《商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營管理》練習題答案

1、商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營管理練習題答案第一章一、名詞解釋1商業(yè)銀行 商業(yè)銀行是依照中華人民共和國商業(yè)銀行法和中華人民共和國公司法設立的吸取公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。2銀行控股公司制 由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權公司所控制。3存款保險制度 要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構，當投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險機構在一定限度內代為支付，為其提供支持。二 填空題11694年歷史上最早的股份制銀行（英格蘭銀行）誕生了。2.（信用中介）是商業(yè)銀行最基本，也是最

2、能反映其經(jīng)營活動特征的職能。3.（單一銀行制）在美國非常普通，是美國最古老的銀行組織形式之一。4. 目前世界上多數(shù)政府對銀行的監(jiān)管秉承的是（謹慎監(jiān)管即camel）原則。5我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管機構是(中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會)。三、不定項選擇題1商業(yè)銀行的職能作用是(ABCD)。A. 信用中介 B.支付中介 C信用創(chuàng)造 D.金融服務2商業(yè)銀行的外部組織形式有(ABD)。A單一銀行制 B分行制 C集團制 D銀行控股公司制3現(xiàn)代股份制銀行的內部組織形式可分為(ABC)。A決策機構 B執(zhí)行機構 C監(jiān)督機構 D監(jiān)管機構4銀行的管理系統(tǒng)由(ABCDE)方面組成。A全面管理 B財務管理 C人事管理 D經(jīng)營管理

3、E市場營銷管理5.政府對銀行業(yè)實行謹慎監(jiān)管原則，即“CAMEL(駱駝)原則”，包括(ABCDE)。A.資本 B.資產(chǎn) C.管理 D.收益 E.清償能力四、問答題1. 如何理解商業(yè)銀行的性質?答：商業(yè)銀行首先是企業(yè)，與其他各種企業(yè)一樣，以利潤最大化為經(jīng)營目標。（1） 商業(yè)銀行必須面向市場，千方百計地去滿足市場的各種現(xiàn)實需求。（2） 商業(yè)銀行業(yè)務開發(fā)或創(chuàng)新的最終目的是獲取利潤。（3） 商業(yè)銀行的一切經(jīng)營管理活動必須講求效益。（4） 商業(yè)銀行必須依法經(jīng)營。2. 總分行制的優(yōu)缺點是什么?答：分行制的優(yōu)點在于:（1）分支機構多、分布廣、業(yè)務分散，因而易于吸收存款、調劑資金，可以充分有效地利用資本，同時由

4、于放款分散、風險分散，可以降低放款的平均風險，提高銀行的安全性；（2）銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設備，提供多種便利的金融服務，取得規(guī)模效益；（3）由于銀行總數(shù)少，便于金融當局的宏觀管理。分行制的缺點在于：（1）容易造成大銀行對小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競爭；（2）銀行規(guī)模過大，內部層次、機構較多，管理困難。3. 簡述商業(yè)銀行的內部組織結構。答：（1）決策系統(tǒng)：包括股東大會和董事會以及董事會下設置的各種委員會。（2）執(zhí)行系統(tǒng)：包括總經(jīng)理和副總經(jīng)理及各業(yè)務、職能部門組成。（3）監(jiān)督系統(tǒng)：包括監(jiān)事會、審計委員會以及銀行的稽核部門。（4）管理系統(tǒng)：全面管理、財務管理、人事管理、經(jīng)營管理、市場營銷管

5、理。4. 政府對銀行監(jiān)管的理由是什么?答：政府之所以要對銀行業(yè)實施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自身的經(jīng)營特點。首先，為了保護儲蓄者的利益。其次，政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。最后，當今世界各國的銀行業(yè)正在向綜合化方向發(fā)展。5. 政府對銀行監(jiān)管的內容是什么?答：世界各國在對銀行業(yè)進行監(jiān)管時，主要內容包括：（1） 銀行業(yè)的準入。（2） 銀行資本的充足性。（3） 銀行的清償能力。（4） 銀行業(yè)務活動的范圍。（5） 貸款的集中程度。第二章一、名詞解釋1信用風險 信用風險是指銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務的潛在可能性。2利率風險 金融市場上利率的變動使銀行在運用資

