電子技術(shù)有限公司會(huì)計(jì)資料全

1、光谷高新電子技術(shù)會(huì)計(jì)資料一、基礎(chǔ)資料：1 建立新賬套（ 1）賬套信息賬套號(hào)：123 ；賬套名稱：光谷高新電子技術(shù)；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期： 2004 年 12 月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置： 1 月 1 日 12 月 31 日。（ 2）單位信息單位名稱：光谷高新電子技術(shù)；單位簡稱：光谷高新；單位地址：市武昌區(qū)東湖路 36 號(hào)； 法人代表： 子儀； 郵政編碼： 430000 ； 聯(lián)系及傳真： 87284488 ；電子： gggxhotmail. ; 稅號(hào)： 8664 。（ 3）核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣（ RMB ;企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度；賬套主管：邱澤陽；選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科

2、目”復(fù)選框。（ 4）基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。（ 5）分類編碼方案該企業(yè)的分類方案如下：存貨分類編碼級(jí)次：1223客戶和供應(yīng)商分類編碼級(jí)次： 223收發(fā)類別編碼級(jí)次：12部門編碼級(jí)次： 122結(jié)算方式編碼級(jí)次：12地區(qū)分類編碼級(jí)次：223成本對(duì)象編碼級(jí)次：122科目編碼級(jí)次： 42222（ 6）數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為 2。2 操作人員設(shè)置及分工 1） 1） 01 邱澤陽（口令： 1）賬套主管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)形；負(fù)責(zé)總賬子系統(tǒng)

3、的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。 2） 2） 02 吳彥祖（口令：2）軟件操作員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有出納簽字權(quán)、 現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢及打印權(quán)、支票登記權(quán)以及銀行對(duì)賬操作權(quán)限。 3） 3） 03 章敏（口令： 3）軟件操作員負(fù)責(zé)總賬子系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來和供應(yīng)商往來管理工作。具有總賬子系統(tǒng)的填制憑證、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成、憑證查詢、明細(xì)賬查詢操作權(quán)限。具有工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收系統(tǒng)、應(yīng)付系統(tǒng)的全部操作權(quán)限。 4） 04 小路(口令：4)軟件操作員負(fù)責(zé)購銷存業(yè)務(wù)。具有采購管理、銷售管理、

4、庫存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限 5） .設(shè)置基礎(chǔ)檔案光谷高新電子技術(shù)分類檔案資料如下。(1)部門檔案部門編碼a門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1綜合管理部管理部門203漢陽銷售分部專售軟件101總經(jīng)理辦公室綜合管理204沌口銷售分部售配套用品102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理p采購部采購供應(yīng)2銷售部市場營銷4生產(chǎn)部研發(fā)制造201卜口銷售分部專售打印紙401研發(fā)室技術(shù)開發(fā)202武昌銷售分部專售硬件402制造車間生產(chǎn)制造(2)職員檔案職員編碼職員名稱所屬部門職員屬性101子儀總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102邱澤陽財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管103吳彥祖財(cái)務(wù)部出納104章敏財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)201家輝漢口銷售分部部門經(jīng)理202林若蘭武

5、昌銷售分部經(jīng)營人員203浩漢陽銷售分部部門經(jīng)理204賈敬聞沌口銷售分部經(jīng)營人員301小路采購部部門經(jīng)理401周渝民研發(fā)室部門經(jīng)理402若彤制造車間部門經(jīng)理(3)客戶分類分類編碼分類名稱01事業(yè)單位0101學(xué)校0102機(jī)關(guān)02企業(yè)單位0201 r工業(yè)0202商業(yè)0203金融03其他 6） 供應(yīng)商分類分類編碼分類名稱01硬件供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商03材料供應(yīng)商04其他(5)地區(qū)分類地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)04華南地區(qū)05西北地區(qū)06西南地區(qū)(6)付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2優(yōu)惠天數(shù)3優(yōu)惠率301305202605415230103 905420

6、2451(7)客戶檔案客戶,號(hào)客戶 名稱客戶笥稱所屬分 類碼所屬 地區(qū)稅號(hào)開戶 銀行銀行賬號(hào)地址郵政 編碼扣率付 款 條 件 編 碼發(fā)展日期001東湖 職業(yè) 技人 學(xué)院東職 學(xué)院010102工行52763810-Y市武昌區(qū) 湖濱路特1號(hào)4300005012004-12-01002四海公司四海公司0202028957工行38862392市東興工業(yè)園56號(hào)1600002004-12-01003天全咨詢天全咨詢0203038565工行58963231市徐匯區(qū)東一路192004322004-12-01公司號(hào)004喜洋 洋裝 飾公 司喜洋 華裝0201014210中行689525123市平房區(qū) 南巷路

