司建設(shè)工程造價(jià)構(gòu)成及計(jì)價(jià)管理目錄第一章 施工階段工程計(jì)價(jià)3一、 合同價(jià)款結(jié)算3第二章 建設(shè)工程造價(jià)構(gòu)成9一、 建設(shè)工程造價(jià)總體構(gòu)成9第三章 項(xiàng)目基本情況10一、 項(xiàng)目概況10二、 結(jié)論分析10第四章 項(xiàng)目背景分析13第五章16一、 優(yōu)勢分析（S）16二、 劣勢分析（W）17三、 機(jī)會分析（O）18四、 威脅分析（T）18第六章24一、 優(yōu)勢分析（S）24二、 劣勢分析（W）25三、 機(jī)會分析（O）26四、 威脅分析（T）26第七章32一、 股東權(quán)利及義務(wù)32二、 董事34三、 高級管理人員39四、 監(jiān)事41第八章44一、 公司發(fā)展規(guī)劃44二、 保障措施50第一章 施工階段工程計(jì)價(jià)一、

2、合同價(jià)款結(jié)算建設(shè)工程合同價(jià)款結(jié)算是指承包雙方根據(jù)合同約定，對合同工程在實(shí)施中、終止時、已完工后進(jìn)行的合同價(jià)款計(jì)算、調(diào)整和確認(rèn)過程，主要包括期中結(jié)算和竣工結(jié)算兩種。（一）期中結(jié)算期中結(jié)算又稱中間結(jié)算，包括月度、季度、年度結(jié)算和形象進(jìn)度結(jié)算。期中結(jié)算過程包括工程預(yù)付款、工程計(jì)量和進(jìn)度款支付三部分內(nèi)容。1、工程預(yù)付款工程預(yù)付款是指發(fā)包人按照合同約定，在開工前預(yù)先支付給承包人用于購買合同工程施工所需的材料、工程設(shè)備，以及組織施工機(jī)械和人員進(jìn)場等的款項(xiàng)。（1）預(yù)付款支付比例。建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范（CB50500-2013）規(guī)定，包工包料工程的預(yù)付款支付比例不得低于簽約合同價(jià)（扣除暫列金額）的10%

3、，不宜高于簽約合同價(jià)（扣除暫列金額）的30%。預(yù)付款的總金額、分期撥付次數(shù)、每次付款金額、付款時間等，應(yīng)根據(jù)工程規(guī)模、工期長短等具體情況。（2）預(yù)付款的扣回。在施工過程中，應(yīng)按照合同條款中約定的時間、數(shù)額和比例，將已支付的預(yù)付款以抵充各期工程進(jìn)度款的方式陸續(xù)扣回，直到扣回的金額達(dá)到合同約定的預(yù)付款金額為止。通常約定，承包人完成合同價(jià)款的比例在20%30%時，開始從進(jìn)度款中按一定比例扣還工程預(yù)付款。（3）安全文明施工費(fèi)的支付。發(fā)包人應(yīng)在工程開工后的28日內(nèi)預(yù)付不低于當(dāng)年施工進(jìn)度計(jì)劃的安全文明施工費(fèi)總額的60%，其余部分應(yīng)按照提前安排的原則進(jìn)行分解，并應(yīng)與進(jìn)度款同期支付。如發(fā)包人沒有按時支付安全文

4、明施工費(fèi)，承包人可催告發(fā)包人支付；如發(fā)包人在付款期滿后的7日內(nèi)仍未支付，若發(fā)生安全事故，發(fā)包人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2、工程計(jì)量工程計(jì)量是指承包雙方根據(jù)合同約定，對承包人完成合同工程的數(shù)量進(jìn)行的計(jì)算和確認(rèn)。正確進(jìn)行工程計(jì)量是工程價(jià)款支付的前提。在工程計(jì)量中，工程量必須按照相關(guān)工程現(xiàn)行國家計(jì)量規(guī)范規(guī)定的工程量計(jì)算規(guī)則計(jì)算。工程計(jì)量可選擇按月或按工程形象進(jìn)度分段計(jì)量，具體計(jì)量周期應(yīng)在合同中約定。因承包人原因造成的超出合同工程范圍施工或返工的工程量，發(fā)包人不予計(jì)量。工程計(jì)量包括單價(jià)合同計(jì)量和總價(jià)合同計(jì)量。（1）單價(jià)合同計(jì)量。由于招標(biāo)工程量清單所列的工程量是一個預(yù)計(jì)工程量，承包雙方結(jié)算的工程量應(yīng)以承包人按照

5、現(xiàn)行國家計(jì)量規(guī)范計(jì)算的實(shí)際完成應(yīng)予計(jì)量的工程量確定。施工中進(jìn)行工程計(jì)量，當(dāng)發(fā)現(xiàn)招標(biāo)工程量清單中出現(xiàn)缺項(xiàng)、工程量偏差，或因工程變更引起工程量增減時，應(yīng)按承包人在履行合同義務(wù)中完成的工程量計(jì)算。（2）總價(jià)合同計(jì)量。采用工程量清單方式招標(biāo)形成的總價(jià)合同，其工程量的計(jì)量參照單價(jià)合同的工程量計(jì)量規(guī)定。采用經(jīng)審定批準(zhǔn)的施工圖紙及其預(yù)算方式發(fā)包形成的總價(jià)合同，除按照工程變更規(guī)定引起的工程量增減外，總價(jià)合同各項(xiàng)目的工程量應(yīng)作為承包人用于結(jié)算的最終工程量。總價(jià)合同約定的項(xiàng)目計(jì)量應(yīng)以合同工程經(jīng)審定批準(zhǔn)的施工圖紙為依據(jù)，承包雙方應(yīng)在合同中約定工程計(jì)量的形象目標(biāo)或時間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行計(jì)量。3、進(jìn)度款支付承包雙方應(yīng)按照合同約定

6、的時間、程序和方法，根據(jù)工程計(jì)量結(jié)果，辦理期中價(jià)款結(jié)算，支付進(jìn)度款。進(jìn)度款支付周期應(yīng)與合同約定的工程計(jì)量周期一致。本期應(yīng)結(jié)算的進(jìn)度款可分為已完工程結(jié)算價(jià)款和價(jià)款調(diào)整兩大部分。（1）已完工程結(jié)算價(jià)款。1）單價(jià)項(xiàng)目。已標(biāo)價(jià)工程量清單中的單價(jià)項(xiàng)目，承包人應(yīng)按工程計(jì)量確認(rèn)的工程量與綜合單價(jià)計(jì)算；綜合單價(jià)發(fā)生調(diào)整的，以承包雙方確認(rèn)調(diào)整的綜合單價(jià)計(jì)算進(jìn)度款2）總價(jià)項(xiàng)目。已標(biāo)價(jià)工程量清單中的總價(jià)項(xiàng)目，承包人應(yīng)按合同中約定的進(jìn)度款支付分解，分別列入進(jìn)度款支付申請中的安全文明施工費(fèi)和本周期應(yīng)支付的總價(jià)項(xiàng)目的金額中。（2）價(jià)款調(diào)整。發(fā)包人提供的材料金額，應(yīng)按照發(fā)包人簽約提供的單價(jià)和數(shù)量從進(jìn)度款支付中扣除，列入本周