6、金時可能遭受的損失就是利率風險。3流動性風險 流動性風險是指商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)無法滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。4市場風險 市場風險是指在一段時期內匯率和利率變化所造成的金融工具市場價格下降的風險。5操作風險 操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險，其中包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。二、填空題1銀行的核心資本由(股本)和(公開儲備)組成。2新巴塞爾資本協(xié)議中所表述的銀行風險監(jiān)管的三大支柱是由(最低資本要求)、(監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查)和( 市場紀律 )構成。3銀行資本的來源渠道主要有：(創(chuàng)立時籌措的資本) 、(經(jīng)

7、營中利潤留成)和(外部市場籌資)。4在最低資本金要求中，新巴塞爾資本協(xié)議中要求充分考慮到(信用風險)、(市場風險)、(操作風險)對資本充足率的影響。 三、不定項選擇題1新巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定，銀行的總風險資本比率不得少于( C )。A4 B6 C8 D102屬于銀行外部籌集資本的方法有( BCD )。A.股利分配 B.出售銀行資產(chǎn) C.發(fā)行股票 D.發(fā)行債券 E發(fā)行大額存單3在銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型中，銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長與( ABCD )因素相關。A. 銀行資產(chǎn)收益率 B銀行紅利分配政策 C. 資本比率 D外源資本增加額4衡量銀行資本規(guī)模的方法有( ABD )。A. 賬面資本 B管理資本 C. 市

8、場資本 D市場價值資本四、問答題1. 銀行資本有何功能?答：（1）資本可以吸收銀行的經(jīng)營虧損，保護銀行的正常經(jīng)營，以使銀行的管理者能有一定的時間解決存在的問題，為銀行避免破產(chǎn)提供了緩沖的余地。（2） 資本為銀行的注冊、組織經(jīng)營以及存款進入前的經(jīng)營提供啟動基金。（3） 銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，它向銀行的債權人顯示了銀行的實力。（4） 銀行資本為銀行的擴張，銀行新業(yè)務、新計劃的開拓與發(fā)展提供資金。（5） 銀行資本作為銀行增長的監(jiān)測者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續(xù)性。2. 銀行資本構成是怎樣的?答：（1）核心資本 1）實收資本或普通股。2）資本公積。3）盈余公積。4）未分配利潤。5

9、）少數(shù)股權。（2） 附屬資本1）重估儲備。2）一般準備。3）優(yōu)先股。4）可轉換債券。5）長期次級債券。（3） 資本的扣除項1）商譽。2）商業(yè)銀行對未合并報表的銀行機構的資本投資。3）商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)、非銀行金融機構和企業(yè)的資本投資。3. 影響銀行資本需要量的因素有哪些？答：（1）有關的法律規(guī)定（2）宏觀經(jīng)濟形勢（3）銀行的資產(chǎn)負債結構（4）銀行的信譽4. 新巴塞爾資本協(xié)議的主要精神是什么?答：新巴塞爾資本協(xié)議的主要精神是銀行風險監(jiān)管的三大支柱。第一支柱是最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查。第三支柱是市場紀律。5. 銀行資本籌集的主要渠道和方法有哪些?答：五、計算題例1、假設某商業(yè)

10、銀行的核心資本為600萬元，附屬資本為500萬元，各項資產(chǎn)及表外業(yè)務項目如下：（單位：萬元）項 目金 額信用轉換系數(shù)風險權重現(xiàn) 金8500%短期政府債券30000%國內銀行存款75020%住宅抵押貸款80050%企業(yè)貸款9750100%備用信用證支持的市場債券15001020%對企業(yè)的長期貸款承諾320005100%根據(jù)以上資料，暫不考慮市場風險與操作風險，請計算該銀行的資本充足率是多少? 是否達到了巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本標準？解：資本充足率=（600500)÷(850+3000)×0%+750×20%+800×50%+9750×100%+150