7、368號(hào)560076102004-12-01(8)供應(yīng)商檔案共應(yīng) 編 號(hào)供應(yīng)商 名稱供 應(yīng) 商 簡 稱所屬分 類碼所屬 地區(qū)稅號(hào)開戶銀 行銀行賬 號(hào)郵編地址發(fā)展日期001天津萬達(dá)萬達(dá)02023126中行55668563360019天津市橋南 區(qū)十里埔26 號(hào)2004-12-01002清華紫 光分公 司清 華 紫 光01022233中行89561568100078市區(qū)宣武路13號(hào)2004-12-01003大學(xué)多 媒體教 學(xué)研究 中心多 媒 體 研 究 中 心04033898工行5567787430072市珞瑜路100 號(hào)2004-12-01004環(huán) 印 刷03031012工行8511507200

8、232市浦東新區(qū) 路1號(hào)2004-12-01二環(huán)商 務(wù)印刷 公司(9)開戶銀行01工商銀行分行水果湖支行，賬號(hào)：6895566821二、總賬系統(tǒng)初始化1 .總賬控制參數(shù)選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證制單序時(shí)控制支票控制科目余額控制打印憑證頁腳憑證審核控制到操作員出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制客戶往來款項(xiàng)和供應(yīng)商往來款項(xiàng)在應(yīng)收款系統(tǒng)核算賬簿賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置 明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日一一12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為 2位 部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2 .基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）外幣及匯率幣名：

9、美元；幣符：USD固定匯率：1： 8.345（2）會(huì)計(jì)科目及期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計(jì) 量累計(jì)借方發(fā) 生額累計(jì)貸方發(fā)生額期初余額現(xiàn)金(1001)日記借22667.5822632.788250.84銀行存款（1002）限行日記借563102.26444000.42232594.99工行存款（100201）限行日記借563102.26444000.42232594.99中行存款（100202）限行日記借美元應(yīng)收賬款（1131）客戶往來借7200424000189120.00其他應(yīng)收款（1133）個(gè)人往來借5040.006492.324560.00壞賬準(zhǔn)備（1141）貸360.00720.

10、00960.00預(yù)付賬款（1151）供應(yīng)商往來借物質(zhì)采購（1201）借353016.00-353016.00生產(chǎn)用物質(zhì)采購（120101）借121200.00-121200.00其他物質(zhì)采購（120102）借231816.00-231816.00原材料（1211）借351816.002469849.60生產(chǎn)用原材料（121101）數(shù)量核算借噸120040.00180000.00其他原材料（121102）借231816.002289849.60包裝物（1221）借材料成本差異（1232）借2892.321200.00庫存商品（1243）借168171.05108000.00652800.00委托

11、加工物質(zhì)（1251）借待攤費(fèi)用（1301）借770.40報(bào)刊費(fèi)(130101)借770.40固定資產(chǎn)（1501）借313032.00累計(jì)折舊（ 1502）貸47414.2756545.09在建工程（1603）借人工費(fèi)(160301)頃目核算借材料費(fèi)(160302)頃目核算借其他（160303）頃目核算借待處理財(cái)產(chǎn)損溢（1911）待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢（191101）待處理固定資產(chǎn)損溢（191102）無形資產(chǎn)（1801）借70200.0070200.00短期借款（2101）貸240000.00240000.00應(yīng)付賬款（2121）供應(yīng)商往 來貸180668.7172004.00332220.00預(yù)收

12、賬款（2131）客戶往來貸應(yīng)付工資（2151）貸應(yīng)付福利費(fèi)（2153）貸4080.009840.00應(yīng)交稅金（2171）貸44137.6418698.08-20160.00應(yīng)交增值稅（217101）貸44137.6418698.08-20160.00進(jìn)項(xiàng)稅額（21710101）貸44137.64-40560.00銷項(xiàng)稅額（21710105）貸18698.0820400.00其他應(yīng)付款（2181）貸2520.002520.00預(yù)提費(fèi)用（2191）貸借款利息（219103）貸實(shí)收資本（3101）貸3130862.40本年利潤（3131）貸利潤分配（3141）貸15807.2911196.66-14

13、2826.77未分配利潤（314115）貸15807.2911196.66-142826.77生產(chǎn)成本（4101）借10453.6412145.9720598.89直接材料（410101）頃目核算借5760.007165.2012004.00直接人工（410102）頃目核算借1033.201080.004800.89制造費(fèi)用（410103）頃目核算借3420.003660.002400.00折舊費(fèi)(410104)頃目核算借240.44240.771398.00其他(410105)頃目核算借制造費(fèi)用（4105）借工資（410501）借折舊費(fèi)(410502)借主營業(yè)務(wù)收入（5101）貸420040