7、期應(yīng)扣減的金額中。承包人現(xiàn)場簽證和得到發(fā)包人確認(rèn)的索賠金額應(yīng)列入本周期應(yīng)增加的金額中。（二）竣工結(jié)算工程完工后，承包雙方必須按照約定的合同價(jià)款、合同價(jià)款調(diào)整內(nèi)容及索賠事項(xiàng)，在合同約定的時間內(nèi)辦理工程竣工結(jié)算。1、竣工結(jié)算原則（1）分部分項(xiàng)工程和措施項(xiàng)目中的單價(jià)項(xiàng)目應(yīng)依據(jù)承包雙方確認(rèn)的工程量與已標(biāo)價(jià)工程量清單的綜合單價(jià)計(jì)算；發(fā)生調(diào)整的，應(yīng)以承包雙方確認(rèn)調(diào)整的綜合單價(jià)計(jì)算。（2）措施項(xiàng)目中的總價(jià)項(xiàng)目應(yīng)依據(jù)已標(biāo)價(jià)工程量清單的項(xiàng)目和金額計(jì)算；發(fā)生調(diào)整的，應(yīng)以承包雙方確認(rèn)調(diào)整的金額計(jì)算；其中的安全文明施工費(fèi)應(yīng)按照國家或省級、行業(yè)建設(shè)主管部門的規(guī)定計(jì)算。（3）其他項(xiàng)目應(yīng)符合以下要求。1）計(jì)日工應(yīng)按發(fā)包人實(shí)

8、際簽證確認(rèn)的數(shù)量和合同約定的相應(yīng)單價(jià)計(jì)算。2）暫估價(jià)中的材料為招標(biāo)采購的，按中標(biāo)價(jià)調(diào)整綜合單價(jià)；暫估價(jià)中的材料為非招標(biāo)采購的，按承包雙方最終確認(rèn)的單價(jià)調(diào)整綜合單價(jià)。暫估價(jià)中的專業(yè)工程為招標(biāo)采購的，其金額按中標(biāo)價(jià)計(jì)算；暫估價(jià)中的專業(yè)工程為非招標(biāo)采購的，其金額按承包雙方與分包人最終確認(rèn)的金額計(jì)算。3）總承包服務(wù)費(fèi)應(yīng)依據(jù)已標(biāo)價(jià)工程量清單金額進(jìn)行計(jì)算；若承包雙方依據(jù)合同約定對總承包服務(wù)費(fèi)進(jìn)行了調(diào)整，應(yīng)按調(diào)整后的金額計(jì)算。4）在辦理竣工結(jié)算時，索賠事件產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)在其他項(xiàng)目中反映。索賠費(fèi)用應(yīng)依據(jù)承包雙方確認(rèn)的索賠事項(xiàng)和金額計(jì)算。5）辦理竣工結(jié)算時，現(xiàn)場簽證發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在其他項(xiàng)目中反映?，F(xiàn)場簽證金額應(yīng)依據(jù)

9、承包雙方簽證資料確認(rèn)的金額計(jì)算。6）暫列金額應(yīng)減去合同價(jià)款調(diào)整（包括索賠、現(xiàn)場簽證）金額計(jì)算，若有余額，則余額歸發(fā)包人；若出現(xiàn)差額，則應(yīng)由發(fā)包人補(bǔ)足并反映在相應(yīng)的工程合同價(jià)款中。7）辦理竣工結(jié)算時，規(guī)費(fèi)和稅金應(yīng)按照國家或省級、行業(yè)主管部門相應(yīng)的計(jì)取標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。規(guī)費(fèi)中的工程排污費(fèi)應(yīng)按工程所在地環(huán)境保護(hù)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)繳納后按實(shí)列入。此外，承包雙方在合同工程實(shí)施過程中已經(jīng)確認(rèn)的工程計(jì)量結(jié)果和合同價(jià)款，在竣工結(jié)算辦理中應(yīng)直接計(jì)入結(jié)算。2、質(zhì)量保證金預(yù)留原則發(fā)包人應(yīng)按照合同約定的質(zhì)量保證金比例從結(jié)算款中預(yù)留出質(zhì)量保證金。承包人未按照合同約定履行屬于自身責(zé)任的工程缺陷修復(fù)義務(wù)的，發(fā)包人有權(quán)從質(zhì)量保證金中扣除

10、用于缺陷修復(fù)的各項(xiàng)支出。經(jīng)查驗(yàn)，工程缺陷屬于發(fā)包人原因造成的；應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)查驗(yàn)和缺陷修復(fù)的費(fèi)用。在合同約定的缺陷責(zé)任期終止后的14日內(nèi)，發(fā)包人應(yīng)將剩余的質(zhì)量保證金返還給承包人。第二章 建設(shè)工程造價(jià)構(gòu)成一、 建設(shè)工程造價(jià)總體構(gòu)成建設(shè)工程造價(jià)是建設(shè)項(xiàng)目總投資的主要組成部分。生產(chǎn)性建設(shè)項(xiàng)目的總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金三部分，而建設(shè)工程造價(jià)就是建設(shè)投資和建設(shè)期利息之和。其中，建設(shè)投資又由工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三部分構(gòu)成。1、建設(shè)投資（1）工程費(fèi)用。工程費(fèi)用是指建設(shè)期直接用于工程建造、設(shè)備購置及安裝的費(fèi)用，包括設(shè)備及工器具購置費(fèi)和建筑安裝工程費(fèi)用。（2）工程建設(shè)其他費(fèi)用。工程

11、建設(shè)其他費(fèi)用是指建設(shè)期發(fā)生的與土地使用權(quán)取得、整個工程建設(shè)以及未來生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)，除工程費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、增值稅、資金籌措費(fèi)、流動資金以外的費(fèi)用。（3）預(yù)備費(fèi)。預(yù)備費(fèi)是指在建設(shè)期內(nèi)因各種不可預(yù)見因素變化而預(yù)留的可能增加的費(fèi)用，包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。2、建設(shè)期利息建設(shè)期利息是指在建設(shè)期內(nèi)應(yīng)償還的貸款利息及其他融資費(fèi)用。第三章 項(xiàng)目基本情況一、 項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目投資人xx投資管理公司（二）建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xx。二、 結(jié)論分析（一）項(xiàng)目選址本期項(xiàng)目選址位于xx，占地面積約25.00畝。（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（三）投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動

12、資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資11088.32萬元，其中：建設(shè)投資9011.71萬元，占項(xiàng)目總投資的81.27%；建設(shè)期利息131.97萬元，占項(xiàng)目總投資的1.19%；流動資金1944.64萬元，占項(xiàng)目總投資的17.54%。（四）資金籌措項(xiàng)目總投資11088.32萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx投資管理公司計(jì)劃自籌資金（資本金）5701.66萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程項(xiàng)目申請銀行借款總額5386.66萬元。（五）經(jīng)濟(jì)評價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：23900.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：19085.11萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：3520.68萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)

