倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)技巧與方法

1、財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)制度 為確保求存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，加強(qiáng)管理人員的責(zé)任心，保護(hù)公司的財(cái)產(chǎn)安全完整，特制定本制度。 一、財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)范圍 1、存貨盤點(diǎn)：包括原料、物料、在制品、制成品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品等。 2、財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：包括現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等。 3、其他財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：包括固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等。 （1）固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購(gòu)置者。 （2）保管資產(chǎn)：屬于固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的零星設(shè)備設(shè)備。 （3）保管品：以費(fèi)用購(gòu)置的物品。 二、盤點(diǎn)方式 1、年中、年終盤點(diǎn) （1）存貨：由生產(chǎn)部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一

2、次。 （2）財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部門自行盤點(diǎn)。 （3）其他財(cái)產(chǎn)：由經(jīng)管部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。 2、月末盤點(diǎn) 每月末所有存貨，由生產(chǎn)部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門實(shí)施全面清點(diǎn)一次（品種較多的可以采取重點(diǎn)盤點(diǎn)）。 3、月中檢查 由財(cái)務(wù)部門通知有關(guān)部門主管后，會(huì)同經(jīng)管部門，做存貨隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。 三、人員的指派與職責(zé) 1、總盤人：由總經(jīng)理?yè)?dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。 2、主盤人：由各有關(guān)部門主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的組織協(xié)調(diào)。 3、監(jiān)盤人：由總經(jīng)理室視需要指派或有關(guān)部門的主管負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)。 4、盤點(diǎn)人：由各有關(guān)部門主管指派或財(cái)產(chǎn)保管人擔(dān)任，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量

3、。 5、會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門指派(人員不足時(shí)，間接部門支援)，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)、確實(shí)數(shù)據(jù)工作。 6、協(xié)點(diǎn)人：由各有關(guān)部門主管指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)，料品搬運(yùn)及整理工作。 7、特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人，其職責(zé)亦同。 8、監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理室派員擔(dān)任。 四、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備事項(xiàng) 1、經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點(diǎn)的用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備。 2、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)示牌。 3、現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。 4、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。 5、各項(xiàng)財(cái)務(wù)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因

4、，無法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)如繳庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián)，將帳面數(shù)調(diào)整為正確的帳面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。 6、盤點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。 五、年終（年中）全面盤點(diǎn) 1、財(cái)務(wù)部門應(yīng)在報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各有關(guān)部門的主管召開盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃，限期辦理盤點(diǎn)工作。 2、盤點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，對(duì)于各車間在盤點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動(dòng)，但必須標(biāo)示出。 3、盤點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并

5、每小段應(yīng)核對(duì)一次，無誤者于該表上互相簽名確認(rèn)。若有出入者，必須重新盤點(diǎn)。盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”送財(cái)務(wù)部門審核。 六、不定期抽查盤點(diǎn) 1、盤點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知有關(guān)部門為原則。 2、盤點(diǎn)前應(yīng)由財(cái)務(wù)部門利用“結(jié)存調(diào)整表”將帳面數(shù)先行調(diào)整至盤點(diǎn)的確實(shí)帳面結(jié)存數(shù)，再進(jìn)行盤點(diǎn)。 3、不定期抽查盤點(diǎn)，應(yīng)填列“盤存表”。 七、盤點(diǎn)報(bào)告 無論是那種類型的盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部門均應(yīng)根據(jù)審核后的“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”，送經(jīng)管部門填列差異原因及處理意見后，轉(zhuǎn)報(bào)總經(jīng)理審批。 八、現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券盤點(diǎn) 1、現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等項(xiàng)目，除年終（年中）盤

6、點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會(huì)同經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)外，平時(shí)，財(cái)務(wù)部門主管至少每月抽查一次。 2、盤點(diǎn)前應(yīng)先將現(xiàn)金、零用金、票據(jù)存放處封鎖，并于核對(duì)帳冊(cè)后開啟，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。 3、有價(jià)證券及各項(xiàng)所有權(quán)憑證等應(yīng)確實(shí)核對(duì)認(rèn)定，會(huì)點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤點(diǎn)報(bào)告表”經(jīng)雙方簽證確認(rèn)報(bào)送財(cái)務(wù)部門主管，如有出入，應(yīng)立即報(bào)告總經(jīng)理處理 十、存貨盤點(diǎn) 1、存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月結(jié)賬最末一日舉行為原則。 2、存貨原則上采全面盤點(diǎn)，實(shí)施全面盤點(diǎn)有困難者，應(yīng)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可改變盤點(diǎn)方式。 十一、其他項(xiàng)目盤點(diǎn) 1、委外加工料品：由各委外加工料品經(jīng)辦人員，會(huì)同財(cái)務(wù)人員，共同赴外盤點(diǎn)，并經(jīng)受托加工簽字確認(rèn)。