14、.00420040.00其他業(yè)務(wù)收入（5102）貸300000.00300000.00主營業(yè)務(wù)成本（5401）借360000.00360000.00主營業(yè)務(wù)稅金及附加（5402）借10273.5410273.54其他業(yè)務(wù)支出（5405）借216115.86216115.86營業(yè)費(fèi)用（5501）借6000.006000.00管理費(fèi)用（5502）借27865.627865.6工資（550201）部門核算借10251.5510251.55福利費(fèi)（550202）郭門核算借1435.211435.21辦公費(fèi)（550203）郭門核算借681.96681.96差旅費(fèi)（550204）郭門核算借6720.286

15、720.28招待費(fèi)（550205）郭門核算借5545.875545.87折舊費(fèi)（550206）郭門核算借3163.523163.52其他（550207）郭門核算借67.2067.20財(cái)務(wù)費(fèi)用（5503）借9600.009600.00利息支出（550301）借9600.009600.00（3）憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001, 100201, 100202付款憑證貸方必有1001, 100201, 100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001, 100201, 100202（4）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是9其他

16、否（5）項(xiàng)目目錄項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置容項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本核算科目生產(chǎn)成本（4101）直接材料（410101） 直接人工（410102） 制造費(fèi)用（410103） 折舊費(fèi)（410104）其他(410105)項(xiàng)目分類1. 自行開發(fā)項(xiàng)目2. 委托開發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目名稱打印紙-B5(101)打印紙-A4(102)(3)明細(xì)科目權(quán)限操作員“章敏”只具有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款等5個(gè)科目的明細(xì)賬查詢權(quán)限。3 .期初余額(1)總賬期初余額表見“會(huì)計(jì)科目及期初余額表”。(2)輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目：1133其他應(yīng)收款余額：借4560元日期憑證表部門個(gè)人摘要方向期初余額2004-11-26-11

17、8總經(jīng)理辦公室子儀出差借款借3000.002004-11-27-156漢口銷售分部家輝出差借款借1560.00會(huì)計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款余額：借189120元日期鳧證號(hào)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票據(jù)日期2004-10-25轉(zhuǎn)-118東職學(xué)院銷售商品借100000林若蘭P1112004-10-252004-11-10轉(zhuǎn)-15四海公司銷售商品借89120林若蘭Z1112004-11-10會(huì)計(jì)科目：2121應(yīng)付賬款余額：貸332220元日期憑證號(hào)供應(yīng)商順要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2004-9-20車645萬達(dá)一|k買商品貸332220林若蘭C0002004-9-20會(huì)計(jì)科目：4101生產(chǎn)成本 余額：借

18、20598.89元科目名稱打印紙-B5打印紙-A4合計(jì)直接材料(410101)4000.008000.0012000.00直接人工(410102)1500.003300.894800.89制造費(fèi)用(410103)800.001600.002400.00折舊費(fèi)(410104)598.00800.001398.00合計(jì)6898.0013700.8920598.89三、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)：1.憑證管理12 月經(jīng)濟(jì)如下：(1) 12月2日，漢口銷售分部家輝購買了800元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一。(2) 12月3日，財(cái)務(wù)部吳彥祖從工行提取現(xiàn)金15 000元，作為備用金，現(xiàn)金支票號(hào) XJ001(3)

19、 12月5日，收到美的集團(tuán)投資資金10 000美元，匯率1: 8.345 ,轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZW001(4) 12月8日，采購部小路采購原紙 12噸，每噸5000元，材料直接入庫，貸款以銀行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR001.(5) 12月12日，武昌銷售分部林若蘭收到東湖職業(yè)技術(shù)學(xué)院轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬支票一，金額68800元，用以償還前欠貨款，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR002。(6) 12月14日，采購部小路從多媒體研究中心購買入“商務(wù)之旅”光盤100,單價(jià)40元，貨稅款暫欠，商品以驗(yàn)收入庫，適用稅率17%(7) 12月16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)2900元，轉(zhuǎn)賬支票ZZR003.(8) 12月18日，總經(jīng)理辦