11、0×1.0×20%+3200×0.5×100%×100%= 1100÷12200 9.01% 大于8%, 達到了標準。例2、某商業(yè)銀行的核心資本為69,165萬元，附屬資本為2,237萬元，加權風險資產(chǎn)總額為461,755萬元；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，計算該銀行資本充足率是多少？是否符合比例管理指標的要求？解：資本充足率= (69165+2237) ÷461755×100%= 15.46% 大于8%，符合管理指標的要求。第三章一、名詞解釋1銀行負債業(yè)務 銀行負債業(yè)務是指銀行通過吸收和借入等形式來籌集經(jīng)營資金的活動。2交易賬戶

12、 所謂交易賬戶是私人和企業(yè)為了交易目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票、匯票、電話轉賬、自動出納機等提款或對第三者支付款項。3核心存款 核心存款是指對市場利率變動和外部經(jīng)濟因素變化反應不敏感的存款。4可用資金成本 可用資金成本是指相對于可用資金而言的銀行資金成本。二、填空題1商業(yè)銀行負債主要包括(存款負債)、(借入款負債)和(結算性負債)。2商業(yè)銀行負債的主要目的是(維持銀行資產(chǎn)的增長率)和(保持銀行的流動性)。3在核心存款和易變性存款之間，銀行應該加大(核心存款)所占的比例。4銀行要保證利潤的增加，必須使新增存款的邊際成本(小于)邊際收益。5資金成本相當于(利息成本)和(營業(yè)成本)兩種成本

13、的總和。6我國銀行負債主要來源于(各項存款)。三、不定項選擇題1非交易賬戶中包括( BC )。A活期存款 B定期存款 C儲蓄存款 D貨幣市場存款賬戶2存款定價可以采用( ABCD )。A成本加利潤定價法 B邊際成本定價法C不同客戶定價法 D根據(jù)客戶與銀行關系定價3銀行的非存款資金來源包括( ABCD )。A同業(yè)拆借 B從央行借款 C證券回購 D發(fā)行債券4可用資金是指銀行總的資金中扣除( ABCD )的余額。A庫存現(xiàn)金 B央行存款 C聯(lián)行或同業(yè)往來 D其他現(xiàn)金資產(chǎn)5銀行加權平均成本的變化主要取決于( ABCD ) 。A.負債利息率 B.其他成本率 C.負債結構 D.可用資金率四、問答題1. 簡述

14、銀行負債成本的概念與構成。答：成本的概念主要有利息成本，營業(yè)成本，資金成本和可用資金成本。2. 存款對銀行經(jīng)營為什么很重要? 銀行主要有哪些存款?答：對商業(yè)銀行而言，充足和穩(wěn)定的資金來源是保證銀行生存與發(fā)展的關鍵，商業(yè)銀行的負債的目的主要有兩個：一是維持銀行的資產(chǎn)的增長率，二是保持銀行的流動性。 1. 交易賬戶，是私人和企業(yè)為了交易的目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票，匯票，電話轉賬，自動出納機等提款對第三者支付款項。它包括活期存款，可轉讓支付命令賬戶，貨幣市場存款賬戶，自動轉賬制度等種類 2. 非交易賬戶，包括儲蓄賬戶和定期存款。3. 銀行非存款資

15、金來源(非存款負債方式)有哪些?答：（1）同業(yè)拆借(2)從中央銀行的貼現(xiàn)借款（3）證券回購（4）國際金融市場融資（5）發(fā)行中長期債券（6）非存款性資金來源規(guī)模的確定4. 銀行負債成本的分析方法有哪些?答：（1）歷史加權平均成本法（2）邊際成本法五、計算題某銀行各類存款負債、股權資本、資金成本、可用資金比例如下（單位：萬元）項目年平均數(shù)資金成本額可用資金比例可用資金額資金成本率可用資金成本率活期存款16007270%11204.56.43定期存款2002491%1821213.18短期借款4004495%3801111.58其他負債1601095%1526.256.58股權資本2406895%2

