河大商業(yè)銀行

1、一、名詞解釋一、名詞解釋1、 商業(yè)銀行：是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，能夠利用負(fù)債進行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營各類金融業(yè)務(wù)的綜合性的、多功能的金融服務(wù)企業(yè)。2、 信用中介：是指商業(yè)銀行充當(dāng)將經(jīng)濟活動中的赤字單位、盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。3、 支付中介：是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款賬戶的資金轉(zhuǎn)移為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。4、 信用創(chuàng)造：是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴大社會貨幣供應(yīng)量。5、 單一銀行制：是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務(wù)由各個相對獨立的商業(yè)銀行獨自進行的一種銀行組

2、織形式。6、 分支銀行制：又稱總分行制。實行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外普遍設(shè)立分支機構(gòu)，分支銀行的各項業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。7、 集團銀行制：又稱為持股公司制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財團設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。8、 流動性：是指商業(yè)銀行隨時應(yīng)付客戶提存以及銀行支付需要的能力。商業(yè)銀行的流動性包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性。9、 資產(chǎn)管理理論：這種理論認(rèn)為，由于銀行資金的來源大多是吸收活期存款，提存的主動權(quán)在客戶手中，銀行管理起不了決定作用；但是銀行掌握著資金運用的主動權(quán)，于是銀行側(cè)重于資產(chǎn)管理，爭取在資產(chǎn)上協(xié)調(diào)流動性、安全性與盈利性問題。10、負(fù)債管理

3、理論：該理論認(rèn)為，銀行資金的流動性不僅可以通過強化資產(chǎn)管理獲得，還可以通過靈活地調(diào)劑負(fù)債實現(xiàn)。11、一級儲備：一級儲備包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款及托收中的現(xiàn)金等方面，主要用來滿足法定存款準(zhǔn)備金的需求、日常營業(yè)中的付款和支票清算需求以及意外提存和意外貸款的需求等。12、二級儲備：二級儲備由短期公開債券組成，主要包括短期國庫券、地方政府債券、金融債券等安全性較高、流動性和市場性較強的證券，主要用來滿足可兌現(xiàn)的現(xiàn)金需求和其他現(xiàn)金需求。13、內(nèi)部控制機制：是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而對內(nèi)部各職能部門及其職員從事的業(yè)務(wù)活動進行風(fēng)險控制、制度管理和相互制約的方法措施和程序的總和，是商業(yè)銀行的自

4、律行為。14、分業(yè)經(jīng)營：所謂分業(yè)是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)、信托租賃業(yè)務(wù)由不同金融機構(gòu)經(jīng)營，彼此間存在明顯的業(yè)務(wù)界限。15、金融創(chuàng)新：是指在金融領(lǐng)域內(nèi)對各種要素實行新的組合，也泛指金融體系和金融市場上出現(xiàn)的新的事物。16、資產(chǎn)證券化：是銀行將非市場化、信用質(zhì)量相異的資產(chǎn)重新包裝成新的流動性證券，亦即銀行將貸款或應(yīng)收款轉(zhuǎn)換為可轉(zhuǎn)讓的證券的過程。17、銀行監(jiān)管：是指政府和金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行進行包括開業(yè)管制、分支機構(gòu)管制、業(yè)務(wù)管理、價格管制、資產(chǎn)負(fù)債控制等為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動及制定相關(guān)的政策法規(guī)的總和。18、銀行資本：是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能永久支配使用的資金。19、核心資本：核心

5、資本包括股本和公開儲備。其中股本包括已經(jīng)發(fā)行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優(yōu)先股；公開儲備指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余而創(chuàng)造和增加的反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲備。20、附屬資本：附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。21、資本充足度：資本充足度包括數(shù)量充足與結(jié)構(gòu)合理兩個方面的內(nèi)容。22、外源資本：商業(yè)銀行通過外部籌集方式所獲得的資本稱為外源資本。一般可采用發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行資本票據(jù)和債券以及股票與債券互換的辦法。23、內(nèi)源資本：商業(yè)銀行通過內(nèi)部籌集方式所獲得的資本稱為內(nèi)源資本。一般采取增加各種準(zhǔn)備金和收益留存的方法。24、債務(wù)資本：債務(wù)資

6、本所有者的求償權(quán)排在各類銀行存款所有者之后，并且其原始期限較長。債務(wù)資本通常有資本票據(jù)和債券兩類。25、持續(xù)增長率：由銀行內(nèi)源資本所支持的銀行資產(chǎn)年增長率稱為持續(xù)增長率。26、負(fù)債業(yè)務(wù)：指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)，由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。27、存款成本：是指銀行吸收存款所支付的費用，即利息支出和費用支出（非利息支出）之和。28、存款沉淀率：存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。29、存款工具創(chuàng)新：指的是銀行根據(jù)客戶的動機和需求，創(chuàng)造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。銀行在新產(chǎn)品的開發(fā)和推廣過程中，必須遵循以下原則。30、同業(yè)

7、拆借，即銀行相互之間的短期借款，主要用于臨時性調(diào)劑資金頭寸的需要，支持商業(yè)銀行日常性的資金周轉(zhuǎn)31、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款是指商業(yè)銀行在資金緊張、周轉(zhuǎn)不暢的情況下，將已經(jīng)貼現(xiàn)、但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構(gòu)進行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)以取得借款的方法。32、轉(zhuǎn)抵押，指商業(yè)銀行在資金緊張、中央銀行控制很嚴(yán)、周轉(zhuǎn)不暢時，也可以通過抵押的方式，向其他同業(yè)銀行取得資金。33、再貼現(xiàn)，指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接貸款。34、再貸款，是中央銀行向商業(yè)銀行的信用放款，也稱直接貸款；35、回購協(xié)議，指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購

8、回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式，實際上是一種用出售金融資產(chǎn)的形式取得短期資金的行為。36、負(fù)債成本是銀行成本的主要部分，是商業(yè)銀行在組織資金來源過程中所花費的開支。37、營業(yè)成本也稱其他成本或服務(wù)成本，是指花費在吸收負(fù)債上的除利息以外的其他所有開支，又進一步可以劃分為變動成本、固定成本和混合成本38、資金成本是指商業(yè)銀行為籌集資金而支付的一切費用，即利息成本和營業(yè)成本之和。39、可用資金成本也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價格，指銀行可用資金所應(yīng)擔(dān)負(fù)的全部成本，因為商業(yè)銀行所吸收的資金不能全部用于盈利性資產(chǎn)，必須在扣除法定存款準(zhǔn)備金和必要的超額準(zhǔn)備金后，才能用于投資和貸款。40、現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行