20、公室子儀出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)5000元，交回現(xiàn)金800元(9) 12月20日，生產(chǎn)部領(lǐng)用原紙 6噸，單價(jià)5000元，用于生產(chǎn)打印紙-B5。2.出納管理12 月25日，武昌銷售分部林若蘭借轉(zhuǎn)賬支票一，支票號(hào) 134,預(yù)計(jì) 金額8600元。資料1 .銀行對(duì)賬(1)銀行對(duì)賬期初光谷高新銀行賬的啟用日期為 2004/12/01 ,工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整 前余額為126532.78 ,銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額為 256532.78元，未達(dá)賬項(xiàng)一 筆，系銀行已收企業(yè)未收款 30000元。(2)銀行對(duì)賬單12月份銀行對(duì)賬單日期結(jié)賬方式票號(hào)借方金額貸方金額2004.11.30400002004.12.0320

21、1XJ001150002004.12.06600002004.12.10202ZZR001600002004.12.14 r202ZZR002688002 .自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義(1)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)操作指導(dǎo)1 .銀行對(duì)賬以“吳彥祖”的身份啟動(dòng)和注冊(cè)總賬子系統(tǒng)輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù):（ 1 ）執(zhí)行“出納” | “銀行對(duì)賬” | “銀行對(duì)賬期初”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。（ 2）選擇科目“100201 工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬期初”窗口。（3）確定啟用日期“2004.12.01 ”。（ 4）輸入單位日記賬的調(diào)整前余額及銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額。（ 5）單擊“對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)”按鈕，進(jìn)

22、入“銀行方期初”窗口。（6）單擊“增加”按鈕，輸入日期“2004.11.30 ”，結(jié)算方式“202”，借方金額“30000”。（ 7）單擊“保存”按鈕，再在工具欄中單擊“退出”按鈕。注意：第一次使用銀行對(duì)賬功能前， 系統(tǒng)要求錄入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)，在開始使用銀行對(duì)賬之后不再使用。在錄入完單位日記賬、 銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)后， 不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是向前調(diào)，這樣可能會(huì)造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對(duì)賬。錄入銀行對(duì)賬單（ 1 ）執(zhí)行“出納” | “銀行對(duì)賬” | “銀行對(duì)賬單”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。（ 2）選擇科目“100201 工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)

23、 賬單”窗口。3） 單擊“增加”按鈕，輸入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)，單擊“保存”按鈕。銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬（ 1 ）執(zhí)行“出納” | “銀行對(duì)賬” | “銀行對(duì)賬”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。（ 2）選擇科目“100201 工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬”窗口。（ 3）單擊“對(duì)賬”按鈕，打開“自動(dòng)對(duì)賬”條件對(duì)話框。（4）輸入截止日期“2004.12.31 ”，默認(rèn)系統(tǒng)提供的其他對(duì)賬條件。（ 5）單擊“確定”按鈕，顯示自動(dòng)對(duì)賬結(jié)果。注意：對(duì)賬條件中的方向、 金額相同是必選條件， 對(duì)賬截止日期可以不輸入。對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志。手工對(duì)賬

24、（ 1） 在自動(dòng)對(duì)賬窗口， 對(duì)于一些應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)上的賬項(xiàng)， 可分別雙擊“兩清”欄，直接進(jìn)行手工調(diào)整。（ 2）對(duì)賬完畢，單擊“檢查”按鈕，檢查結(jié)果平衡，單擊“確認(rèn)”按鈕。汪忠：在自動(dòng)對(duì)賬不能完全對(duì)上的情況下，可采用手工對(duì)賬。輸出余額調(diào)節(jié)表(1)執(zhí)行“出納” | “銀行對(duì)賬” | “余額調(diào)節(jié)表”命令，進(jìn)入“銀行存款 余額調(diào)節(jié)表”窗口。(2)選擇科目“ 100201工行存款”。(3)單擊“查看”或雙擊該行， 即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。(4)單擊“打印”按鈕，打印銀行存款余額調(diào)節(jié)表。四、工資系統(tǒng)1 .建立工資賬套工資類別個(gè)數(shù)：多個(gè)；核算幣種：人民幣RMB要求代扣個(gè)人所得稅：不進(jìn)行扣零處理

25、；人員編碼長度：3位；啟用日期：2004年12月。2 .基礎(chǔ)信息設(shè)置(1)人員類別設(shè)置經(jīng)理人員、管理人員、經(jīng)營人員、開發(fā)人員。(2)工資項(xiàng)目設(shè)置項(xiàng)目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)工資數(shù)字82增項(xiàng)交補(bǔ)數(shù)字1 82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請(qǐng)假扣款數(shù)字- 82減項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)金數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)請(qǐng)假天數(shù)數(shù)字82其他（3）人員檔案設(shè)置工資類別1：正式人員部門選擇：所有部門工資項(xiàng)目：基本工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資、交補(bǔ)、應(yīng)發(fā)合計(jì)、請(qǐng)假扣款、養(yǎng)老保險(xiǎn) 金、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)、代扣稅、請(qǐng)假天數(shù)工資項(xiàng)目定義公式請(qǐng)假扣款請(qǐng)假天數(shù)*20養(yǎng)老保險(xiǎn)金（基