7、 2、銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)。 3、經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本，送財(cái)務(wù)部門核查。 十二、注意事項(xiàng) 1、所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)進(jìn)行準(zhǔn)備的事項(xiàng)，必須深入了解。 2、盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依照規(guī)定時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向主盤人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠工論處。 3、所有盤點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。 4、盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)追究其責(zé)任。 5、所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為

8、據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。 6、盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受主盤人指揮監(jiān)督。 十三、盤點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲 1、參加盤點(diǎn)工作的人員必須遵守本制度，表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人申報(bào)，給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。 2、工作玩忽職守、不負(fù)責(zé)任的，除責(zé)令重新盤點(diǎn)外，處以100至1000元以下的罰款。 第十四條 帳載錯(cuò)誤處理 1、保管臺(tái)賬帳載數(shù)量如因漏帳、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)帳或帳面記載不清者，對(duì)有關(guān)責(zé)任元處以500元以下的罰款。 2、保管臺(tái)賬帳載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律處以200元以上1000元以下的罰款。 十五、賠償處理 財(cái)產(chǎn)、物料管理人員、保管人有下列情

9、況者，除賠償相同的金額，情節(jié)嚴(yán)重的予以開除處分，直至依法追究刑事責(zé)任： 1、對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者； 2、對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者； 3、未盡保管責(zé)任或由于過失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤虧者。盤點(diǎn)計(jì)劃訂定目標(biāo)執(zhí)行盤點(diǎn)比較分析調(diào)整、處理和改善一、盤點(diǎn)前的更深入一層的認(rèn)識(shí)與準(zhǔn)備實(shí)地盤點(diǎn)既然要大張旗鼓，甚至生產(chǎn)出貨活動(dòng)都要停下來配合，動(dòng)用不少人力煞費(fèi)周章，那就最好“一魚數(shù)吃”，同時(shí)達(dá)成更多的目的，更符合“管理報(bào)酬率”的成本觀念。首先建議，把倉(cāng)儲(chǔ)整頓和管理功能，一并在盤點(diǎn)中執(zhí)行，尤其在“預(yù)盤”的階段里，更為允當(dāng)。我們很清楚，主倉(cāng)庫(kù)存放的應(yīng)該是活料，

10、所以明知是呆料的料項(xiàng)一定要清理出去，不管它的價(jià)格貴賤。而且主倉(cāng)庫(kù)存放的一定要是良品，是給生產(chǎn)可用的良品，因此必須檢查出不良料把它清理出去。我們建議，另設(shè)“呆料不良品”倉(cāng)庫(kù)，清理后移交到那邊，責(zé)成一位主管干部(必要時(shí)由他組成一個(gè)委員會(huì))，專門去處理這些呆料與不良料，而且以處理績(jī)效當(dāng)做他們的工作績(jī)效。其次，筆者也建議，利用實(shí)地盤點(diǎn)做好儲(chǔ)位規(guī)則。參考前述的內(nèi)容，在預(yù)盤之前，先依次半年的產(chǎn)銷計(jì)劃，換算成有效的料品庫(kù)存計(jì)劃，進(jìn)而展算成必需存料的儲(chǔ)位規(guī)劃，利用盤點(diǎn)時(shí)，把料品重新歸位，使盤點(diǎn)后正式進(jìn)料時(shí)能井然有序地依照新規(guī)劃儲(chǔ)位來存放。這不是更美妙嗎？第三，盤點(diǎn)時(shí)結(jié)算固然很重要，但是倉(cāng)庫(kù)管理問題的發(fā)掘與檢討