9、可以用來應(yīng)付現(xiàn)金需要的資產(chǎn)，是銀行資產(chǎn)中最富有流動性的部分。41、庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應(yīng)付客戶提取現(xiàn)金和銀行本身的日常零星開支。42、法定存款準(zhǔn)備金是按照法定準(zhǔn)備率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。43、超額準(zhǔn)備金有兩種含義：廣義的超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義的超額準(zhǔn)備金是指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。44、資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。它包括時點頭寸和時期頭寸兩種45、所謂基礎(chǔ)頭寸，是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。46、所謂可用頭寸，

10、是指商業(yè)銀行可以動用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。47、可貸頭寸，是指商業(yè)銀行可以用來發(fā)放貸款和進行新的投資的資金，它是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)。48、貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。49、補償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。50、信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。51、擔(dān)保貸款是指用一定的財產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。52、抵押貸款是指按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為

11、抵押發(fā)放的貸款。53、質(zhì)押貸款是指按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。 54、保證貸款是指按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。55、抵押率又稱“墊頭” ，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比56、票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式。它是指銀行應(yīng)客戶的要求，以現(xiàn)款或活期存款買進客戶持有的未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。57、國家債券是指由中央政府的財政部發(fā)行的借款憑證。58、公司債券是公司為籌措資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，發(fā)行債券的公司向債券持有者作出承諾，在指定的時間按

12、票面金額還本付息。59、商業(yè)票據(jù)是在商品交易基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，用來證明交易雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書面憑證。60、這是商業(yè)銀行在證券投資中所普遍采用的方法。 “不要把所有的雞蛋都放在一個籃子里”，是對分散投資方法最形象的比喻。61、梯形投資法又稱“梯形期限”方式，是指銀行將全部投資資金平均放在各種期限的證券上的一種保證證券頭寸的證券組合方式。62、杠鈴?fù)顿Y法又稱杠鈴?fù)顿Y戰(zhàn)略，指銀行將投資資金主要集中在短期證券和長期證券上的一種證券頭寸的方法。63、中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債權(quán)或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委

13、托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。64、銀行本票：銀行本票是指由申請人將款項交存銀行，由銀行（指出票人，即簽發(fā)行）簽發(fā)給其在同城范圍內(nèi)進行商品交易、勞務(wù)供應(yīng)以及辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)，企事業(yè)單位和個人都可以辦理。65、代理融通：又稱應(yīng)收賬款權(quán)益售與，是一種應(yīng)收賬款的綜合管理業(yè)務(wù)。是指由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代為收取應(yīng)收賬款，并為委托者提供資金融通的一種中間業(yè)務(wù)。66、保付代理（factoring）業(yè)務(wù)簡稱保理，是指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務(wù)，如信用分析、催收賬款、代辦會計處理手

14、續(xù)、承擔(dān)倒賬風(fēng)險等。67、貸記卡：由發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，允許持卡人在信用額度內(nèi)“先消費、后付款” 。68、表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所從事的按通行的會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng)營活動。69、票據(jù)發(fā)行便利（Note Issuance Facilities，NIFs）是一種中期的（一般期限為 57年）具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。70、遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方商定將來一定時間段的協(xié)議利率，并指定一種參照利率，在將來清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間差額利息的貼現(xiàn)金額。71、互換（Swap） ，是兩個或兩個以上的交易

15、對手方根據(jù)預(yù)先制定的規(guī)則，在一段時期內(nèi)交換一系列款項的支付活動。72、所謂金融期貨交易（Financial Futures）就是指以各種金融工具或金融商品（例如外匯、債券、存款證、股票指數(shù)等）作為標(biāo)的物的期貨交易方式。73、貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件，應(yīng)客戶的要求，隨時提供不超過一定限額的貸款。74、進出口融資：又稱貿(mào)易融資；指直接與進出口業(yè)務(wù)有關(guān)的資金融通。75、銀團貸款：也稱辛迪加放款，與參與制放款相同，都是多家銀行對一公司提供貸款，但前者是在一家銀行已經(jīng)發(fā)放貸款后才邀請其他行參加進來，它們之間沒有牢固的伙伴關(guān)系和共同的風(fēng)險利益機制約束。76、打包放

16、款：是出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。它是指出口商在收到國外開來的信用證后，為了收購出口貨物，并把貨物包裝運到出口港，需向銀行申請的一種貸款。主要用于出口商采購原料、貨物，支付人工勞務(wù)費或繳付定貨款項等的資金需要。77、出口押匯：是指出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時根據(jù)有關(guān)條款，開出以進口商為付款人的匯票。78、流動性風(fēng)險：是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險。79、存儲流動性：就是保留一定的現(xiàn)金資產(chǎn)和信譽好、流動性強、易變現(xiàn)的證券。80、同業(yè)拆借凈值率，即同業(yè)拆出與同業(yè)拆入之差占總

17、資產(chǎn)的比重，該比率上升則流動性增強。81、流動性缺口：在未來一定時期內(nèi)，銀行能獲得的資金和應(yīng)償還的債務(wù)之間的差額反映了該銀行的流動性能力。為了衡量這種能力，我們把未來一定時期內(nèi)資金使用和資金來源之差定義為流動性缺口82、利率風(fēng)險：是指由于市場利率變動的不確定性所導(dǎo)致的銀行金融風(fēng)險，具體來說就是指由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風(fēng)險。83、資金缺口：利率敏感資產(chǎn)和利率敏感負(fù)債，是指那些在一定期限內(nèi)（考察期內(nèi)）到期的或需要重新確定利率的資產(chǎn)和負(fù)債，這類資產(chǎn)和負(fù)債的差額便被定義為資金缺口（Funding GAP） 。84、缺口管理：就是在銀行對利率預(yù)測

18、的基礎(chǔ)上，調(diào)整計劃期內(nèi)的資金缺口的正負(fù)和大小。85、利率敏感性資金：又稱浮動利率或可變利率資金，包括兩部分：利率敏感資產(chǎn)（Interest Rate Sensitive Assets，IRSA）和利率敏感負(fù)債（Interest Rate Sensitive Liabilities，IRSL） ，這類資產(chǎn)或負(fù)債的定價基礎(chǔ)是可供選擇的貨幣市場基準(zhǔn)利率，主要有同業(yè)拆借利率、國庫券利率、銀行優(yōu)惠貸款利率、大額可轉(zhuǎn)讓存單利率等。86、久期：也稱持續(xù)期，是固定收入金融工具的所有預(yù)期現(xiàn)金流入量的加權(quán)平均時間，也可以理解為金融工具各期現(xiàn)金流抵補最初投入的平均時間。87、償還期：是指金融工具的生命周期，即從其簽