26、本工資+獎(jiǎng)勵(lì)工資）*0.05交補(bǔ)iff （人員類別=“經(jīng)理人員” OR人員類別=“經(jīng)營人員”，100, 50）人員檔案:人員編碼人員部門名稱人員類別賬號(hào)中方人員是否計(jì)稅101子儀總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員是是102邱澤陽財(cái)務(wù)部經(jīng)理人員是是103吳彥祖財(cái)務(wù)部管理人員是是104章敏財(cái)務(wù)部管理人員是是201家輝漢口銷售分部經(jīng)理人員是是202林若蘭武昌銷售分部經(jīng)營人員是是203浩漢陽銷售分部經(jīng)理人員是是204賈敬聞沌口銷售分部經(jīng)營人員是是401周渝民研發(fā)室經(jīng)理人員是是402陸毅研發(fā)室開發(fā)人員是是注：以上所有人員的代發(fā)銀行均為工商銀行中關(guān)村分處理工資類別2:臨時(shí)人員部門選擇：漢口銷售分部、研發(fā)室工資項(xiàng)目：基本

27、工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資人員編制人員部門名稱人員類別賬號(hào)411王心凌漢口銷售分部經(jīng)營人員412蔡琳研發(fā)室開發(fā)人員(4) 銀行名稱工商銀行中關(guān)村分處理；賬號(hào)定長為113 .工資數(shù)據(jù)(1) 12月初人員工資情況正式人員工資情況:基本工資獎(jiǎng)勵(lì)工資子儀6000600邱澤陽4000400吳彥祖3000300章敏2500200家輝3000300林若蘭2000200浩5500550賈敬聞2000200周渝民5500550陸毅4500450臨時(shí)人員工資情況:基本工資獎(jiǎng)勵(lì)工資王心凌3000300蔡琳4000400(2) 12月份工資變動(dòng)情況考勤情況：賈敬聞?wù)埣?2天；家輝請(qǐng)假1天因需要，決定招聘麗珍（編號(hào) 403）到研發(fā)

28、室擔(dān)任開發(fā)人員，以補(bǔ)充技術(shù)力量，其基本工資 3000元，無獎(jiǎng)勵(lì)工資代發(fā)工資銀行賬號(hào)。因去年漢口銷售分部推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，每人增加獎(jiǎng)勵(lì)工資300元4 .代扣個(gè)人所得稅計(jì)稅基數(shù)1000。5 .工資分?jǐn)倯?yīng)付工資總額等于工資項(xiàng)目”等級(jí)工資+獎(jiǎng)勵(lì)工資”，應(yīng)付福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng) 費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)金也以此為計(jì)提基數(shù)。工資費(fèi)用分配的轉(zhuǎn)賬分錄:工資分?jǐn)俠n工資總額應(yīng)付福利費(fèi)（16%工會(huì)經(jīng)費(fèi)（2%職工教育經(jīng)費(fèi)（1.5%）養(yǎng)老保險(xiǎn)金（15%）科目編碼科目編碼科目編碼借方貸方借方貸方借方貸方總經(jīng)理辦公經(jīng)理人員550201215155020221535502072181“務(wù)部經(jīng)理人員550201215155020

29、22153管理人員55020121515502022153“口銷售分 p經(jīng)理人員5501215155012153武昌銷售分 p經(jīng)營人員5501215155012153又陽銷售分郭經(jīng)理人員5501215155012153正銷售分 郭經(jīng)營人員5501215155012153開發(fā)室經(jīng)理人員41050121514105012153開發(fā)人員41010221514101022153五、固定資產(chǎn)系統(tǒng)1 .初始設(shè)置（1）控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明我同意啟用月份2004.12折舊信息本賬套計(jì)提折舊折舊方法：平均年限法折舊匯總分配周期：1個(gè)月當(dāng)(月初已計(jì)提月份=可使用月份-1)時(shí)，將剩余折舊全部提足編碼方