13、部收益率（FIRR）：25.54%。5、全部投資回收期（Pt）：5.10年（含建設(shè)期12個月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：8694.39萬元（產(chǎn)值）。（六）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積16667.00約25.00畝1.1總建筑面積26833.91容積率1.611.2基底面積10333.54建筑系數(shù)62.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝348.972總投資萬元11088.322.1建設(shè)投資萬元9011.712.1.1工程費(fèi)用萬元7750.322.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1031.442.1.3預(yù)備費(fèi)萬元229.952.2建設(shè)期利息萬元131.972.3流動

14、資金萬元1944.643資金籌措萬元11088.323.1自籌資金萬元5701.663.2銀行貸款萬元5386.664營業(yè)收入萬元23900.00正常運(yùn)營年份5總成本費(fèi)用萬元19085.11""6利潤總額萬元4694.24""7凈利潤萬元3520.68""8所得稅萬元1173.56""9增值稅萬元1005.48""10稅金及附加萬元120.65""11納稅總額萬元2299.69""12工業(yè)增加值萬元7879.12""13盈虧平衡點(diǎn)萬元8

15、694.39產(chǎn)值14回收期年5.10含建設(shè)期12個月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.54%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元8528.89所得稅后第四章 項(xiàng)目背景分析小家電是我國家電行業(yè)的重要分支，也是智能家居領(lǐng)域的重要組成部分。我國小家電行業(yè)大致可以分為三層梯隊(duì)。第一梯隊(duì)是美的集團(tuán)，美的集團(tuán)的業(yè)務(wù)盡管主要仍以白色家電為主，但在小家電領(lǐng)域公司產(chǎn)品覆蓋范圍廣，且在各細(xì)分產(chǎn)品均占有較高的市場份額，是行業(yè)內(nèi)獨(dú)一檔的企業(yè);第二梯隊(duì)則主要以九陽股份、蘇泊爾、格力電器和小熊電器等為主，第二梯隊(duì)中既包括了在小家電某一細(xì)分產(chǎn)品領(lǐng)域的企業(yè)龍頭，如九陽、蘇泊爾等，也包括了實(shí)力整體還是偏強(qiáng)的綜合性企業(yè)如格力和小熊電器等;第三梯隊(duì)則

16、主要是具有一定市場份額，但整體營收并不高，競爭實(shí)力較為一般的企業(yè)，如愛仕達(dá)、德豪潤達(dá)等。目前，中國小家電行業(yè)龍頭企業(yè)是美的集團(tuán)。2020年，根據(jù)美的集團(tuán)披露的2020年相關(guān)小家電業(yè)務(wù)線下線上市場份額占比及排名情況來看，美的集團(tuán)在絕大部分小家電細(xì)分產(chǎn)品領(lǐng)域均處于領(lǐng)先地位，排名行業(yè)前三，在電飯煲、電壓力鍋和電磁爐等細(xì)分產(chǎn)品線上線下市場份額均超過40%，持續(xù)位列細(xì)分產(chǎn)品行業(yè)首位。但整體來看，大部分小家電產(chǎn)品線上份額占比小于線下份額占比?？傮w來看，我國小家電行業(yè)整體仍屬于頭部競爭，如下表2020年部分小家電產(chǎn)品TOP5品牌集中度顯示，所有小家電產(chǎn)品頭部品牌市占率普遍較高，最低的為攪拌機(jī)，也達(dá)到64%，

17、最高的為電壓力鍋高達(dá)97%。小家電行業(yè)的上市公司中，美的集團(tuán)布局最廣，行業(yè)競爭力最為突出。與之相比其余小家電企業(yè)雖也有業(yè)務(wù)規(guī)模較為突出的企業(yè)如格力電器、蘇泊爾和九陽股份等等，但基本要么是主要集中于小家電行業(yè)的某一單一細(xì)分產(chǎn)品賽道，如九陽電器在破壁機(jī)、榨汁機(jī)等細(xì)分成品領(lǐng)域具備與美的集團(tuán)“扳手腕”的實(shí)力，又或者說小家電業(yè)務(wù)非公司主要業(yè)務(wù)，在公司營業(yè)收入中占比并不大，如格力電器，公司與美的集團(tuán)相類似是家電類綜合性企業(yè)，但格力電器在小家電業(yè)務(wù)領(lǐng)域布局較小，僅為2.65%，在小家電領(lǐng)域行業(yè)地位甚至不及蘇波爾和九陽等企業(yè)。從五力競爭模型角度分析，目前，我國小家電行業(yè)屬于傳統(tǒng)行業(yè)，替代品威脅較小;現(xiàn)有競爭者

18、數(shù)量較多，但市場集中度較高;上游供應(yīng)商一般為基礎(chǔ)制作、金屬、材料以及電子芯片等企業(yè)，議價(jià)能力適中，而下游消費(fèi)市場主要是消費(fèi)者，議價(jià)能力較弱;同時，因行業(yè)技術(shù)門檻較低，潛在進(jìn)入者威脅較大。經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)。面對復(fù)雜多變的內(nèi)外部環(huán)境，克服經(jīng)濟(jì)下行壓力帶來的不利影響，全力以赴穩(wěn)增長。實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值xx億元，增長xx%，其中一產(chǎn)、二產(chǎn)、三產(chǎn)增加值分別增長xx%、xx%和xx%。社會消費(fèi)品零售總額增長xx%。就業(yè)、物價(jià)、收入三項(xiàng)指標(biāo)表現(xiàn)較好，新增城鎮(zhèn)就業(yè)xx萬人，居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)控制在xx%，城鄉(xiāng)居民人均可支配收入分別增長xx%和xx%，連續(xù)跑贏經(jīng)濟(jì)增速，有效保持了經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本面穩(wěn)定。從機(jī)遇來看，生態(tài)保護(hù)

19、和高質(zhì)量發(fā)展上升為國家戰(zhàn)略，現(xiàn)代化中心城市建設(shè)步伐持續(xù)加快，基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補(bǔ)短板等政策利好充分釋放，城市高質(zhì)量發(fā)展未來可期、大有可為。只要趨利避害、揚(yáng)長避短，乘勢而上、順勢而為，就一定能夠迎來美好的前景，取得更大的成績。今年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展主要預(yù)期目標(biāo)是：生產(chǎn)總值增長xx%；第一產(chǎn)業(yè)增加值增長xx%；第二產(chǎn)業(yè)增加值增長xx%，其中工業(yè)增加值增長xx%，規(guī)模以上工業(yè)增加值增長xx%，建筑業(yè)增加值增長xx%；第三產(chǎn)業(yè)增加值增長xx%；固定資產(chǎn)投資增長xx%；社會消費(fèi)品零售總額增長xx%；一般公共預(yù)算收入增長xx%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長xx%；農(nóng)村居民人均可支配收入增長xx%；居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)漲幅控