19、訂金融契約到契約終止的這段時間。88、客戶風(fēng)險也稱企業(yè)風(fēng)險，是借款者將經(jīng)營管理面臨的各種風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到銀行，而使銀行貸款蒙受損失的可能性。89、信用分析：是商業(yè)銀行貸款經(jīng)營的核心內(nèi)容，貸款決策必須以信用分析為依據(jù)。90、貸款分類：是指銀行的信貸分析和管理人員或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對質(zhì)量做出評價并通過評價把結(jié)果劃分為若干類別，因此貸款分類既包括分類的過程，也包括分類的結(jié)果。91、資產(chǎn)負(fù)債表：是使用最多的財務(wù)報表，它是一種存量報表，反映了特定時點上銀行的財務(wù)狀況，是銀行經(jīng)營活動的靜態(tài)體現(xiàn)。通過銀行資產(chǎn)負(fù)債表可以了解報告期銀行實際擁有的資產(chǎn)總量、構(gòu)成

20、情況、銀行資金的來源渠道及具體結(jié)構(gòu)，從總體上認(rèn)識該銀行的資金實力、清償能力情況。92、損益表：又稱為利潤表，是商業(yè)銀行最重要的財務(wù)報表之一。與資產(chǎn)負(fù)債表不同，損益表是銀行在報表期間經(jīng)營活動的動態(tài)表現(xiàn)。銀行損益表著眼于銀行的盈虧狀況，提供了經(jīng)營中的收、支信息，總括地反映出銀行發(fā)展趨勢，預(yù)測出該銀行的經(jīng)營前景、未來獲利能力。93、現(xiàn)金流量表：是反映商業(yè)銀行在一個經(jīng)營期間內(nèi)的現(xiàn)金流量來源和運用及其增減變化情況的財務(wù)報表，是反映銀行經(jīng)營狀況的三張主要報表之一。銀行的現(xiàn)金流量表能夠清楚地反映一定時期銀行現(xiàn)金流入流出的情況，幫助經(jīng)營者和投資者判斷銀行的經(jīng)營狀況。94、銀行業(yè)績評價：是商業(yè)銀行運用一組財務(wù)指

21、標(biāo)和一定的評估方法，對其經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)程度進行考核、評價的過程。95、ROA：資產(chǎn)收益率是銀行純利潤與全部資產(chǎn)凈值之比。96、ROE：又稱凈值收益率、股東投資收益報酬率，是純利潤與資本總額的比。97、杜邦分析法：又稱綜合分析法，是將銀行的經(jīng)營業(yè)績看作一個系統(tǒng)，從系統(tǒng)內(nèi)盈利能力和多風(fēng)險因素的相互制約關(guān)系入手進行分析。二、簡答題二、簡答題1、 簡述商業(yè)銀行的形成和發(fā)展。答：商業(yè)銀行主要通過兩種途徑形成。第一條途徑是由舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。第二條途徑是根據(jù)資本主義經(jīng)濟發(fā)展的需求，以股份公司的形式組建而成。大多數(shù)的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。商業(yè)銀行的發(fā)展基本上遵循兩種傳統(tǒng)。一是英國式融通

22、短期資金傳統(tǒng)。二是德國式綜合銀行傳統(tǒng)。2、 什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？答：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，能夠利用負(fù)債進行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營各類金融業(yè)務(wù)的綜合性的、多功能的金融服務(wù)企業(yè)。其功能主要有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)。3、 簡述商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)。答：多數(shù)商業(yè)銀行都是按照 公司法要求組建起來的股份制銀行，它們的組織結(jié)構(gòu)大致相仿，一般包括決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)。 決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長）和副總經(jīng)理（副行長）及其領(lǐng)導(dǎo)的各業(yè)務(wù)部門組成。監(jiān)督系統(tǒng)由監(jiān)事會和稽核部門組成。4、 簡述商業(yè)銀行的特點。答：

23、商業(yè)銀行經(jīng)營的特點是高負(fù)債率、高風(fēng)險性和監(jiān)督管制的嚴(yán)格性。5、 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是什么？如何進行協(xié)調(diào)？答：商業(yè)銀行經(jīng)營的原則就是在保證資金安全、保持資產(chǎn)流動性的前提下，爭取最大的盈利。這又稱為“三性”目標(biāo)， “三性”即“安全性、流動性、盈利性” 。6、 商業(yè)性貸款理論的局限性主要有哪些？答：首先，這一理論沒有認(rèn)識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性；其次，這一理論忽視了貸款需求的多樣性；此外，它還忽視了貸款自償性的相對性。7、 資金總庫法與資金分配法有何異同？答：資金總庫法是指由銀行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個“資金池”或稱作資金總庫，將“資金池”中的資金視為同質(zhì)的單一來源，然后將其按照資產(chǎn)

24、流動性的大小進行梯次分配。資金分配法認(rèn)為，資產(chǎn)的流動性和分配的數(shù)量與獲得的資金來源有關(guān)。8、 簡述目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理存在的缺陷。答：（1）從中央銀行的角度來說，目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理制定的監(jiān)測指標(biāo)體系在一定程度上缺乏科學(xué)性，且監(jiān)管乏力。 （2）從商業(yè)銀行的執(zhí)行情況來看，并沒有達(dá)到資產(chǎn)負(fù)債管理的真正要求。9、 商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境有什么新變化？答：商業(yè)銀行經(jīng)營國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境的變化；金融產(chǎn)業(yè)競爭加劇，商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位有所下降；銀行監(jiān)管在不斷加強，內(nèi)部控制機制在逐漸加強。10、國際商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢對我國有什么啟示？ 答：拓寬商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍，逐步走向混業(yè)經(jīng)營；深化國有商

25、業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革；加快處置國有商業(yè)銀行不良貸款；充分發(fā)揮分支行的銷售優(yōu)勢；加快金融電子化水平；加強銀行業(yè)監(jiān)管。11、商業(yè)銀行改善內(nèi)部控制機制的原則有哪些？答： 及時性原則； 全面性原則； 有效性原則。12、商業(yè)銀行制度的同質(zhì)化包括哪些方面？答：產(chǎn)權(quán)制度的同質(zhì)化；監(jiān)管制度的同質(zhì)化；內(nèi)部控制制度的同質(zhì)化。13、如何加快處置國有商業(yè)銀行的不良貸款？答：（1）加快國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革；（2）對國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進行二次剝離；（3）國有商業(yè)銀行要積極采取措施，活化信貸資產(chǎn)存量。14、簡述商業(yè)銀行資本的功能。答：一般來講，商業(yè)銀行的資本具有三大功能：保護存款人利益；滿足銀行經(jīng)營；滿足銀行管理。1