30、式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號(hào)”自動(dòng)編碼卡片序號(hào)長度為3財(cái)務(wù)接口與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬對(duì)賬科目：固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：1501固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊對(duì)賬科目：1502累計(jì)折舊補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：1501,累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目：1502(2)資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率單位計(jì)提屬性01交通運(yùn)輸設(shè)備6%正常計(jì)提011經(jīng)營用設(shè)備6%正常計(jì)提012非經(jīng)營用設(shè)備6%正常計(jì)提02電子設(shè)備及其他通信設(shè)備6%正常計(jì)提021經(jīng)營用設(shè)備6%臺(tái)正常計(jì)提022非經(jīng)營用設(shè)備6%臺(tái)正常計(jì)提(3)部門及對(duì)應(yīng)折舊科目部門對(duì)應(yīng)折舊科目綜

31、合管理部管理費(fèi)用/折舊費(fèi)銷售部營業(yè)費(fèi)用采購部管理費(fèi)用/折舊費(fèi)生產(chǎn)部制造費(fèi)用/折舊費(fèi)(4)增減方式的對(duì)應(yīng)入賬科目增減方式目錄對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式直接購入100201,工行存款減少方式毀損1701,固定資產(chǎn)清理(5)原始卡片固定資產(chǎn) 名稱類別編號(hào)所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折舊 科目名稱轎車012總經(jīng)理辦 公室直接購入62003.10.121547037254.75管理費(fèi)用/ 折舊費(fèi)索尼攝像 機(jī)022總經(jīng)理辦 公室直接購入52003.11.1289005548.80管理費(fèi)用/ 折舊費(fèi)打印機(jī)022總經(jīng)理辦公室直接購入52003.10.135101825.20管理費(fèi)用/ 折舊

32、費(fèi)液晶多媒 體021研發(fā)室直接購入52003.11.164901246.08制造費(fèi)用/ 折舊費(fèi)液晶多媒 體021研發(fā)室直接購入52003.11.164901246.08制造費(fèi)用/ 折舊費(fèi)合計(jì)26086047120.91注：凈殘值率均為6%使用狀況均為“在用”，折舊方法均采用平均年限法(一)。2 . 日常處理12月份固定資產(chǎn)管理發(fā)生業(yè)務(wù)如下：(1) 12月12日，研發(fā)室部購買筆記本電腦一臺(tái)，價(jià)值 9500元，凈殘值率6%預(yù)計(jì)使用年限為6年。(2) 12月16日，總經(jīng)理辦公室的轎車添置新配件8000元。(3) 12月23日，總經(jīng)理辦公室的打印機(jī)移交采購部。(4) 12月28日，研發(fā)室部毀損液晶多媒

33、體一臺(tái)。(5) 12月31日，計(jì)提本月折舊費(fèi)用。六、應(yīng)收款1.初始設(shè)置(1)控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置應(yīng)收款核銷方式按余額控制科目依據(jù)按客戶產(chǎn)品銷售科目依據(jù)按存貨預(yù)收款核銷方式按余額制單方式明細(xì)到單據(jù)匯兌損益方式月末處理壞賬處理方式應(yīng)收余額百分比現(xiàn)金折扣是否顯示V錄入發(fā)票顯示提示信息V(2)設(shè)置科目科目類別設(shè)置方式基本科目設(shè)置應(yīng)收科目(本幣)：1131預(yù)收科目(本幣)：2131 應(yīng)交增值稅科目：21710102銷售收入科目：5101控制科目設(shè)置所有客戶的控制科目：應(yīng)收科目：1131預(yù)收科目：2131結(jié)算方式科目設(shè)置結(jié)算方式：現(xiàn)金支票；幣種：人民幣；科目：100201結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票；幣種：人民

34、幣；科目：100201(3)壞賬準(zhǔn)備設(shè)置控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置提取比例0.5%壞賬準(zhǔn)備期初余額123壞賬準(zhǔn)備科目1141對(duì)方科目550207(4)賬齡區(qū)問序號(hào)起止天數(shù)總天數(shù)010 30300231 60600361 90900491 12012005121以上(5)存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱1生產(chǎn)用原材料2產(chǎn)成品201打印紙20101普通紙20102專用紙3其他301輔材30101配套光盤302配套硬件30201計(jì)算機(jī)30202打印機(jī)303配套軟件30301會(huì)計(jì)電算化軟件30302財(cái)務(wù)軟件9應(yīng)稅勞務(wù)(6)存貨檔案存貨編 碼存貨名稱規(guī)格型 號(hào)計(jì)量單位所屬分 類稅率存貨屬性批 次 管 理計(jì)劃價(jià)/