16、2828.3329.82合計260021820628.3810.57請計算其資金成本率與可用資金成本率是多少？請將計算結果填入表中相應欄目內。第四章一、名詞解釋1法定準備金 法定準備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金。2流動性需求 銀行的流動性需求是來自客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金要求。3資金頭寸 在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行習慣地將可供商業(yè)銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸。二、填空題1商業(yè)銀行在中央銀行的存款由兩部分構成：(法定準備金)和(超額準備金)。2目前我國商業(yè)銀行的法定存款準備金率為( 20%；16.5% )。3可用資金頭寸是指扣除了(法定準備金)以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。

17、4商業(yè)銀行的存款按照被提取的可能性，可以分成(游動性貨幣負債)、(脆弱性貨幣負債)、(穩(wěn)定性貨幣負債)三類。5銀行主要可以通過(轉換資產(chǎn))和(借入資金)兩種方式滿足流動性需求。三、不定項選擇題1現(xiàn)金資產(chǎn)包括(ABCD)。A庫存現(xiàn)金 B托收中的現(xiàn)金 C在中央銀行的存款 D存放同業(yè)的存款2銀行持有現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是保證銀行的(ABD)。A安全性 B流動性 C盈利性 D安全性和流動性3流動性需求可以被分為(ABCD)。A短期流動性需求 B長期流動性需求 C周期流動性需求 D臨時流動性需求4基礎頭寸包括(AC)。A庫存現(xiàn)金 B在央行的法定存款準備金C在央行的超額存款準備金 D存放同業(yè)的存款5在下列資金頭

18、寸中，資金量最小的是(C)。A.可用頭寸 B.基礎頭寸 C.可貸頭寸 D.不可比較四、問答題1. 簡述銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的與原則。答：現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保滿足銀行流動性需要的前提下，盡可能降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到最適合的規(guī)模。在具體操作中，應當堅持如下基本原則：（1）適度存量控制原則。（2）適時流量調節(jié)原則。（3）安全性原則。2. 銀行流動性需求有哪些種類?答:流動性需求分為短期流動性需求、長期流動性需求、周期流動性需求、臨時流動性需求。3. 銀行流動性需求預測方法有哪些？答：流動性需求的預測有三種方法：因素法、資金結構法、流動性指標法。4. 銀行如何進行流動性需

19、求與來源的協(xié)調管理?答：銀行要在各種各樣的資產(chǎn)、負債以及創(chuàng)新的資金來源中進行選擇，對流動性需求與來源進行協(xié)調管理。銀行可以通過轉換資產(chǎn)的方式來滿足流動性需求。銀行也可以通過借入資金的方式來滿足流動性的需要。隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，銀行在滿足流動性需求方面除了上述傳統(tǒng)方法之外，還有一些新的方法。5. 如何評價銀行流動性管理的效果?答：一些市場信號的變化可以反映一家銀行流動性管理是否成功。一般來說，以下信號有利于揭示一家銀行的流動性狀況：（1）公眾對銀行的信心。（2）銀行股票價格是否穩(wěn)定。（3）發(fā)行大額可轉讓定期存單以及其他負債是否存在風險溢價。（4）出售銀行資產(chǎn)有無損失。（5）能否滿足客戶的合理

20、貸款需求。（6）是否頻繁地從中央銀行借款。五、計算題某銀行在預測期內各類負債額、新增貸款額、法定準備率以及要提取的流動性資金比例如下（單位：萬元）。項目金額法定準備率法定準備額提留流動性資金比例游動性貨幣負債90008%72095%脆弱性貨幣負債75005%37530%穩(wěn)定性貨幣負債120003%36015%新增貸款360100%計算該銀行流動性需求總額是多少萬元？答：流動性需求總額=0.95×（9000720）+0.30×（7500375）+0.15×（12000360）+1.00×360=7866+641.25+1746+360=10613.25（萬