26、5、簡述商業(yè)銀行資本的構(gòu)成。答：巴塞爾協(xié)議將銀行的資本劃分為兩類：一類是核心資本（一級資本） ，另一類是附屬資本（二級資本） 。核心資本包括股本和公開儲備。附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。16、簡述資本充足度的涵義。答：商業(yè)銀行資本充足度包括數(shù)量充足與結(jié)構(gòu)合理兩個方面的內(nèi)容。數(shù)量充足是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。資本結(jié)構(gòu)的合理性是指各種資本在資本總額中占有合理的比重，以盡可能降低商業(yè)銀行的經(jīng)營成本與經(jīng)營風(fēng)險，增強經(jīng)營管理與進一步籌資的靈活性。17、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)如何計算？風(fēng)險權(quán)數(shù)表內(nèi)資產(chǎn)額表內(nèi)風(fēng)

27、險資產(chǎn)險權(quán)數(shù)表內(nèi)相應(yīng)性質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)表外資產(chǎn)額表外風(fēng)險資產(chǎn)險資產(chǎn)表外風(fēng)險資產(chǎn)風(fēng)險資產(chǎn)總額表內(nèi)風(fēng)18、簡述新資本協(xié)議草案的基本內(nèi)容。答：新資本協(xié)議草案主要介紹了修改協(xié)議的原因（使資本充足率水平與銀行面對的主要風(fēng)險更緊密結(jié)合，激勵銀行不斷提高風(fēng)險計量與管理水平）以及與年協(xié)議相比的主要變化，全文由主文件（詳細(xì)介紹新協(xié)議的內(nèi)容及結(jié)構(gòu)）及七個輔助性文件（分別為信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法、信用風(fēng)險內(nèi)部評級法、資產(chǎn)證券化、操作風(fēng)險、利率風(fēng)險管理和監(jiān)管原則、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查、市場約束）組成。19、商業(yè)銀行籌集資本的途徑有哪些？答：商業(yè)銀行籌集資本有兩條主要途徑。一是資本的內(nèi)部籌集，二是資本的外部籌集。資本的內(nèi)部

28、籌集一般采取增加各種準(zhǔn)備金和收益留存的方法。資本的外部籌集可采用發(fā)行普通股、優(yōu)先股和發(fā)行資本票據(jù)和債券等方法。20、簡述內(nèi)源資本支持資產(chǎn)增長模型。答：銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長率為：SG1= =。式中：SG 為銀行資產(chǎn)增長率；TA001TATATA 0TATA為銀行總資產(chǎn)；TA 為銀行資產(chǎn)的增加額。SG1 =。式中：EC 為銀行股本0TATA0ECEC增加額。如果新增加資本來源于未分配收益，則：SG1=001ECECEC 0010)1 (ECECTADRROAEC= =01)1 (ECTADRROA111/ )1 ()1 (TATADRROAECDRROA=)1 ()/()1 (11DRROATAEC

29、DRROA上述公式表示了銀行資產(chǎn)持續(xù)增長與銀行資產(chǎn)收益率（ROA） 、銀行紅利分配比例（DR）和資本比率（EC1/ TA1）之間的數(shù)量關(guān)系。當(dāng)其中的三個變量確定后，其余一個變量就可以由公式獲得它們確切的值。21、簡述我國商業(yè)銀行資本構(gòu)成的特點。答：中國國有商業(yè)銀行資本的主要來源是實收資本，這一點是所有銀行的共性。 銀行盈利規(guī)模的差異使得未分配利潤構(gòu)成資本的比例不同。在中國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成中基本沒有附屬資本。22、簡述商業(yè)銀行以普通股籌集資本的優(yōu)點。答：以普通股籌集資本的優(yōu)點在于：（1）由于普通股的收益隨銀行經(jīng)營狀況而變，而不是事先規(guī)定的，因此銀行有較大的靈活性。 （2）由于普通股股金是不需要

30、償還的，是銀行可以長期使用的資金，這種資金的穩(wěn)定性，要比通過其他渠道籌集的資金高得多。 （3）對股東來講，擁有普通股既可以控制銀行又可參與分紅，而且在通貨膨脹期間投資不易貶值，這對投資者會產(chǎn)生吸引力，從而有利于銀行籌集資本。23、簡述商業(yè)銀行以附屬債務(wù)形式籌集資本的優(yōu)缺點。答：優(yōu)點在于：（1）有稅收優(yōu)惠；（2）發(fā)行成本較低；（3）不必繳存準(zhǔn)備金，增加了商業(yè)銀行可以運用的資金量，降低了商業(yè)銀行的融資成本；（4）可以強化財務(wù)杠桿效應(yīng)。缺點：（1）債務(wù)資本不是永久性資本，它有一定的期限。 （2）債務(wù)資本對增強公眾信心的能力不如權(quán)益資本，抵御風(fēng)險的能力也不如權(quán)益資本。24、簡述商業(yè)銀行資本內(nèi)部籌集的優(yōu)

31、缺點。答：資本的內(nèi)部籌集一般采取增加各種準(zhǔn)備金和收益留存的方法。其優(yōu)點是總成本較低；不會使股東控制權(quán)削弱。缺點在于籌集資本的數(shù)量在很大程度上受到銀行本身的限制。25、簡述銀行負(fù)債的重要性。（1）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。（2）銀行負(fù)債是保持銀行流動性的手段。（3）銀行負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量。（4）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道.（5）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競爭的焦點。26、簡述存款工具創(chuàng)新的原則及種類。規(guī)范性原則；連續(xù)性原則；效益性原則；社會性原則美國具有代表性的一些存款工具創(chuàng)新。1）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）2）超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（