35、售價(jià)參考成 本參考售 價(jià)啟用日期1001原紙銅板紙噸117銷售、外購、 生產(chǎn)耗用500057002004-12-012004打印紙-B5A4箱2010117自制、銷售有1201502004-12-012002打印紙-A48X箱2010217自制、銷售有1602102004-12-013001商務(wù)之旅3010117外購、銷售80982004-12-013002金算盤3010117外購、銷售38502004-12-013003清華紫光 金禧PIII/500套3020117外購、銷售969999992004-12-013004清華紫光 美麗瓏PIII/500臺(tái)3020117外購、銷售85998999

36、2004-12-013005清華紫光 顯示器17英寸臺(tái)3020117外購、銷售220025002004-12-013006購銷存管 理子系統(tǒng)G版套3030217外購、銷售1720041123002004-12-013007 清 華紫光 美麗瓏清華紫光 美麗瓏套 裝PIII/500套3020117外購、銷售10799114992004-12-019001運(yùn)輸費(fèi)元910外購、銷售、 勞務(wù)費(fèi)用02004-12-01汪忠參考售價(jià)不含稅(7)期初余額會(huì)計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款余額：借189120元普通發(fā)票：開票日期發(fā)票號(hào)客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量單價(jià)金額2004-10-25F001東職學(xué)院沌口銷售分部

37、1131金算盤19925099650增值稅發(fā)票:開票日期發(fā)票號(hào)客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量單價(jià)稅率金額2004-11-10F002四海公 司武昌銷售分 部1131清華紫光 顯示器18250017%52650其他應(yīng)收單:單據(jù)日期科目編號(hào)客戶銷售部門金額摘要2004-11-101131四海公司武昌銷售分部5350代墊運(yùn)費(fèi)2、12月份發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)(1) 12月2日，漢陽銷售分部售給東職學(xué)院購銷存管理子系統(tǒng)一套，售價(jià)60000元，開出普通發(fā)票，發(fā)票號(hào)：F003,貨已發(fā)出。(2) 12月4日，武昌銷售分部出售天全咨詢公司精華紫光顯示器30臺(tái),單價(jià)2500元，開出增值稅發(fā)票，發(fā)票號(hào)：F005。貨已發(fā)出，同

38、時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)2000 元。(3) 12月5日，收到東職學(xué)院交來轉(zhuǎn)賬支票一，金額 25000元，發(fā)票號(hào)ZZ001,用以歸還前欠貨款。(4) 12月7日，收到四海公司交來轉(zhuǎn)賬支票一，金額 90000元，發(fā)票號(hào)ZZ002 ,用以歸還前欠貨款及代墊運(yùn)費(fèi)，剩余款轉(zhuǎn)為預(yù)收賬款。(5) 12月9日，東職學(xué)院交來轉(zhuǎn)賬支票一，金額10000元，發(fā)票號(hào)ZZ003, 作為預(yù)購清華紫光顯示器的定金。(6) 12月10日，將天全咨詢購買清華紫光顯示器的應(yīng)收款25500元轉(zhuǎn)給四海公司。(7) 12月11日，用東職學(xué)院交來的 10000元訂金沖抵其期初應(yīng)收款項(xiàng)。(8) 12月17日，確認(rèn)本月2日為大全咨詢代墊運(yùn)費(fèi) 2000元

39、作為壞賬處 理。(9) 12月31日，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。七、購銷存初始設(shè)置1 .基礎(chǔ)信息(1)存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱1生產(chǎn)用原材料2產(chǎn)成品201打印紙20101普通紙20102專用紙3其他301配套電線30101配套光盤302配套硬件30201計(jì)算機(jī)30202打印機(jī)303配套軟件30301會(huì)計(jì)電算化軟件30302財(cái)務(wù)軟件9應(yīng)稅勞務(wù)(2)存貨檔案存貨編 碼存貨名稱規(guī)格型 號(hào)計(jì)量單位所屬分 類稅率存貨屬性批次管理計(jì)劃價(jià)/售 價(jià)參考成 本參考售 價(jià)啟用日期1001原紙銅板紙噸117銷售、外購、 生產(chǎn)耗用500057002004-12-012004打印紙-B5A4箱2010117自制、銷售有12

40、01502004-12-012002打印紙-A48X箱2010217自制、銷售有1602102004-12-013001商務(wù)之旅3010117外購、銷售80982004-12-013002金算盤3010117外購、銷售38502004-12-013003清華紫光 金禧PIII/500套3020117外購、銷售969999992004-12-013004清華紫光 美麗瓏PIII/500臺(tái)3020117外購、銷售859989992004-12-013005清華紫光 顯示器17英寸臺(tái)3020117外購、銷售220025002004-12-013006購銷存管 理子系統(tǒng)G版套3030217外購、銷售1