20、制在xx%左右；單位生產(chǎn)總值能耗和主要污染物排放完成控制目標(biāo)。第五章一、 優(yōu)勢分析（S）（一）公司具有技術(shù)研發(fā)優(yōu)勢，創(chuàng)新能力突出公司在研發(fā)方面投入較高，持續(xù)進(jìn)行研究開發(fā)與技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，形成企業(yè)核心的自主知識產(chǎn)權(quán)。公司產(chǎn)品在行業(yè)中的始終保持良好的技術(shù)與質(zhì)量優(yōu)勢。此外，公司目前主要生產(chǎn)線為使用自有技術(shù)開發(fā)而成。（二）公司擁有技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品應(yīng)用與市場開拓并進(jìn)的核心團(tuán)隊(duì)公司的核心團(tuán)隊(duì)由多名具備行業(yè)多年研發(fā)、經(jīng)營管理與市場經(jīng)驗(yàn)的資深人士組成，與公司利益捆綁一致。公司穩(wěn)定的核心團(tuán)隊(duì)促使公司形成了高效務(wù)實(shí)、團(tuán)結(jié)協(xié)作的企業(yè)文化和穩(wěn)定的干部隊(duì)伍，為公司保持持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新和不斷擴(kuò)張?zhí)峁┝吮匾娜肆Y源保障。（三）公

21、司具有優(yōu)質(zhì)的行業(yè)頭部客戶群體公司憑借出色的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)，樹立了良好的品牌形象，獲得了較高的客戶認(rèn)可度。公司通過與優(yōu)質(zhì)客戶保持穩(wěn)定的合作關(guān)系，對于行業(yè)的核心需求、產(chǎn)品變化趨勢、最新技術(shù)要求的理解更為深刻，有利于研發(fā)生產(chǎn)更符合市場需求產(chǎn)品，提高公司的核心競爭力。（四）公司在行業(yè)中占據(jù)較為有利的競爭地位公司經(jīng)過多年深耕，已在技術(shù)、品牌、運(yùn)營效率等多方面形成競爭優(yōu)勢；同時隨著行業(yè)的深度整合，行業(yè)集中度提升，下游客戶為保障其自身原材料供應(yīng)的安全與穩(wěn)定，在現(xiàn)有競爭格局下對于公司產(chǎn)品的需求亦不斷提升。公司較為有利的競爭地位是長期可持續(xù)發(fā)展的有力支撐。二、 劣勢分析（W）（一）資本實(shí)力相對不足近年

22、來，隨著公司訂單迅速增加，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，各類產(chǎn)品市場逐步打開，公司對流動資金需求增大；隨著產(chǎn)品技術(shù)水平的提升，公司對先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備及研發(fā)項(xiàng)目的投資需求也持續(xù)增加。公司規(guī)模和業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大對公司的資本實(shí)力提出了更高的要求。公司急需改變以往主要靠自有資金的發(fā)展模式，轉(zhuǎn)向利用多種融資方式相結(jié)合模式，以求增強(qiáng)資本實(shí)力，更進(jìn)一步地?cái)U(kuò)大產(chǎn)能、自主創(chuàng)新、持續(xù)發(fā)展。（二）規(guī)模效益不明顯歷經(jīng)多年發(fā)展，行業(yè)整合不斷加速。公司已在同行業(yè)企業(yè)中占據(jù)了較為優(yōu)勢的市場地位。但與行業(yè)的龍頭廠商相比，公司的規(guī)模效益仍存在提升空間。因此，公司擬通過加大優(yōu)勢項(xiàng)目投資，擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模，促進(jìn)公司向規(guī)模經(jīng)濟(jì)化方向進(jìn)一步發(fā)展。三、 機(jī)會

23、分析（O）（一）長期的技術(shù)積累為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可，為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。（二）國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機(jī)制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進(jìn)入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項(xiàng)目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。四、 威脅分析（T）（一）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)1、技術(shù)更新的風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)屬于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，對行業(yè)新進(jìn)入者存在著較高的技術(shù)壁壘。公司需要自行研制工藝以保證產(chǎn)成品的穩(wěn)定性。作為新興行業(yè)，其生產(chǎn)技術(shù)和產(chǎn)品性能處于

24、快速革新中，隨著技術(shù)的不斷更新?lián)Q代，如果公司在技術(shù)革新和研發(fā)成果應(yīng)用等方面不能與時俱進(jìn)，將可能被其他具有新產(chǎn)品、新技術(shù)的公司趕超，從而影響公司發(fā)展前景。2、人才流失的風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)屬于技術(shù)密集型行業(yè)，其技術(shù)含量較高，產(chǎn)品技術(shù)水平和質(zhì)量控制對企業(yè)的發(fā)展十分重要。優(yōu)秀的人才是公司生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，隨著行業(yè)競爭格局的變化，國內(nèi)外同行業(yè)企業(yè)的人才競爭日趨激烈。若公司未來不能在薪酬待遇、晉升體系、工作環(huán)境等方面持續(xù)提供有效的激勵機(jī)制，可能會缺乏對人才的吸引力，同時現(xiàn)有管理團(tuán)隊(duì)成員及核心技術(shù)人員也可能流失，這將對公司的生產(chǎn)經(jīng)營造成重大不利影響。3、技術(shù)失密的風(fēng)險(xiǎn)公司在核心技術(shù)上均擁有自主知識產(chǎn)權(quán)。公司制定了嚴(yán)格

25、的保密制度并嚴(yán)格執(zhí)行，但上述措施仍無法完全避免公司核心技術(shù)的失密風(fēng)險(xiǎn)。如果公司相關(guān)核心技術(shù)的內(nèi)控和保密機(jī)制不能得到有效執(zhí)行，或因行業(yè)中可能的不正當(dāng)競爭等使得核心技術(shù)泄密，則可能導(dǎo)致公司核心技術(shù)失密的風(fēng)險(xiǎn)，將對公司發(fā)展造成不利影響。（二）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)1、宏觀經(jīng)濟(jì)波動的風(fēng)險(xiǎn)公司的發(fā)展受行業(yè)整體景氣指數(shù)影響較大。行業(yè)與我國乃至全球的宏觀經(jīng)濟(jì)走勢聯(lián)系緊密，使得公司面臨著一定宏觀經(jīng)濟(jì)波動的風(fēng)險(xiǎn)。近年來，國際宏觀經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇程度較為有限，且我國宏觀經(jīng)濟(jì)也正處于由高增長轉(zhuǎn)向平穩(wěn)增長的過渡時期。未來，若國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢無法好轉(zhuǎn)，將可能影響到行業(yè)的外部需求，從而使得公司面臨產(chǎn)品需求、盈利能力下降的風(fēng)險(xiǎn)。2、產(chǎn)業(yè)政策變

26、化、下游行業(yè)波動及客戶較為集中的風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)作為戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，受宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)發(fā)展均衡程度、市場需求、其他能源競爭比較優(yōu)勢等因素影響，呈現(xiàn)一定波動性。未來若主要客戶因產(chǎn)業(yè)政策變化、下游行業(yè)波動或自身經(jīng)營情況變化等原因，減少對公司的采購而公司未能及時增加其他客戶銷售，將對公司的生產(chǎn)經(jīng)營及盈利能力產(chǎn)生不利影響。3、原材料價(jià)格波動與供應(yīng)商集中的風(fēng)險(xiǎn)若未來公司主要原材料市場價(jià)格出現(xiàn)異常波動，公司產(chǎn)品售價(jià)未能作出相應(yīng)調(diào)整以轉(zhuǎn)移成本波動的壓力，或公司未能及時把握原料市場行情變化并及時合理安排采購計(jì)劃，則有可能面臨原料采購成本大幅波動從而影響經(jīng)營業(yè)績的風(fēng)險(xiǎn)。公司與主要供應(yīng)商形成較為穩(wěn)定的合