11、也一樣重要。二、盤點(diǎn)計(jì)劃階段盤點(diǎn)計(jì)劃多在復(fù)盤日期的一個(gè)月前就要具體擬訂而且發(fā)布(一般人所稱的“大盤點(diǎn)”，就專指復(fù)盤而言)；也同時(shí)要求生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)，在復(fù)盤的多少天以前，調(diào)整生產(chǎn)作業(yè)，漸漸達(dá)成“凈空”水準(zhǔn)，以利盤點(diǎn)(因?yàn)椤霸谥破贰笔亲畈蝗菀住坝?jì)價(jià)”的)。此外，對(duì)采購(gòu)人員，以及托外加工人員，才可能有更具體的因應(yīng)指示，使復(fù)盤更周詳有效。當(dāng)然，盤點(diǎn)主持人也可能更進(jìn)一步，對(duì)呆料進(jìn)行分析，對(duì)儲(chǔ)位規(guī)劃作出結(jié)論，提供予倉(cāng)庫(kù)人員，使他們?cè)陬A(yù)盤階段就融入倉(cāng)儲(chǔ)整頓與儲(chǔ)位規(guī)劃的功能。三、預(yù)盤階段在預(yù)盤階段，首先由盤點(diǎn)主持人以電腦或會(huì)計(jì)部門的“永續(xù)盤存賬”為基準(zhǔn)，作出“預(yù)盤明細(xì)表”，交給倉(cāng)庫(kù)(或現(xiàn)場(chǎng)等直接責(zé)任對(duì)象)，要求依之

12、“點(diǎn)”出應(yīng)有數(shù)量，同時(shí)依新儲(chǔ)位整頓存置定位，掛上盤點(diǎn)單，記錄預(yù)盤有關(guān)欄位，并把預(yù)盤結(jié)果(包括盤盈、盤損的差異)呈報(bào)盤點(diǎn)主持人。當(dāng)然，也可以由盤點(diǎn)主持人直接作出“盤點(diǎn)單”交給預(yù)盤主辦者，而不用“預(yù)盤明細(xì)表”。盤點(diǎn)主持人一點(diǎn)也不閑著，除了要稽核預(yù)盤進(jìn)度實(shí)況之外，仍要針對(duì)預(yù)盤的差異狀況進(jìn)行分析與調(diào)查，并采取補(bǔ)救措施。四、復(fù)盤階段預(yù)盤既已完成就緒，就可進(jìn)入復(fù)盤階段。復(fù)盤工作多由盤點(diǎn)主持人指派與被盤點(diǎn)部門權(quán)責(zé)比較不相干的部門人士所擔(dān)任。例如物料倉(cāng)庫(kù)，大多由人事、營(yíng)業(yè)、設(shè)計(jì)等部門人員去擔(dān)任復(fù)盤工作而不會(huì)由采購(gòu)或品管去擔(dān)任，因?yàn)楹髢烧吲c物料倉(cāng)庫(kù)關(guān)系較為密切，有“瓜田李下”之嫌。復(fù)盤工作較為單純，是根據(jù)預(yù)盤階

13、段的“盤點(diǎn)單”去復(fù)查。復(fù)盤者可以要求被盤者逐項(xiàng)將料品卸下，深入清點(diǎn)，再記入實(shí)際狀況，填入“復(fù)盤”有關(guān)欄位內(nèi)。平常是撕下“盤點(diǎn)單”一聯(lián)，回報(bào)予盤點(diǎn)主持人。更負(fù)責(zé)任的復(fù)盤人員，還會(huì)更進(jìn)一步復(fù)查料品的品質(zhì)狀況(甚至存置時(shí)間呆料狀況)，呈報(bào)反應(yīng)，這當(dāng)然值得鼓勵(lì)。五、結(jié)算與檢討階段經(jīng)過復(fù)盤之后，實(shí)況資料(包括差異)呈交盤點(diǎn)主持人，一方面由會(huì)計(jì)部執(zhí)行結(jié)算(包括調(diào)整及計(jì)價(jià))，作財(cái)務(wù)報(bào)表之依據(jù)；一方面由盤點(diǎn)主持人召開“檢討”會(huì)議針對(duì)料賬差異較大與較奇特的狀況，深入檢討其原因，籌謀日后防治之方法，同進(jìn)也檢討呆料與不良料品之處理對(duì)策，俾作及早處理之用。由于盤點(diǎn)涉及企業(yè)所得稅計(jì)算報(bào)繳問題，政府稅收稽征機(jī)構(gòu)多會(huì)要求企