21、元）第五章一、名詞解釋1貸款政策 貸款政策是指銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務，管理和控制信用風險的各項方針、措施和程序的總稱，是銀行從事貸款業(yè)務的準則。2不良貸款 不良貸款是次級類、可疑類、損失類三類貸款的總稱。3呆賬準備金 貸款呆賬準備金是從銀行收入中提取的，用于彌補貸款損失的一種價值準備。二、填空題1銀行貸款組合的目的是(最大限度提高貸款收益，降低整體貸款風險)。2按貸款的風險程度，貸款可以劃分為(正常)、(關注)、(次級)、(可疑)和損失五類。3呆賬準備金的提取要符合兩項原則：(及時性原則)和(充足性原則)。4針對我國國有銀行不良資產(chǎn)率高的情況，我國成立了四家(資產(chǎn)管理公司)剝離其呆壞賬。三、不

22、定項選擇題1按照貸款的保障程度，銀行貸款分為(ABCD)。A抵押貸款 B質押貸款 C保證貸款 D信用貸款2可以通過三道防線發(fā)現(xiàn)問題貸款(ACD)。A信貸員 B貸款發(fā)放 C貸款復核 D外部檢查3呆賬準備金可以分成三種類型(ACD)。A普通呆賬準備金 B特殊呆賬準備金 C專項呆賬準備金 D特別呆賬準備金四、問答題1. 簡述貸款原則的主要內容。答：國際上通行一種評價借款人信譽狀況的原則，即“6C”原則，是指品質、能力、現(xiàn)金、抵押、環(huán)境和控制。2. 貸款政策主要包括哪些內容?答：（1）貸款業(yè)務的發(fā)展戰(zhàn)略（2）貸款審批的分級授權（3）貸款的期限和品種結構（4）貸款發(fā)放的規(guī)?？刂?5)關系人貸款政策(6)

23、信貸集中風險管理政策（7）貸款定價（8）貸款的擔保政策（9）貸款檔案的管理政策（10）貸款的審批和管理程序（11）貸款的日常管理和催收政策（12）對所有貸款質量評價的標準（13）對不良貸款的處理3. 商業(yè)銀行如何評價貸款的質量?答:4. 什么是貸款五級分類？簡述其各級的定義。答：五級分類法就是按照貸款的風險程度，將貸款劃分為五類，即正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類。（1）正常類。借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。（2）關注類。盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（3）次級類。借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保

24、證足額償還本息。（4）可疑類。借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。（5）損失類。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。5. 商業(yè)銀行對“問題貸款”應如何處置?答：對于問題貸款，銀行首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續(xù)向借款人注入新的資金。當不能選擇追加資金方案時，銀行和企業(yè)還可以協(xié)商制定一個雙方同意的政策。該政策包括以下幾個方面:（1）減債程序和時間限制。（2）增加抵押品、擔保人、第二抵押。（3）索取財務報告。（4）立即監(jiān)控抵押品和借款人。（5）建立損失-安全點。當銀行與企業(yè)無法實習上述目標

25、時，則只有清算最后一種選擇了。第六章一、名詞解釋1抵押 抵押是指借款人或第三人在不轉移財產(chǎn)占有權的情況下，將財產(chǎn)作為債權的擔保。2質押 質押是指借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權利作為債權的擔保。3保證 保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協(xié)議，當借款人違約或無力歸還貸款時，由保證人按照約定發(fā)行債務或者承擔相應的責任。二、填空題1銀行對企業(yè)發(fā)放的短期貸款具有(自動清償)的性質。2對借款人資產(chǎn)負債表的分析，可以從三大比率著手，即（營運效率）、(杠桿比率)、(流動比率)。3現(xiàn)金凈流量包括企業(yè)的(經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量)、(投資活動現(xiàn)金凈流量)、(融資活動現(xiàn)金凈流量)。4反映流

26、動性的比率由(流動比率)和(速動比率)兩個指標構成。三、不定項選擇題1企業(yè)申請貸款可能是由于(ABCD)。A銷售增長 B營業(yè)周期減慢 C購買固定資產(chǎn) D其他資金支出2反映借款企業(yè)營運效率的指標有(B)。A速動比率 B總資產(chǎn)周轉率 C資產(chǎn)負債率 D利息保障倍數(shù)3評價管理者盈利能力的指標是(D)。A資產(chǎn)報酬率 B利息保障倍數(shù) C負債與所有者權益的比率 D權益報酬率4銀行對借款企業(yè)要求的貸款擔保包括(ABCD)。A抵押 B質押 C保證 D附屬合同5影響企業(yè)未來還款能力的因素主要有(ABCD)。A財務狀況 B現(xiàn)金流量 C信用支持 D非財務因素四、問答題1. 企業(yè)申請貸款可能的理由有哪些?答：（1）銷售