27、作關(guān)系，雖然該等合作關(guān)系能保障公司原料的穩(wěn)定供應(yīng)、提升采購效率，但若主要原料供應(yīng)商未來在產(chǎn)品價(jià)格、質(zhì)量、供應(yīng)及時性等方面無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，將對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生一定的不利影響。（三）市場競爭風(fēng)險(xiǎn)近年來相關(guān)行業(yè)發(fā)展迅速，行業(yè)集中度較高，競爭優(yōu)勢進(jìn)一步向頭部企業(yè)集中。業(yè)內(nèi)企業(yè)將面臨更加激烈的市場競爭，競爭焦點(diǎn)也由原來的重規(guī)模轉(zhuǎn)向企業(yè)的綜合實(shí)力競爭，包括產(chǎn)品品質(zhì)、技術(shù)研發(fā)、市場營銷、資金實(shí)力、商業(yè)模式創(chuàng)新等。如果公司不能采取有效措施積極應(yīng)對日益增強(qiáng)的市場競爭壓力，不能充分發(fā)揮公司在技術(shù)、質(zhì)量、營銷、服務(wù)、品牌、運(yùn)營、管理等方面的優(yōu)勢，無法持續(xù)保持產(chǎn)品的領(lǐng)先地位，無法進(jìn)一步擴(kuò)大重點(diǎn)產(chǎn)品以及新研

28、發(fā)產(chǎn)品的市場份額，公司將面臨較大的同業(yè)企業(yè)市場競爭風(fēng)險(xiǎn)。（四）內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)近年來，公司業(yè)務(wù)不斷成長，資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，管理水平不斷提升。但隨著經(jīng)營規(guī)模的迅速增長，特別是未來募集資金到位和投資項(xiàng)目實(shí)施后，公司的資產(chǎn)規(guī)模及營業(yè)收入將進(jìn)一步上升，從而在公司管理、科研開發(fā)、資本運(yùn)作、市場開拓等方面對管理層提出更高的要求，增加公司管理與運(yùn)作的難度。倘若公司不能及時提高管理能力以及充實(shí)相關(guān)高素質(zhì)人才以適應(yīng)公司未來成長和市場環(huán)境的變化，將可能對公司的生產(chǎn)經(jīng)營帶來不利的影響。（五）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1、毛利率波動及低于同行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)公司毛利率的變動主要受產(chǎn)品銷售價(jià)格變動、原材料采購價(jià)格變動、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化、市場競爭程度、技術(shù)升

29、級迭代等因素的影響。若未來行業(yè)競爭加劇導(dǎo)致產(chǎn)品銷售價(jià)格下降；原材料價(jià)格上升，公司未能有效控制產(chǎn)品成本；公司未能及時推出新的技術(shù)領(lǐng)先產(chǎn)品有效參與市場競爭等情況發(fā)生，公司毛利率將存在波動加劇的風(fēng)險(xiǎn)，公司毛利率低于行業(yè)平均水平的狀況可能一直持續(xù)，將對公司盈利能力造成負(fù)面影響。2、應(yīng)收款項(xiàng)回收或承兌風(fēng)險(xiǎn)隨著公司業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，公司應(yīng)收款項(xiàng)金額可能上升。如果客戶信用管理制度未能有效執(zhí)行，或者下游客戶因經(jīng)營過程受宏觀經(jīng)濟(jì)、市場需求、產(chǎn)品質(zhì)量不理想等因素導(dǎo)致其經(jīng)營出現(xiàn)困難，將會導(dǎo)致公司應(yīng)收款項(xiàng)存在無法收回或者無法承兌的風(fēng)險(xiǎn)，從而對公司的收入質(zhì)量及現(xiàn)金流量造成不利影響。3、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例低于同行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)如果

30、未來公司賬齡半年以內(nèi)的應(yīng)收賬款壞賬實(shí)際發(fā)生比例超過壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例，將對公司的業(yè)績水平產(chǎn)生不利影響。（六）法律風(fēng)險(xiǎn)1、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)若公司被競爭對手訴諸知識產(chǎn)權(quán)爭端，或者公司自身的知識產(chǎn)權(quán)被競爭對手侵犯而采取訴訟等法律措施后仍無法對公司的知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行有效保護(hù)，將對公司的品牌形象、競爭地位和生產(chǎn)經(jīng)營造成不利影響。2、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動糾紛責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)公司在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，可能會存在因產(chǎn)品質(zhì)量瑕疵、勞動糾紛等其他潛在事由引發(fā)訴訟和索賠風(fēng)險(xiǎn)。如果公司遭遇訴訟和索賠事項(xiàng)，可能會對公司的企業(yè)形象與生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。第六章一、 優(yōu)勢分析（S）（一）公司具有技術(shù)研發(fā)優(yōu)勢，創(chuàng)新能力突出公司在研發(fā)方面投入較

31、高，持續(xù)進(jìn)行研究開發(fā)與技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，形成企業(yè)核心的自主知識產(chǎn)權(quán)。公司產(chǎn)品在行業(yè)中的始終保持良好的技術(shù)與質(zhì)量優(yōu)勢。此外，公司目前主要生產(chǎn)線為使用自有技術(shù)開發(fā)而成。（二）公司擁有技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品應(yīng)用與市場開拓并進(jìn)的核心團(tuán)隊(duì)公司的核心團(tuán)隊(duì)由多名具備行業(yè)多年研發(fā)、經(jīng)營管理與市場經(jīng)驗(yàn)的資深人士組成，與公司利益捆綁一致。公司穩(wěn)定的核心團(tuán)隊(duì)促使公司形成了高效務(wù)實(shí)、團(tuán)結(jié)協(xié)作的企業(yè)文化和穩(wěn)定的干部隊(duì)伍，為公司保持持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新和不斷擴(kuò)張?zhí)峁┝吮匾娜肆Y源保障。（三）公司具有優(yōu)質(zhì)的行業(yè)頭部客戶群體公司憑借出色的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)，樹立了良好的品牌形象，獲得了較高的客戶認(rèn)可度。公司通過與優(yōu)質(zhì)客戶保持穩(wěn)定的合作關(guān)