32、Super-NOWs）3）可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）4）貨幣市場存款賬戶（MMDA）5）自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ATS）6）協(xié)定賬戶（NA）7）個人退休金賬戶（IRA）8）股金提款單賬戶（SDA）9）特種儲蓄存款10）與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證11）零續(xù)定期存款27、簡述存款定價的方法。 1）成本加利潤定價法銀行在制定存款價格時，會仔細(xì)考慮提供存款服務(wù)的成本及向客戶收取的費用之間的關(guān)系，力求做到既能獲得適當(dāng)?shù)睦麧櫼詮浹a提供這種服務(wù)所引起的成本，又能吸引更多的客戶。2）存款的邊際成本定價法存款的邊際成本法通過比較存款的邊際成本與邊際收益來決定是否吸引新的存款，只有當(dāng)邊際成本小于邊際回報時，才應(yīng)吸引新資金

33、來支持資產(chǎn)增長。它的基本做法分為三步：第一步，摘錄資產(chǎn)負(fù)債表的有關(guān)數(shù)據(jù)；第二步，計算資金平均成本；第三步，預(yù)測資金加權(quán)邊際成本。28、簡述負(fù)債是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。 根據(jù)巴塞爾協(xié)議的國際標(biāo)準(zhǔn)，銀行負(fù)債提供了銀行 92%的資金來源；銀行負(fù)債的規(guī)模大小和負(fù)債結(jié)構(gòu)決定了商業(yè)銀行經(jīng)營的規(guī)模和方向；同時商業(yè)銀行的負(fù)債性質(zhì)也決定了商業(yè)銀行經(jīng)營的特征。商業(yè)銀行作為信用中介機構(gòu)，首先通過負(fù)債業(yè)務(wù)廣泛地籌集社會各種閑散資金和待用資金，然后通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)有效地加以運用，也就是變消費基金為生產(chǎn)基金，變“死”錢為“活”錢，從而增加了商業(yè)銀行信貸資金的總量。因此負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。到2002

34、年末，中國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款總額已經(jīng)超過8 萬億元人民幣，是中國商業(yè)銀行最重要的資金來源。29、簡述商業(yè)銀行短期借入負(fù)債的渠道以及管理重點。渠道：1）同業(yè)借款 2）向中央銀行借款 3）回購協(xié)議4）其他短期借入負(fù)債的來源渠道（1）發(fā)行短期金融債券。 （2）歐洲貨幣市場。管理重點：1）控制借貸金額與借貸期限，主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。2）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。3）分散短期借入負(fù)債的借款對象和金額，通過多頭拆借的方法，力求形成

35、一部分可以長期占用的借款余額。4）要保證到期借款的償還與銜接，就要正確統(tǒng)計借款到期的時機和金額，以便做到事先籌集資金，滿足短期借入負(fù)債的流動性需要。30、簡述金融債券的特點。（1）籌資的目的不同（2）籌資機制不同。 （3）所吸收資金的穩(wěn)定性不同。（4）資金的流動性程度不同。 （5）籌資的效率不同。31、簡述金融債券的經(jīng)營管理重點。（1）做好債券發(fā)行和資金使用之間的關(guān)系。 （2）掌握好發(fā)行時機（3）注重利率和貨幣的選擇。 （4）研究投資者心理。32、4.簡述商業(yè)銀行金融債券的種類及各自特點。1）資本性金融債券商業(yè)銀行為了彌補資本金的不足而發(fā)行的資本性債券，是一種介于存款負(fù)債和股票資本之間的債券，

36、這種債券在巴塞爾協(xié)議中被統(tǒng)稱為附屬資本或次級長期債務(wù)。2）一般性金融債券商業(yè)銀行為籌集長期貸款、長期投資等資金而發(fā)行的債券屬于一般性金融債券，這種債券種類繁多，形式多樣，3）國際金融債券國際金融債券是指在國際金融市場上發(fā)行的面額以外幣表示的金融債券。下面我們簡要介紹幾種通行的國際金融債券。33、簡述負(fù)債成本的概念及構(gòu)成。負(fù)債成本是銀行成本的主要部分，是商業(yè)銀行在組織資金來源過程中所花費的開支。負(fù)債成本包括利息成本和非利息成本兩大部分。利息成本是指銀行按約定以貨幣的形式直接支付給存款客戶、債券持有人的報酬。營業(yè)成本也稱其他成本或服務(wù)成本，是指花費在吸收負(fù)債上的除利息以外的其他所有開支。資金成本是

37、指商業(yè)銀行為籌集資金而支付的一切費用，即利息成本和營業(yè)成本之和可用資金成本也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價格，指銀行可用資金所應(yīng)擔(dān)負(fù)的全部成本，相關(guān)成本指與商業(yè)銀行增加存款及其他資金來源有關(guān)，但未包括在以上四種成本之中的各項開支34、簡述負(fù)債成本的管理的原則。1）實行全方位的成本管理2）建立負(fù)債成本責(zé)任制3）確定“三總”制的商業(yè)銀行負(fù)債成本管理制度35、分析我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)。（1）各項存款對商業(yè)銀行具有極為重要的意義，2003 年末商業(yè)銀行資金來源中八成以上來源于存款。在這種局面下，商業(yè)銀行之間的競爭其實在某種意義上說是存款的競爭。只有爭取到存款，才能維持資產(chǎn)的運營。 （2）我國商業(yè)銀行資金來源渠

38、道較為單一，并且對存款存在過度依賴現(xiàn)象。資金來源渠道的單一使得商業(yè)銀行的資金結(jié)構(gòu)無法實現(xiàn)多元化，不利于商業(yè)銀行分散風(fēng)險提高抗風(fēng)險能力36、分析我國商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)變化的特點。1）負(fù)債結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多樣化趨勢2）銀行負(fù)債中的儲蓄存款增幅最大3）企業(yè)存款波動較大4）存款期限結(jié)構(gòu)由以“短”為主變?yōu)橐浴伴L”為主5）負(fù)債持有的市場份額不均衡37、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成?其主要作用是什么？包括：庫存現(xiàn)金；在中央銀行存款；存放同業(yè)存款；在途資金作用：1）滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求 2）保持清償力3）保持流動性 4）同業(yè)清算及同業(yè)支付38、法定存款準(zhǔn)備金的最初目的與當(dāng)前目的有何不同？法定存款準(zhǔn)備金是按照法定準(zhǔn)備率

39、向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。規(guī)定繳存存款準(zhǔn)備金的最初目的，是為了使銀行備有足夠的資金以應(yīng)付存款人的提取，避免因流動性不足而產(chǎn)生流動性危機，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。目前，存款準(zhǔn)備金已經(jīng)演變成為中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動用。繳存法定比率的準(zhǔn)備金具有強制性。39、基礎(chǔ)頭寸及可用頭寸各由哪些內(nèi)容構(gòu)成？基礎(chǔ)頭寸，是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和?？捎妙^寸，是指商業(yè)銀行可以動用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。40、商業(yè)銀行資金調(diào)度的意義是什么？都有哪些渠道？（1）資金頭寸調(diào)度是銀行擴大業(yè)務(wù)、增強實力的基本手段。（2）資金頭寸調(diào)度是維護和提高銀行信譽的保證