41、720041800002004-12-013007清華紫光 美麗瓏套 裝PIII/500套3020117外購、銷售10799114992004-12-019001運(yùn)輸費(fèi)元910外購、銷售、 勞務(wù)費(fèi)用02004-12-01(3)倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱所屬部門負(fù)責(zé)人計(jì)價(jià)方式1材料庫采購部小路計(jì)劃價(jià)法2產(chǎn)品庫漢口銷售分部家輝先進(jìn)先出法3硬件庫武昌銷售分部林若蘭全月平均法4軟件庫漢陽銷售分部浩移動(dòng)平均法5輔料庫沌口銷售分部賈敬聞后進(jìn)先出法(4)收發(fā)類別收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫分類收2出庫分類發(fā)101采購入庫收201材料領(lǐng)用發(fā)102退料入庫收202采購?fù)素?/p>

42、發(fā)103組裝入庫收203銷售出庫發(fā)104產(chǎn)成品入庫收204調(diào)撥出庫發(fā)105調(diào)撥入庫收205其他出庫發(fā)106其他入庫收206組裝出庫發(fā)107暫估入庫收207盤虧出庫發(fā)108盤盈入庫收208出庫調(diào)整發(fā)109入庫調(diào)整收(5)采購類型采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認(rèn)值1生產(chǎn)用材料采購采購入庫是2其他材料采購采購入庫否(6)銷售類型銷售類型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認(rèn)值1批發(fā)銷售出庫否2零售銷售出庫是3代銷銷售出庫否(7)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)父項(xiàng)編碼父項(xiàng)名稱生產(chǎn)部門子項(xiàng)編碼子項(xiàng)名稱規(guī)格型號(hào)單位定額數(shù)量存放倉庫3007清華紫光 美麗瓏套 裝402制造車間3004清華紫光 美麗瓏PIII/550臺(tái)1硬件庫3

43、005清華紫光 顯示器17英寸臺(tái)1硬件庫(8)費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目編號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目名稱備注01銷售招待費(fèi)02廣告宣傳費(fèi)03運(yùn)輸費(fèi)04包裝費(fèi)05保險(xiǎn)費(fèi)(9)發(fā)運(yùn)方式發(fā)運(yùn)方式編碼發(fā)運(yùn)方式名稱0102公路航空2 .賬套參數(shù)按標(biāo)準(zhǔn)順序啟用各系統(tǒng)(1)啟動(dòng)采購管理系統(tǒng)公共參數(shù)：存貨無輔助計(jì)量單位；允許零出庫；無成套件管理；遠(yuǎn)程應(yīng)用;存貨、客戶、供貨商均分類。業(yè)務(wù)圍：有外幣業(yè)務(wù)，啟用月份為12月。采購管理系統(tǒng)的初始設(shè)置完成后，退出采購管理系統(tǒng)。(2)啟動(dòng)銷售管理系統(tǒng)公共參數(shù)：同采購管理。業(yè)務(wù)圍：有外幣業(yè)務(wù)；有委托代銷業(yè)務(wù)；有銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)；是先發(fā)貨后開 票；控制超現(xiàn)存量發(fā)貨；銷售報(bào)價(jià)不含稅；銷售計(jì)劃金額不含稅；無信

44、用 額度控制；無最低售價(jià)控制。銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置完成后，退出銷售管理系統(tǒng)。(3)啟動(dòng)庫存管理系統(tǒng)公共參數(shù)：同采購管理。業(yè)務(wù)圍：有批次管理；無保質(zhì)期管理；有組裝拆卸業(yè)務(wù)；無形態(tài)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù);有最高最低庫存報(bào)警。庫存管理系統(tǒng)初始設(shè)置完成后，退出庫存管理系統(tǒng)。(4)啟動(dòng)存貨核算系統(tǒng)公共參數(shù)：同采購管理。業(yè)務(wù)圍：核算方式為按倉庫核算；暫估處理方式為月初回沖；零出庫成本 選擇參考成本；資金占用規(guī)劃為按倉庫。存貨科目設(shè)置：倉庫存貨資料差異分析材料庫生產(chǎn)用原材料(121101)材料成本差異(1232)產(chǎn)品庫庫存商品(1243)硬件庫其他原材料(121102)軟件庫其他原材料(121102)輔料庫其他原材料(121102)對(duì)方科目設(shè)置:收發(fā)類別存貨分類對(duì)方科目采購入庫生產(chǎn)用原材料生產(chǎn)用物質(zhì)采購(120101)采購入庫其他物質(zhì)采購