32、系，對于行業(yè)的核心需求、產(chǎn)品變化趨勢、最新技術(shù)要求的理解更為深刻，有利于研發(fā)生產(chǎn)更符合市場需求產(chǎn)品，提高公司的核心競爭力。（四）公司在行業(yè)中占據(jù)較為有利的競爭地位公司經(jīng)過多年深耕，已在技術(shù)、品牌、運(yùn)營效率等多方面形成競爭優(yōu)勢；同時隨著行業(yè)的深度整合，行業(yè)集中度提升，下游客戶為保障其自身原材料供應(yīng)的安全與穩(wěn)定，在現(xiàn)有競爭格局下對于公司產(chǎn)品的需求亦不斷提升。公司較為有利的競爭地位是長期可持續(xù)發(fā)展的有力支撐。二、 劣勢分析（W）（一）資本實(shí)力相對不足近年來，隨著公司訂單迅速增加，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，各類產(chǎn)品市場逐步打開，公司對流動資金需求增大；隨著產(chǎn)品技術(shù)水平的提升，公司對先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備及研發(fā)項(xiàng)目的投資

33、需求也持續(xù)增加。公司規(guī)模和業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大對公司的資本實(shí)力提出了更高的要求。公司急需改變以往主要靠自有資金的發(fā)展模式，轉(zhuǎn)向利用多種融資方式相結(jié)合模式，以求增強(qiáng)資本實(shí)力，更進(jìn)一步地?cái)U(kuò)大產(chǎn)能、自主創(chuàng)新、持續(xù)發(fā)展。（二）規(guī)模效益不明顯歷經(jīng)多年發(fā)展，行業(yè)整合不斷加速。公司已在同行業(yè)企業(yè)中占據(jù)了較為優(yōu)勢的市場地位。但與行業(yè)的龍頭廠商相比，公司的規(guī)模效益仍存在提升空間。因此，公司擬通過加大優(yōu)勢項(xiàng)目投資，擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模，促進(jìn)公司向規(guī)模經(jīng)濟(jì)化方向進(jìn)一步發(fā)展。三、 機(jī)會分析（O）（一）長期的技術(shù)積累為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可，為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)

34、實(shí)的基礎(chǔ)。（二）國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機(jī)制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進(jìn)入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項(xiàng)目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。四、 威脅分析（T）（一）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)1、技術(shù)更新的風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)屬于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，對行業(yè)新進(jìn)入者存在著較高的技術(shù)壁壘。公司需要自行研制工藝以保證產(chǎn)成品的穩(wěn)定性。作為新興行業(yè)，其生產(chǎn)技術(shù)和產(chǎn)品性能處于快速革新中，隨著技術(shù)的不斷更新?lián)Q代，如果公司在技術(shù)革新和研發(fā)成果應(yīng)用等方面不能與時俱進(jìn)，將可能被其他具有新產(chǎn)品、新技術(shù)的公司趕超，從而影響公司發(fā)展前

35、景。2、人才流失的風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)屬于技術(shù)密集型行業(yè)，其技術(shù)含量較高，產(chǎn)品技術(shù)水平和質(zhì)量控制對企業(yè)的發(fā)展十分重要。優(yōu)秀的人才是公司生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，隨著行業(yè)競爭格局的變化，國內(nèi)外同行業(yè)企業(yè)的人才競爭日趨激烈。若公司未來不能在薪酬待遇、晉升體系、工作環(huán)境等方面持續(xù)提供有效的激勵機(jī)制，可能會缺乏對人才的吸引力，同時現(xiàn)有管理團(tuán)隊(duì)成員及核心技術(shù)人員也可能流失，這將對公司的生產(chǎn)經(jīng)營造成重大不利影響。3、技術(shù)失密的風(fēng)險(xiǎn)公司在核心技術(shù)上均擁有自主知識產(chǎn)權(quán)。公司制定了嚴(yán)格的保密制度并嚴(yán)格執(zhí)行，但上述措施仍無法完全避免公司核心技術(shù)的失密風(fēng)險(xiǎn)。如果公司相關(guān)核心技術(shù)的內(nèi)控和保密機(jī)制不能得到有效執(zhí)行，或因行業(yè)中可能的不正當(dāng)競

36、爭等使得核心技術(shù)泄密，則可能導(dǎo)致公司核心技術(shù)失密的風(fēng)險(xiǎn)，將對公司發(fā)展造成不利影響。（二）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)1、宏觀經(jīng)濟(jì)波動的風(fēng)險(xiǎn)公司的發(fā)展受行業(yè)整體景氣指數(shù)影響較大。行業(yè)與我國乃至全球的宏觀經(jīng)濟(jì)走勢聯(lián)系緊密，使得公司面臨著一定宏觀經(jīng)濟(jì)波動的風(fēng)險(xiǎn)。近年來，國際宏觀經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇程度較為有限，且我國宏觀經(jīng)濟(jì)也正處于由高增長轉(zhuǎn)向平穩(wěn)增長的過渡時期。未來，若國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢無法好轉(zhuǎn)，將可能影響到行業(yè)的外部需求，從而使得公司面臨產(chǎn)品需求、盈利能力下降的風(fēng)險(xiǎn)。2、產(chǎn)業(yè)政策變化、下游行業(yè)波動及客戶較為集中的風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)作為戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，受宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)發(fā)展均衡程度、市場需求、其他能源競爭比較優(yōu)勢等因素影

37、響，呈現(xiàn)一定波動性。未來若主要客戶因產(chǎn)業(yè)政策變化、下游行業(yè)波動或自身經(jīng)營情況變化等原因，減少對公司的采購而公司未能及時增加其他客戶銷售，將對公司的生產(chǎn)經(jīng)營及盈利能力產(chǎn)生不利影響。3、原材料價(jià)格波動與供應(yīng)商集中的風(fēng)險(xiǎn)若未來公司主要原材料市場價(jià)格出現(xiàn)異常波動，公司產(chǎn)品售價(jià)未能作出相應(yīng)調(diào)整以轉(zhuǎn)移成本波動的壓力，或公司未能及時把握原料市場行情變化并及時合理安排采購計(jì)劃，則有可能面臨原料采購成本大幅波動從而影響經(jīng)營業(yè)績的風(fēng)險(xiǎn)。公司與主要供應(yīng)商形成較為穩(wěn)定的合作關(guān)系，雖然該等合作關(guān)系能保障公司原料的穩(wěn)定供應(yīng)、提升采購效率，但若主要原料供應(yīng)商未來在產(chǎn)品價(jià)格、質(zhì)量、供應(yīng)及時性等方面無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，將

38、對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生一定的不利影響。（三）市場競爭風(fēng)險(xiǎn)近年來相關(guān)行業(yè)發(fā)展迅速，行業(yè)集中度較高，競爭優(yōu)勢進(jìn)一步向頭部企業(yè)集中。業(yè)內(nèi)企業(yè)將面臨更加激烈的市場競爭，競爭焦點(diǎn)也由原來的重規(guī)模轉(zhuǎn)向企業(yè)的綜合實(shí)力競爭，包括產(chǎn)品品質(zhì)、技術(shù)研發(fā)、市場營銷、資金實(shí)力、商業(yè)模式創(chuàng)新等。如果公司不能采取有效措施積極應(yīng)對日益增強(qiáng)的市場競爭壓力，不能充分發(fā)揮公司在技術(shù)、質(zhì)量、營銷、服務(wù)、品牌、運(yùn)營、管理等方面的優(yōu)勢，無法持續(xù)保持產(chǎn)品的領(lǐng)先地位，無法進(jìn)一步擴(kuò)大重點(diǎn)產(chǎn)品以及新研發(fā)產(chǎn)品的市場份額，公司將面臨較大的同業(yè)企業(yè)市場競爭風(fēng)險(xiǎn)。（四）內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)近年來，公司業(yè)務(wù)不斷成長，資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，管理水平不斷提升。但隨著經(jīng)營規(guī)模的