14、業(yè)，聘由政府授權(quán)之會(huì)計(jì)師參與處理，因此會(huì)計(jì)師也經(jīng)常會(huì)深入?yún)⑴c盤點(diǎn)各階段工作，尤其復(fù)盤與結(jié)算階段。一、盤點(diǎn)前1、查看總部帳套中對(duì)分公司的出庫(kù)，是否全部審核。單據(jù)數(shù)量和發(fā)貨數(shù)量，然后在分公司帳套查看外購(gòu)入庫(kù)單是否與其一致，以確保網(wǎng)管把所有的要貨單據(jù)發(fā)送至分公司（企劃單據(jù)除外）2、查看分公司帳套的銷售出庫(kù)單已經(jīng)審核完畢3、按倉(cāng)庫(kù)確認(rèn)的日出庫(kù)情況，核實(shí)是否有已錄銷售出庫(kù)單但未發(fā)貨的單據(jù)二、盤點(diǎn)工作中應(yīng)注意的哪些方面1、注意按順序來盤點(diǎn)，以防止漏盤2、記清楚產(chǎn)品的名稱、生產(chǎn)日期、數(shù)量3、如果是分成兩批分別盤存不同的庫(kù)，最后要相互針對(duì)幾個(gè)品相抽查，以降低出錯(cuò)的概率4、讓庫(kù)管等相關(guān)人簽字認(rèn)證三、盤點(diǎn)后與系統(tǒng)

15、庫(kù)存核對(duì)工作1、在分公司K3系統(tǒng)中過濾出截止到盤點(diǎn)日的庫(kù)存，并引出生成EXCEL表，步驟如下：（1）：倉(cāng)庫(kù)管理-報(bào)表分析里-物料收發(fā)匯總表（2）：按需要過濾數(shù)據(jù)并引出數(shù)據(jù)到EXCEL表中（3）：根據(jù)需要對(duì)導(dǎo)出的EXCEL表做數(shù)據(jù)透視（4）：根據(jù)盤點(diǎn)情況編制庫(kù)存盤點(diǎn)表（該步在EXCEL表中進(jìn)行）（5）：把數(shù)據(jù)透視后的EXCEL表與編制的實(shí)際庫(kù)存盤點(diǎn)表進(jìn)行匹配（用VLOOKUP公式）（6）：查找K3系統(tǒng)中的庫(kù)存與實(shí)際庫(kù)存的差異，差異分兩種情況：A、總的差異較小（5件左右），而且產(chǎn)品報(bào)廢公司已經(jīng)同意的情況下，就可以讓相關(guān)的辦事處或分公司做調(diào)整單了（一般做到盤點(diǎn)日期次月的1號(hào)）。說明：調(diào)整時(shí)總的原則是

16、把帳調(diào)到與實(shí)際盤點(diǎn)一致，故只能調(diào)整系統(tǒng)里的庫(kù)存數(shù)量賬面庫(kù)存實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量（盤虧），則：調(diào)減賬面庫(kù)存賬面庫(kù)存實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量（盤盈），則：調(diào)增賬面庫(kù)存注意：在做調(diào)整單的時(shí)候要分盤虧和盤盈分別做調(diào)整單，具體如下：a)盤虧，調(diào)減賬面，在總部帳套做安井美食的銷售出庫(kù)（紅字）b)盤盈，調(diào)增賬面，在總部帳套做安井美食的銷售出庫(kù)（藍(lán)字）這樣就把賬面調(diào)到與實(shí)際盤點(diǎn)一致！以合肥分公司2011年5月份的盤點(diǎn)表為例：合肥分公司5月份庫(kù)存總的盤盈99.6299件，其中盤盈的品相有923.0027件，盤虧的有823.3728，做調(diào)整單如下：、盤虧，調(diào)減賬面，做安井美食對(duì)合肥分公司的紅字出庫(kù)（每個(gè)盤虧的品相都要錄，合計(jì)-823

17、.3728），這時(shí)系統(tǒng)會(huì)生成一張帶C的單子，然后讓網(wǎng)管把不帶C的單子（hftz20110501a）發(fā)送到合肥分公司的帳套中，作為合肥分公司的外購(gòu)入庫(kù)。紅字相當(dāng)于把貨退到總公司，減少合肥分公司帳套中的庫(kù)存。、盤盈，調(diào)增賬面，做安井美食對(duì)合肥分公司的藍(lán)字出庫(kù)（每個(gè)品相都要錄，合計(jì)923.0027）。這時(shí)系統(tǒng)會(huì)生成一張帶C的單子，然后讓網(wǎng)管把不帶C的單子（hftz20110501a）發(fā)送到合肥分公司的帳套中，作為合肥分公司的外購(gòu)入庫(kù)，藍(lán)字相當(dāng)于總公司向合肥公司發(fā)貨，增加合肥分公司帳套中的庫(kù)存。這樣，這樣合肥分公司的帳套的庫(kù)存就調(diào)整為與實(shí)際庫(kù)存數(shù)一致了B、如果差異較大，則應(yīng)該去查找原因：（1）外購(gòu)入庫(kù)