40、。（3）資金頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要手段。（4）資金頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑。傳統(tǒng)資金頭寸來源有兩類：第一類是銀行投資的各種短期證券，在這些證券到期或出售后可以取得現(xiàn)金頭寸，該類資金頭寸來源通過資產(chǎn)管理取得；第二類為銀行通過各種途徑拆入的現(xiàn)金，此類頭寸來源通過負(fù)債管理取得。創(chuàng)新的資金來源，銀行新的資金頭寸來源渠道包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場籌措頭寸等。41、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？1）總量適度原則2）適時調(diào)節(jié)原則3）安全保障原則42、影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？（1）現(xiàn)金收支規(guī)律（2）營業(yè)網(wǎng)點的多少（

41、3）后勤保障的條件（5）商業(yè)銀行內(nèi)部管理（4）與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定43、法定存款準(zhǔn)備金如何計算？滯后準(zhǔn)備金計算法是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法。按照這種方法，銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的 7 天作為基期，以基期的實際存款余額為基礎(chǔ)，計算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。同步準(zhǔn)備金計算法是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計算本期的準(zhǔn)備金需要量 的方法。44、影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金數(shù)量？ 存款波動 貸款的發(fā)放與收回 其他因素對超額準(zhǔn)備金需要量的影響商業(yè)銀行在預(yù)測了超額準(zhǔn)備金需要量的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)及時地進行頭寸調(diào)度，以保證超額準(zhǔn)

42、備金規(guī)模的適度性。當(dāng)未來的頭寸需要量較大，現(xiàn)有的超額準(zhǔn)備金不足以應(yīng)付需要時，銀行就應(yīng)當(dāng)設(shè)法補足頭寸，增加超額準(zhǔn)備金；而當(dāng)未來頭寸需要量減少，現(xiàn)有超額準(zhǔn)備金剩余時，則應(yīng)及時地將多余的超額準(zhǔn)備金運用出去，尋求更好的盈利機會。45、同業(yè)存款的目的是什么？測算同業(yè)存款需求量都有哪些影響因素？除了庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款外，大多數(shù)商業(yè)銀行還在其他金融機構(gòu)保持一定數(shù)量的活期存款，即同業(yè)存款。這是因為任何一家銀行，由于業(yè)務(wù)特點和人力、物力的限制，都不可能在其業(yè)務(wù)觸及的每一個地方都設(shè)立分支機構(gòu)，它在沒有分支機構(gòu)的地區(qū)的一些金融業(yè)務(wù)就需要委托當(dāng)?shù)氐你y行等金融機構(gòu)來代理。影響因素：（1）使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項

43、目（3）可投資余額的收益率（2）代理行的收費標(biāo)準(zhǔn)46、商業(yè)銀行的貸款可劃分為哪幾類？商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。按銀行貸款的保障條件分類。銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。按貸款的用途分類：一是按照貸款對象的部門分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貨款、可疑貸款和損失貸款五類。按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分，銀行貸款可以分為自營貸款

44、、委托貸款和特定貸款三種。47、制定貸款政策應(yīng)考慮哪些因素？1有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策2銀行的資本金狀況3銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)5銀行貸款人員的素質(zhì)4服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期48、銀行發(fā)放信用貸款的特點是什么？（1）以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證（3）手續(xù)簡便（2）風(fēng)險大且利率高49、我國目前商業(yè)銀行的擔(dān)保貸款方式包括哪幾種？擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。我國擔(dān)保法中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種，相應(yīng)地，我國目前的擔(dān)保貸款也應(yīng)包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。50、保證貸款的操作要點是什么？（1）借款人找保（2）銀行

45、核保（3）銀行審批（4）貸款的發(fā)放與收回51、確定貸款抵押率應(yīng)考慮哪些因素？各種因素對抵押率有何影響？ 貸款風(fēng)險。貸款人對貸款風(fēng)險的估計與抵押率成反向變化，風(fēng)險越大，抵押率越低，風(fēng)險小，抵押率可能高些。 借款人信譽。一般情況下，對那些資本實力匱乏、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不當(dāng)、信譽較差的借款人，抵押率應(yīng)低些，反之，抵押率可高些。 抵押物的品種。由于抵押物的品種不同，它們的占管風(fēng)險和處分風(fēng)險也不同。按照風(fēng)險補償原則，抵押那些占管風(fēng)險和處分風(fēng)險都比較大的抵押物，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?，反之，則可定得高一些。 貸款期限。貸款期限越長，抵押期也越長，在抵押期內(nèi)承受的風(fēng)險也越大，因此，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?。而抵押期較短，風(fēng)險較小

46、，抵押率可高一些。52、銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)操作要點是什么？票據(jù)貼現(xiàn)有哪些特點？（1）票據(jù)貼現(xiàn)的審批（2）票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度特點：（1）它是以持票人作為貸款直接對象（4）實行預(yù)收利息的方法（3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限（2）它是以票據(jù)承兌人的信譽作為還款保證53、消費者貸款包括哪幾種？按貸款的償還方式劃分，消費者貸款一般可分為以下三類：（1）分期償還貸款（3）一次性償還貸款（2）信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款54、我國發(fā)放住房按揭貸款的程序是什么？（1）銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽定協(xié)議（2）購房者與開發(fā)商簽定住房買賣合同。（3）購房者提出借款申請。（4）開發(fā)商簽字擔(dān)保。（

47、5）銀行審批（6）公證和登記（8）貸款的發(fā)放與收回（7）購買保險和交付銀行貸款手續(xù)費55、商業(yè)銀行證券投資的目的與基本功能是什么？商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣資金的特殊企業(yè)，其經(jīng)營的總目標(biāo)是追求經(jīng)濟利益。與此相一致，銀行證券投資的基本目的是在一定風(fēng)險水平下使投資收入最大化。圍繞這個基本目標(biāo)，商業(yè)銀行證券投資具有以下幾個主要功能：獲取收益；分散風(fēng)險；保持流動性；合理避稅。56、簡述商業(yè)銀行證券投資的主要種類。1）政府債券政府債券有三種類型：中央政府債券、政府機構(gòu)債券和地方政府債券。2）公司債券公司債券是公司為籌措資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，發(fā)行債券的公司向債券持有者作出承諾，在指定的時間按票面金額還本付息。3