39、迅速增長，特別是未來募集資金到位和投資項(xiàng)目實(shí)施后，公司的資產(chǎn)規(guī)模及營業(yè)收入將進(jìn)一步上升，從而在公司管理、科研開發(fā)、資本運(yùn)作、市場開拓等方面對管理層提出更高的要求，增加公司管理與運(yùn)作的難度。倘若公司不能及時提高管理能力以及充實(shí)相關(guān)高素質(zhì)人才以適應(yīng)公司未來成長和市場環(huán)境的變化，將可能對公司的生產(chǎn)經(jīng)營帶來不利的影響。（五）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1、毛利率波動及低于同行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)公司毛利率的變動主要受產(chǎn)品銷售價(jià)格變動、原材料采購價(jià)格變動、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化、市場競爭程度、技術(shù)升級迭代等因素的影響。若未來行業(yè)競爭加劇導(dǎo)致產(chǎn)品銷售價(jià)格下降；原材料價(jià)格上升，公司未能有效控制產(chǎn)品成本；公司未能及時推出新的技術(shù)領(lǐng)先產(chǎn)品有效參與市場競

40、爭等情況發(fā)生，公司毛利率將存在波動加劇的風(fēng)險(xiǎn)，公司毛利率低于行業(yè)平均水平的狀況可能一直持續(xù)，將對公司盈利能力造成負(fù)面影響。2、應(yīng)收款項(xiàng)回收或承兌風(fēng)險(xiǎn)隨著公司業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，公司應(yīng)收款項(xiàng)金額可能上升。如果客戶信用管理制度未能有效執(zhí)行，或者下游客戶因經(jīng)營過程受宏觀經(jīng)濟(jì)、市場需求、產(chǎn)品質(zhì)量不理想等因素導(dǎo)致其經(jīng)營出現(xiàn)困難，將會導(dǎo)致公司應(yīng)收款項(xiàng)存在無法收回或者無法承兌的風(fēng)險(xiǎn)，從而對公司的收入質(zhì)量及現(xiàn)金流量造成不利影響。3、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例低于同行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)如果未來公司賬齡半年以內(nèi)的應(yīng)收賬款壞賬實(shí)際發(fā)生比例超過壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例，將對公司的業(yè)績水平產(chǎn)生不利影響。（六）法律風(fēng)險(xiǎn)1、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)若公司被競爭對

41、手訴諸知識產(chǎn)權(quán)爭端，或者公司自身的知識產(chǎn)權(quán)被競爭對手侵犯而采取訴訟等法律措施后仍無法對公司的知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行有效保護(hù)，將對公司的品牌形象、競爭地位和生產(chǎn)經(jīng)營造成不利影響。2、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動糾紛責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)公司在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，可能會存在因產(chǎn)品質(zhì)量瑕疵、勞動糾紛等其他潛在事由引發(fā)訴訟和索賠風(fēng)險(xiǎn)。如果公司遭遇訴訟和索賠事項(xiàng)，可能會對公司的企業(yè)形象與生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。第七章一、 股東權(quán)利及義務(wù)1、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）對公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者

42、質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。2、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和

43、股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。（5）法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。3、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報(bào)告。4、公司的控股股東、實(shí)際控制人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司控股股東及實(shí)際控制人對公司和公司社會公眾股股東負(fù)有誠信義務(wù)。控股股東應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東不得利用利

44、潤分配、資產(chǎn)重組、對外投資、資金占用、借款擔(dān)保等方式損害公司和社會公眾股股東的合法利益，不得利用其控制地位損害公司和社會公眾股股東的利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司董事會建立對控股股東所持公司股份“占用即凍結(jié)”機(jī)制，即發(fā)現(xiàn)控股股東侵占公司資產(chǎn)立即申請司法凍結(jié)，凡不能以現(xiàn)金清償?shù)?，通過變現(xiàn)股權(quán)償還侵占資產(chǎn)。二、 董事1、公司設(shè)董事會，對股東大會負(fù)責(zé)。2、董事會由5名董事組成，包括2名獨(dú)立董事。董事會中設(shè)董事長1名，副董事長1名。3、董事會行使下列職權(quán)：（1）召集股東大會，并向股東大會報(bào)告工作；（2）執(zhí)行股東大會的決議；（3）決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；（4）制訂公司的

45、年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（6）擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案；（7）在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；（8）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（9）聘任或者解聘公司總裁、董事會秘書；根據(jù)總裁的提名，聘任或者解聘公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)等高級管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎懲事項(xiàng)；（10）制訂公司的基本管理制度；（11）制訂本章程的修改方案；（12）管理公司信息披露事項(xiàng)；（13）向股東大會提請聘請或更換為公司審計(jì)的會計(jì)師事務(wù)所；（14）聽取公司總裁的

46、工作匯報(bào)并檢查總裁的工作；（15）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程授予的其他職權(quán)。4、公司董事會應(yīng)當(dāng)就注冊會計(jì)師對公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具的非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見向股東大會作出說明。5、董事會制定董事會議事規(guī)則，以確保董事會落實(shí)股東大會決議，提高工作效率，保證科學(xué)決策。6、董事會應(yīng)當(dāng)確定對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易的權(quán)限，建立嚴(yán)格的審查和決策程序；重大投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)專家、專業(yè)人員進(jìn)行評審，并報(bào)股東大會批準(zhǔn)。董事會可根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營的實(shí)際情況，決定一年內(nèi)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以下的購買或出售資產(chǎn)，決定一年內(nèi)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以下的對外投資、委托理

47、財(cái)、資產(chǎn)抵押（不含對外擔(dān)保）。決定一年內(nèi)未達(dá)到本章程規(guī)定提交股東大會審議標(biāo)準(zhǔn)的對外擔(dān)保。決定一年內(nèi)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)1%至5%且交易金額在300萬元至3000萬元的關(guān)聯(lián)交易。7、董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。8、董事長行使下列職權(quán)：（1）主持股東大會和召集、主持董事會會議；（2）督促、檢查董事會決議的執(zhí)行；（3）簽署董事會重要文件和其他應(yīng)由公司法定代表人簽署的其他文件；（4）行使法定代表人的職權(quán)；（5）在發(fā)生特大自然災(zāi)害等不可抗力的緊急情況下，對公司事務(wù)行使符合法律規(guī)定和公司利益的特別處置權(quán)，并在事后向公司董事會和股東大會報(bào)告；（6）董事會授予的其他職權(quán)。9、公司副