18、（2）銷售出庫(kù)（3）盤點(diǎn)的準(zhǔn)確性通過以上三個(gè)大體的方向去查找原因，待查明并改正后，再按照上述步驟進(jìn)行調(diào)整！倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)八步驟第一步：盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備1、盤點(diǎn)表（含包裝規(guī)格）并分倉(cāng)庫(kù)制作表格。如下表：序號(hào)編碼品名規(guī)格A倉(cāng)庫(kù)B倉(cāng)庫(kù)C倉(cāng)庫(kù)店面合計(jì)12合 計(jì)2、軟件準(zhǔn)備，盤點(diǎn)表生成前，要把所有已經(jīng)開單發(fā)貨的單子輸?shù)杰浖?，同時(shí)把樣品數(shù)量進(jìn)行匯總、把已開單未發(fā)貨的數(shù)量進(jìn)行匯總、以備后面的核對(duì)工作。（注意：此盤點(diǎn)表不可以放結(jié)存數(shù)據(jù)）第二步：貨物整理整件中盒、散支、小盒分類并集中堆放，店面貨架上貨物和下面庫(kù)存對(duì)應(yīng)，對(duì)通道、貨架進(jìn)行編號(hào)。第三步：盤點(diǎn)人分工確定組長(zhǎng)、組員，建立樂捐制度。每次盤點(diǎn)至少2人以上，并交叉盤點(diǎn)

19、。如第一組從左向右盤，第二組從右向左盤?？梢栽O(shè)定每次盤點(diǎn)單品準(zhǔn)確率在98%以上，獎(jiǎng)勵(lì)50元/組。準(zhǔn)確率低于95%，每錯(cuò)一個(gè)單品，樂捐0.5元。（注意：辦事處經(jīng)理和倉(cāng)庫(kù)主管應(yīng)各帶一組）第四步：盤點(diǎn)1. 數(shù)據(jù)輸入規(guī)范。不可以把1寫成7，把8寫的3一樣。同時(shí)要把對(duì)應(yīng)倉(cāng)庫(kù)的數(shù)字填在對(duì)應(yīng)的地方，按件數(shù)加中盒數(shù)加散支數(shù)的記發(fā)，比如3119盤出共三件五中盒4小盒8支，要寫成3*2304+5*144+4*12+8，而不能直接寫7688，以便后續(xù)核對(duì)。2. 數(shù)據(jù)填寫準(zhǔn)確，堅(jiān)持唱報(bào)重復(fù)，即點(diǎn)數(shù)人報(bào)數(shù)量，記錄人重復(fù)點(diǎn)數(shù)人報(bào)的數(shù)量。第五步：數(shù)據(jù)匯總并錄入由組長(zhǎng)匯總數(shù)據(jù)，并和另一組盤點(diǎn)的進(jìn)行核對(duì)，對(duì)于對(duì)不上的馬上去查，

20、并統(tǒng)計(jì)每組的出錯(cuò)比率（出錯(cuò)的單品數(shù)/總的盤點(diǎn)單品數(shù)），由財(cái)務(wù)把確認(rèn)無誤的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入從軟件內(nèi)導(dǎo)出的EXCLE盤點(diǎn)表內(nèi).第六步：核對(duì)EXCLE表里的匯總數(shù)據(jù)和進(jìn)銷存里結(jié)存的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。匯總的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)為：實(shí)盤的各倉(cāng)庫(kù)數(shù)量+店面數(shù)量+樣品數(shù)量-開單未發(fā)貨數(shù)量（注意EXCLE表的順序和打印實(shí)盤的盤點(diǎn)表順序相同，不要輕易刪減）第七步：復(fù)盤、確定對(duì)有問題的數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)盤，特別是包裝單位的換算，并最終確定數(shù)據(jù)，在軟件內(nèi)進(jìn)行庫(kù)存輸入并調(diào)整。第八步：差異處理對(duì)盤點(diǎn)有差異的數(shù)據(jù)，應(yīng)從是否發(fā)貨未入帳、贈(zèng)送未入帳、盤點(diǎn)未入帳、軟件輸入錯(cuò)誤等幾個(gè)方面核對(duì)。找出原因，并做好記錄，并把產(chǎn)生錯(cuò)誤的原因杜絕掉。限責(zé)任公司文件編