48、）股票股票是股份公司發(fā)給股東證明其投資并憑以領(lǐng)取股息的憑證，是金融市場上的長期投資工具。股票的投資者即為股份公司的股東，股東在法律上有參加企業(yè)4）商業(yè)票據(jù)商業(yè)票據(jù)是在商品交易基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，用來證明交易雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書面憑證57、證券投資的組合方法是什么？在證券投資業(yè)務(wù)中，需要采取一系列的投資策略和方法，以求盡量減少風(fēng)險和增加收益。商業(yè)銀行的證券投資活動，應(yīng)盡可能使投資收益最大化，并盡力使投資風(fēng)險降低到最低限度。這里主要介紹幾種常見的證券投資組合方法。有分散投資法、有效組合法、梯形投資法、杠鈴?fù)顿Y法、計劃投資法、趨勢投資法58、么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)？其特征如何商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行

49、在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債權(quán)或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。特點：（1）中間業(yè)務(wù)一般不需要動用自己的資金。 （2）特定的業(yè)務(wù)方式。以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)。 （3）中間業(yè)務(wù)是特殊的金融商品。59、簡述融資租賃及其主要特征?，F(xiàn)代租賃也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為主要目的一種租賃活動。特征： 租賃物使用權(quán)與所有權(quán)分離，這是租賃的基本特征。 具有獨特的資金運動形式。 租金的分次歸流。 涉及到三個當(dāng)事人，兩個或兩個以上合同。 承租人具有對租賃標(biāo)的物的選擇權(quán)。60、影響租金的因素

50、有哪些？ 計算方法。 利率。 租賃期限。 付租間隔期。 付租方式。 支付幣種。 計息日和起租日。61、簡述信托業(yè)務(wù)及其主要特征。信托即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財產(chǎn)或有關(guān)事物委托別人管理、經(jīng)營的一種經(jīng)濟行為。商業(yè)銀行經(jīng)營信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以受托人身份接受委托人的委托，代辦管理營運和處理財產(chǎn)的過程。信托業(yè)務(wù)不同于商業(yè)銀行的信用業(yè)務(wù)，具有以下特征： 信托業(yè)務(wù)以資財為核心。 信托業(yè)務(wù)以信用為基礎(chǔ)。 信托業(yè)務(wù)具有多邊關(guān)系。 信托業(yè)務(wù)收益具有雙向性。 信托資財具有獨立性。62、信用證的特點（1）開證銀行負(fù)第一性付款責(zé)任（2）信用證是一種獨立文件（3）信用證業(yè)務(wù)一切都以單據(jù)為準(zhǔn)，

51、而不以貨物為準(zhǔn)63、商業(yè)信用證的作用（1）對進口商來說，商業(yè)信用證的使用提高了其資信度，使對方按約發(fā)貨得到了保障，而且可以通過信用證條款來控制出口商的交貨日期、單據(jù)的種類和份數(shù)等。（2）對出口商來說，最大的好處就是出口收款有較大的保障，銀行作為第一付款人，使付款違約的可能性降為極小。（3）對開證行來說，它開立商業(yè)信用證所提供的是信用保證，而不是資金。64、備用信用證的作用（1）對于借款人來說，利用備用信用證使其由較低的信用等級上升到一個較高的信用等級，在融資中處于一個有利的地位，可以較低的成本獲得資金。（2）對于開證行而言，有以下幾點作用。 備用信用證業(yè)務(wù)的成本較低。由于申請備用信用證的客戶大

52、多是與銀行業(yè)務(wù)關(guān)系穩(wěn)定的客戶，這就大大減少了銀行信用評估所耗費的支出。 備用信用證可給銀行帶來較高的盈利。一般情況下，備用信用證很少發(fā)生議付，這就使銀行在幾乎不占用自有資金的情況下，僅靠出借自身信譽就可以獲得一批可觀的收入，拓寬了收益渠道。（3）對受益人來說，備用信用證使受益人獲得很高的安全性，特別是在交易雙方不很熟悉時，更顯示出這種安全性的重要。65、以下是金融期貨的一些特點。（1）交易標(biāo)的物的特定性。（2）風(fēng)險性。（3）競爭性。（4）國際性。66、互換的特點：互換是一種場外交易活動，所以它有著較大的靈活性，并且能很好地滿足交易雙方保密的要求。除此之外，互換業(yè)務(wù)還有兩個特點，一是可保持債權(quán)債

53、務(wù)關(guān)系不變，二是能較好地限制信用風(fēng)險。67、信用證業(yè)務(wù)的結(jié)算程序有哪些步驟？（1）開證人申請開立信用證。（2）開證行開立信用證。（3）通知行通知信用證。（4）審查與修改信用證。（5）交單議付。（6）開證行付款贖單。68、簡述銀行參與外匯買賣原因。（1）規(guī)避外匯風(fēng)險 （2）調(diào)節(jié)貨幣結(jié)構(gòu)（3）調(diào)劑外匯頭寸69、外匯期貨交易和遠(yuǎn)期外匯交易有哪些異同點？外匯期貨交易與遠(yuǎn)期交易在交割時間、合同形式等方面極為相似，但在具體運作上，外匯期貨交易較之外匯遠(yuǎn)期交易，有著顯著的特點。第一，外匯期貨交易有具體的市場，比如國際貨幣市場和倫敦金融期貨交易所等，其中前者的交易額占世界外匯期貨交易總額的 50%。第二，外匯

54、期貨交易是一種固定的、標(biāo)準(zhǔn)化的形式，具體體現(xiàn)在合同規(guī)模、價格、交割期限、交割地點均標(biāo)準(zhǔn)化，而非通過協(xié)商確定。第三，外匯期貨交易的買方只報買價，賣方只報賣價，并由交易所確定每日限價。第四，外匯期貨交易的遠(yuǎn)期合約大多很少交割，交割率甚至低于 1%。第五，外匯期貨交易的買賣雙方無直接合同責(zé)任關(guān)系，買賣雙方與清算所有合同責(zé)任關(guān)系。70、流動性與銀行風(fēng)險和收益的關(guān)系如何？（1）流動性與盈利性的關(guān)系流動性與盈利性是銀行流動性風(fēng)險管理首先要解決的一對矛盾，二者之間有短期的交替關(guān)系，銀行的流動性越強，其他條件不變，其股本收益和資產(chǎn)收益越低。資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性都存在這種關(guān)系。資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性都