48、董事長協(xié)助董事長工作，董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長履行董事長職務(wù)；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù)。10、董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開10日前以書面形式通知全體董事和監(jiān)事。11、代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應(yīng)當(dāng)自接到提議后10日內(nèi)，召集和主持董事會會議。12、董事會召開臨時董事會會議的通知方式為：電話、傳真、郵件等；通知時限為：3日。13、董事會會議通知包括以下內(nèi)容：（1）會議日期和地點(diǎn)；（2）會議期限；（3）事由及議題；（4）發(fā)出通知的日期。14

49、、董事會會議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事會決議的表決，實(shí)行一人一票。15、董事與董事會會議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交股東大會審議。審議涉及關(guān)聯(lián)交易的議案時，如選擇反對或贊成的董事人數(shù)相等時，應(yīng)將該提案提交公司股東大會審議。16、董事會決議表決方式為：舉手表決或投票表決。董事會會議在保障董事充分表達(dá)意見的前提下，可以用通訊方式進(jìn)行并以傳

50、真方式或其他書面方式作出決議，并由參會董事簽字。17、董事會會議，應(yīng)由董事本人出席；董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應(yīng)載明代理人的姓名，代理事項(xiàng)、授權(quán)范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使董事的權(quán)利。董事未出席董事會會議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會議上的投票權(quán)。18、董事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項(xiàng)的決定做成會議記錄，出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。董事會會議記錄作為公司檔案保存，保存期限10年。19、董事會會議記錄包括以下內(nèi)容：（1）會議召開的日期、地點(diǎn)和召集人姓名；（2）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事會的董事（代理人

51、）姓名；（3）會議議程；（4）董事發(fā)言要點(diǎn)；（5）每一決議事項(xiàng)的表決方式和結(jié)果（表決結(jié)果應(yīng)載明贊成、反對或棄權(quán)的票數(shù)）。三、 高級管理人員1、公司設(shè)總裁一名，由董事會聘任或解聘。公司設(shè)副總裁若干名、財(cái)務(wù)總監(jiān)一名，由董事會聘任或解聘。公司總裁、副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書為公司高級管理人員。2、本章程關(guān)于不得擔(dān)任董事的情形、同時適用于高級管理人員。本章程關(guān)于勤勉義務(wù)的規(guī)定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實(shí)際控制人單位擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外其他職務(wù)的人員，不得擔(dān)任公司的高級管理人員。4、總裁每屆任期3年，總裁連聘可以連任。5、總裁對董事會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管

52、理工作，組織實(shí)施董事會決議，并向董事會報(bào)告工作；（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請董事會聘任或者解聘公司副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（7）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（8）本章程或董事會授予的其他職權(quán)。總裁列席董事會會議。6、總裁應(yīng)制訂總裁工作細(xì)則，報(bào)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施。7、總裁工作細(xì)則包括下列內(nèi)容：（1）總裁會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總裁及其他高級管理人員各自具體的職責(zé)及其分工；（3）公司資金、資產(chǎn)運(yùn)用，簽訂重大合同的權(quán)限，以及向董事會、監(jiān)事會

53、的報(bào)告制度；（4）董事會認(rèn)為必要的其他事項(xiàng)。8、總裁可以在任期屆滿以前提出辭職。有關(guān)總裁辭職的具體程序和辦法由總裁與公司之間的勞動合同規(guī)定。副總裁協(xié)助總裁工作，負(fù)責(zé)公司某一方面的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。9、公司設(shè)董事會秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會和董事會會議、監(jiān)事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。董事會秘書應(yīng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程的有關(guān)規(guī)定。董事會秘書應(yīng)制定董事會秘書工作細(xì)則，報(bào)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施。董事會秘書工作細(xì)則應(yīng)包括董事會秘書任職資格、聘任程序、權(quán)力職責(zé)以及董事會認(rèn)為必要的其他事項(xiàng)。10、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)

54、定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。四、 監(jiān)事1、公司設(shè)監(jiān)事會。監(jiān)事會設(shè)3名監(jiān)事，由2名股東代表監(jiān)事和1名職工代表監(jiān)事組成，職工代表監(jiān)事由公司職工代表大會、職工大會或其它形式民主選舉產(chǎn)生和更換，股東代表監(jiān)事由股東大會選舉產(chǎn)生和更換，股東代表監(jiān)事可以是公司股東，也可以是股東大會選舉的公司職工。監(jiān)事會設(shè)主席1人。監(jiān)事會主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會主席召集和主持監(jiān)事會會議；監(jiān)事會主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉1名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。2、監(jiān)事會行使下列職權(quán)：（1）對董事會編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見；（2）檢查公司財(cái)務(wù)；（3）對董事、高級管理

55、人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；（4）當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；（5）提議召開臨時股東大會，在董事會不履行公司法規(guī)定的召集和主持股東大會職責(zé)時召集和主持股東大會；（6）向股東大會提出提案；（7）依照公司法第一百五十二條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟；（8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時，可以聘請會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)；（9）本章程規(guī)定或股東大會授予的其他職權(quán)。3、監(jiān)事會每6個月至少召開1次會議。監(jiān)事可以提議召開

56、臨時監(jiān)事會會議。監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。臨時監(jiān)事會會議的通知及召開適用本章程關(guān)于臨時董事會通知和召集程序的規(guī)定。4、監(jiān)事會制定監(jiān)事會議事規(guī)則，明確監(jiān)事會的議事方式和表決程序，以確保監(jiān)事會的工作效率和科學(xué)決策。監(jiān)事會議事規(guī)則規(guī)定監(jiān)事會的召開和表決程序。監(jiān)事會議事規(guī)則作為本章程的附件，由監(jiān)事會擬定，股東大會批準(zhǔn)。5、條監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)將所議事項(xiàng)的決定做成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。監(jiān)事有權(quán)要求在記錄上對其在會議上的發(fā)言作出某種說明性記載。監(jiān)事會會議記錄作為公司檔案，保存期限為10年。6、監(jiān)事會會議通知包括以下內(nèi)容：（1）舉行會議的日期、地點(diǎn)和會議期限；（2）事由及議題；（3）發(fā)出通知的日期。第八章一、 公司發(fā)展規(guī)劃（一）發(fā)展計(jì)劃1、發(fā)展戰(zhàn)略作為高附加值產(chǎn)業(yè)的重要技術(shù)支撐，正在轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，由“高速增長階段”向“高質(zhì)量發(fā)展”邁進(jìn)。公司順應(yīng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢，以“科技、創(chuàng)新”為經(jīng)營理念，以技術(shù)創(chuàng)新、智能制造、產(chǎn)品升級和節(jié)能環(huán)保為重點(diǎn)，致力于構(gòu)造技術(shù)密集、資源節(jié)約、環(huán)境友好、品質(zhì)優(yōu)良、持續(xù)發(fā)展的新型企業(yè)，推進(jìn)公司高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。2、經(jīng)營目標(biāo)目前，行業(yè)正在從粗放式擴(kuò)張階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，公司將進(jìn)一步擴(kuò)大高端產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，抓住市場機(jī)遇，提高市場占有率；進(jìn)一步加大研發(fā)投入，注重技術(shù)創(chuàng)新，提升公司科技研發(fā)能力；進(jìn)一步加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作，積極開發(fā)