27、增長導致的借款營業(yè)周期減慢引起的借款固定資產(chǎn)購買引起的借款其他原因引起的借款2. 反映借款企業(yè)的杠桿比率的指標有哪些?答：資產(chǎn)負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率以及利息保障倍數(shù)。3. 銀行對抵押和質押的管理內容有哪些?1 銀行對抵押物的占有和控制情況2 抵押物的流動性3 抵押物的價值評估4 抵押物的變現(xiàn)價值5 抵押率4. 銀行應如何考察和管理保證人?1 保證人的資格2 保證人的財務實力3 保證人的保證意愿4 保證人與借款人之間的關系5 保證的法律責任5. 銀行為什么要對借款企業(yè)非財務因素進行分析? 答：為了更準確地考察借款人的償債能力五、計算題1、某企業(yè)向銀行申請200萬元貸款

28、，期限為一年，約定到期還本付息。銀行為此籌集資金的邊際成本為5，發(fā)放與管理貸款的經(jīng)營成本為2，可能發(fā)生違約風險損失為1.5，銀行預期的利潤率為1，該筆貸款的價格應當是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款利率（價格）= 5+2+1.5+1 = 9.5貸款利息（價格）= 200×9.5×1 = 19（萬元）2、某商業(yè)銀行發(fā)放期限為一年、金額為300萬元的貸款，其中，股本比例5，預期股本收益率8，銀行所得稅率25，非資金性經(jīng)營成本是貸款數(shù)額的2，貸款違約風險溢價是貸款額度的05，籌集放貸資金的成本是5.6，該筆貸款的價格應當是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款利

29、息（價格）=300×5×8÷(125)+300×2+300×0.5+(300300×5)×5.6= 1.6+6+1.5+15.96= 25.06 (萬元)貸款利率（價格）= 25.06÷300×100= 8.353、 某客戶向銀行獲得500萬元的貸款，期限為一年，貸款利率7.8，銀行要求客戶將貸款額度的20作為補償余額存入該銀行，并對補償余額收取1的承諾費。根據(jù)以上條件，計算該筆貸款的實際價格是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款總收入（貸款實際價格）= 500×7.8+100×

30、;1= 40萬元借款人實際使用資金額= 500(500×20)= 400萬元貸款稅前收益率（貸款實際利率）= 40÷400×100= 10第七章一、名詞解釋1、個人貸款 是指銀行等金融機構為滿足個人特定的資金需求而發(fā)放的貸款。 2、個人貸款定價 是銀行確定不同個人貸款產(chǎn)品的價格或利率水平。3、78s條款法 將借款人償還貸款的剩余月份相加之和除以78，就得到了借款人因提前還貸而獲取的利息回扣率。4、補償存款余額 為了降低消費信貸的信用風險，許多銀行常要求借款人在其賬戶中保留一個百分比的貸款額，這個貸款額即補償存款余額。二、填空題1、個人貸款是指銀行等金融機構為滿足個

31、人（消費 ）、（ 投資 ）、（ 經(jīng)營 ）所需貸款。2、影響個人信用（償債能力）的主要因素包括兩個方面：一是（個人財務狀況，即財務因素 ），另一個是（ 主觀意愿或信用意識，即非財務因素 ）。3、通常情況下，速動比率為100或高于100被認為是合理的，它說明（ 1元流動負債 ）至少有（ 1元流動資產(chǎn) ）做保證。4、Z計分模型是一種以（ 會計資料 ）為基礎的多變量信用評分模型，Z值越大，信用就（越好 ）；Z值越小，信用就 （ 越差 ）。三、不定項選擇題1、個人貸款與其他貸款相比，具有( ABCE )的特點。A高風險性 B高收益性 C周期性 D利率敏感性 E利率不敏感性2、在進行客戶資產(chǎn)分析時，銀行必