21、號(hào)倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)七步驟版次/修改次數(shù)頁(yè) 碼第 1 頁(yè) 共 1 頁(yè)基本作業(yè)流程： 責(zé)任人 要求：倉(cāng)庫(kù)主管、財(cái)務(wù) 盤點(diǎn)準(zhǔn)備表格完成，軟件生成 貨物整理倉(cāng)庫(kù)主管、營(yíng)業(yè)員 店面上下對(duì)應(yīng)，倉(cāng)庫(kù)通道順暢，整件、 散支清楚 盤點(diǎn)分工 倉(cāng)庫(kù)主管 記錄人字跡工整盤點(diǎn)各盤點(diǎn)人員 記錄工整、準(zhǔn)確數(shù)據(jù)匯總盤點(diǎn)組長(zhǎng)、財(cái)務(wù) 分組數(shù)據(jù)核對(duì)、數(shù)據(jù)錄入EXCLE表核對(duì)財(cái)務(wù) 和軟件內(nèi)結(jié)存數(shù)核對(duì)復(fù)盤、確定倉(cāng)庫(kù)主管、財(cái)務(wù) 對(duì)有問題的數(shù)據(jù)馬上復(fù)查，并確、內(nèi)勤 定倉(cāng)庫(kù)最終數(shù)量，特別是單位換算。輸入軟件并調(diào)整差異處理辦事處經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)主管 找出差異原因，并解決盤點(diǎn)的意義：1、了解公司在前一階段的盈虧狀況；2、掌握損耗，發(fā)掘管理漏洞，加強(qiáng)管理，同時(shí)

22、遏阻不軌行為；3、確切掌握庫(kù)存量，為管理提供各種科學(xué)數(shù)據(jù)；4、發(fā)現(xiàn)并清除滯銷品、臨近過期商品， 整理環(huán)境、消除死角。盤點(diǎn)的組織：（一）、盤點(diǎn)日程1、根據(jù)營(yíng)業(yè)情況、收貨情況計(jì)劃每月的盤點(diǎn)日期，盡量以不影響銷售為標(biāo)準(zhǔn)2、根據(jù)盤點(diǎn)日期提前準(zhǔn)備盤點(diǎn)所需工作，人力安排、預(yù)盤單制作的準(zhǔn)備3、盤點(diǎn)當(dāng)日中午前必須完成所有收貨工作，確保盤點(diǎn)的準(zhǔn)確性（二）、盤點(diǎn)準(zhǔn)備1、在盤點(diǎn)日前各部門應(yīng)做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；賣場(chǎng)組織好商品整理，按貨架號(hào)劃定盤點(diǎn)區(qū)域，做好盤點(diǎn)整理、準(zhǔn)備工作店長(zhǎng)于盤點(diǎn)日盤點(diǎn)前處理完畢各種已發(fā)生的單據(jù) （出入庫(kù)類未審核的單據(jù)）2、倉(cāng)庫(kù)下午13：00開始盤點(diǎn)，現(xiàn)場(chǎng)于結(jié)束營(yíng)業(yè)時(shí)間后開始盤點(diǎn)；盤點(diǎn)開始時(shí)，立即封帳，停止實(shí)物及電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移及變更3、過期商品、殘次品單獨(dú)盤點(diǎn)4、在盤點(diǎn)結(jié)束，完成系統(tǒng)修正后啟帳（二）盤點(diǎn)單使用注意事項(xiàng)1、必須使用公司指定抄單表2、抄單表須由店長(zhǎng)統(tǒng)一編號(hào)（注明頁(yè)碼）3、抄單表項(xiàng)目：日期、條碼、品名、單位、簽字4、盤點(diǎn)單發(fā)放順序：店長(zhǎng)員工5、盤點(diǎn)單的填寫須規(guī)范、字跡清晰，修改處必須簽字，如出現(xiàn)條碼錯(cuò)誤，可以酌情罰款；6、有需要更改內(nèi)容，必須使用雙劃線劃掉，不允許直接涂改；更改后，須經(jīng)更改人簽名7、每節(jié)貨架抄表結(jié)束后，另起一頁(yè)抄下一節(jié)貨架，編制另外的單號(hào)8、盤點(diǎn)前將堆頭架下、貨架下層板翻開查