55、存在這種關(guān)系。資產(chǎn)的流動性受資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)和期限的影響，大量擁有現(xiàn)金，雖然流動性強，但是喪失了取得利息收入的機會，而減少了利潤，機會成本增大。下面我們看一下負(fù)債的流動性，資產(chǎn)質(zhì)量高和股本雄厚的大銀行相對于廣大中小銀行可以以較低的成本籌集資金，流動性風(fēng)險較小。因為通過發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等主動性負(fù)債的成本會依據(jù)銀行的壞賬風(fēng)險大小而不同，資產(chǎn)質(zhì)量高的銀行不容易發(fā)生壞賬，股本資本雄厚的大銀行有較強的能力來應(yīng)付壞賬。（2）流動性風(fēng)險和信貸風(fēng)險利率風(fēng)險的關(guān)系流動性風(fēng)險與信貸風(fēng)險及利率風(fēng)險有較密切的關(guān)系。事實上，銀行存款的大量外流經(jīng)常是由于貸款出現(xiàn)問題或利率預(yù)測不準(zhǔn)使銀行收益下降而引起的信心不足造成的。下列

56、情況有可能引起流動性問題：銀行資產(chǎn)和負(fù)債的平均期限搭配不當(dāng)，利率風(fēng)險較大；銀行向高風(fēng)險客戶貸款而有較大的信貸風(fēng)險；銀行必須支付較高的利率吸收和保持存款和其他借入的資金；某些機構(gòu)公布了銀行信貸中的問題；銀行收益隨著利息收益率的下降及貸款增長停滯而下降；大額存款人轉(zhuǎn)移存款資金，迫使銀行以慘重的損失賣出資產(chǎn)或向政府機構(gòu)借入暫時的融資，最終該銀行有可能被兼并或倒閉。因此，流動性管理必須注意銀行的整體風(fēng)險狀況。71、流動性缺口的正負(fù)對銀行有什么影響？在實際的業(yè)務(wù)操作中，流動性缺口很少有正好為零的時候，資金來源很難與資金使用正好相匹配。若流動性缺口為負(fù)值，則表示該銀行在未來一定時期內(nèi)有現(xiàn)金流量的盈余。這種

57、盈余雖然能較好地滿足銀行的流動性需要，但現(xiàn)金是不能創(chuàng)造收入的。儲存過量的現(xiàn)金必然會加大銀行的機會成本，當(dāng)銀行具有超額現(xiàn)金盈余時，銀行管理者應(yīng)該考慮將其應(yīng)用于新的投資。若流動性缺口為正值，則表示未來一定時期內(nèi)資金的使用將大于資金來源，資金需求大于供給，銀行必須通過動用現(xiàn)金儲備，變現(xiàn)流動資產(chǎn)或者在市場上購買流動性以獲得新的資金來填補缺口，以避免流動性危機。72、流動性風(fēng)險管理的意義、目標(biāo)和原則是什么？1流動性風(fēng)險管理的意義（1）流動性管理是擴大銀行業(yè)務(wù)、增強銀行實力的基本手段。（2）足夠的流動性是維護和提高銀行信譽的保證。（3）流動性管理是避免和減少銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要手段（4）流動性管理對于提高商

58、業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)績將起到重要作用2流動性風(fēng)險管理的目標(biāo)（1）適度控制存量（2）適時調(diào)節(jié)流量3流動性風(fēng)險管理的原則（1）相機抉擇原則（2）最低成本原則73、什么是持續(xù)期？為什么要用持續(xù)期來分析利率風(fēng)險？持續(xù)期，是固定收入金融工具的所有預(yù)期現(xiàn)金流入量的加權(quán)平均時間，也可以理解為金融工具各期現(xiàn)金流抵補最初投入的平均時間。當(dāng)市場利率變動時，不僅僅是各項利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的收益與支出會發(fā)生變化，利率不敏感資產(chǎn)與負(fù)債的市場價值也會不斷變化，銀行所要考慮的是整個銀行的資產(chǎn)和負(fù)債所面對的風(fēng)險。持續(xù)期缺口管理可以用來分析銀行的總體利率風(fēng)險，具體方法是先計算出每筆資產(chǎn)和每筆負(fù)債的持續(xù)期，再根據(jù)每筆資產(chǎn)和負(fù)債在總資產(chǎn)或

59、總負(fù)債中的權(quán)數(shù)，計算出銀行總資產(chǎn)和總負(fù)債的加權(quán)平均持續(xù)期。74、資金缺口管理和有效持續(xù)期缺口管理的優(yōu)缺點有哪些？缺口管理在實際操作中卻有許多問題有待解決。第一，選擇什么樣的計劃期。第二，預(yù)測利率在計劃期內(nèi)的走勢。第三，即使銀行對利率變化預(yù)測準(zhǔn)確，銀行對利率敏感資金缺口的控制也只有有限的靈活性。最后必須指出，利率敏感資產(chǎn)和利率敏感負(fù)債的缺口分析是一種靜態(tài)的分析方法，它沒有考慮外部利率條件和內(nèi)部資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)連續(xù)變動的情況，因此，這種靜態(tài)分析具有很大的局限性。持續(xù)期缺口管理也存在一些問題。首先就面臨著準(zhǔn)確預(yù)測利率的困難。在千變?nèi)f化的市場環(huán)境中預(yù)測利率是十分困難的，如果銀行能真正準(zhǔn)確地預(yù)測未來利率的變

60、動，那么利率風(fēng)險也就不存在了。其次，運用數(shù)學(xué)公式來推導(dǎo)必須有一些必要的假設(shè)前提，而這些前提假設(shè)不可能完全與靈活多變的經(jīng)濟現(xiàn)實相吻合。比如用持續(xù)期缺口預(yù)測銀行凈值變動，要求資產(chǎn)、負(fù)債利率與市場利率是同幅度變動的，而這一前提在實際中是不存在的。因此，持續(xù)期管理也不可能完全精確地預(yù)測利率風(fēng)險程度?？偟膩碚f，持續(xù)期分析帶有很大的主觀性，對許多銀行來說，其成本也許超過了能帶來的收益。75、簡述貸款風(fēng)險處理的幾種主要方法。貸款風(fēng)險處理方法主要包括貸款風(fēng)險的回避、分散、轉(zhuǎn)移、自留等幾個方面。（1）貸款風(fēng)險的回避貸款風(fēng)險的回避是指在貸款決策時，以貸款風(fēng)險度為主要參照標(biāo)準(zhǔn)，主動放棄或拒絕風(fēng)險較大的貸款方案。 （