32、須關注資產(chǎn)的（ ABCDE ）。A價值 B穩(wěn)定性 C流動性 D所有權 E控制權3、個人貸款定價的原則包括（ ABCDE ）。A成本收益原則 B風險定價原則 C參照市場價格原則D組合定價原則 E與宏觀經(jīng)濟政策一致原則四、問答題1.發(fā)展個人貸款對商業(yè)銀行有何意義?答：A.個人貸款可以改善銀行資產(chǎn)結構，降低經(jīng)營風險B.個人貸款是商業(yè)銀行主要的利潤源泉C.個人貸款是提高商業(yè)銀行競爭力的主要途徑2. 個人貸款風險管理的主要措施是什么?答：A.使用個人信用系統(tǒng) B.選擇合適的合作機構 C.實行五級分類管理 D.貸后監(jiān)測與檢查 E.通過二級市場出售貸款3. 個人財務分析的主要內容是什么？1 未來的還貸來源或

33、抵押品2 負債和費用3 綜合分析4. 什么是個人信用評估的“5C判斷法”?答：品德、能力、資本、擔保品、條件5. 影響個人貸款定價的因素有哪些?答：資金成本、風險、利率政策、盈利目標、市場競爭、擔保、規(guī)模、選擇性因素五、計算題1、假設林某獲得一筆期限為1年、金額為6000元的耐用消費品貸款，按月等額還本，半年后她因加薪而提出提前還貸申請，請用78s條款計算銀行應該給予她的利息回扣（比例）是多少？解: 利息回扣率=（1+2+3+4+5+6）/78×100 = 26.922、 假設王宏申請1年期個人綜合消費貸款50 000元，他的信用評分屬于B級，銀行采用基準利率加點定價來確定利率，基準

34、利率為4，加點幅度為2。請問：a、在基準利率加點定價方法下，王宏的貸款利率是多少? b、如果使用貼現(xiàn)法貸款，王宏的實際貸款利率是多少? 解: a、在基準利率加點定價方法下 王宏的貸款利率 = 4%+2% = 6%b、如果使用貼現(xiàn)法貸款 王宏的實際貸款利率= 50000×6%÷(50000-50000×6%)×100%= 3000÷47000×100%= 6.4%3、 假設劉輝從銀行獲得一筆汽車貸款，貸款金額為100 000元，貸款期限為1年，按月等額本金還款，假定每月初還款。假設銀行采用成本加成定價模型對這筆貸款進行定價。經(jīng)銀行核算，

35、這筆貸款的資金成本為3，貸款費用為25，風險補償費用為1，銀行的目標利潤為22。請計算劉輝的貸款利率以及實際貸款利率。解:(1)采用成本加成定價模型 劉輝的貸款利率（名義貸款價格）= 3+2.5+1+2.2 = 8.7 (2)劉輝的實際貸款利率= 實際利息支出÷平均有效利用的貸款資金×100%根據(jù)按月等額本金還款的公式，假定每月初還款，計算112月的利息額(根據(jù)教材P191、P192):每月還本 = 100000/12 = 8333.33元 月利率 = 8.7/12 = 7.25第1個月利息 = (100000-8333.33×1) ×7.25=664.

36、58元第2個月利息 = (100000-8333.33×2) ×7.25=604.17元第3個月利息 = (100000-8333.33×3) ×7.25=543.75元第4個月利息 = (100000-8333.33×4) ×7.25=483.33元第5個月利息 = (100000-8333.33×5) ×7.25=422.92元第6個月利息 = (100000-8333.33×6) ×7.25=362.50元第7個月利息 = (100000-8333.33×7) ×7.2

37、5=302.08元第8個月利息 = (100000-8333.33×8) ×7.25=241.67元第9個月利息 = (100000-8333.33×9) ×7.25=181.25元第10個月利息= (100000-8333.33×10) ×7.25=120.83元第11個月利息= (100000-8333.33×11) ×7.25=60.42元第12個月利息= (100000-8333.33×12) ×7.25=0元利息合計： 3987.50元劉輝的實際貸款利率= 實際利息支出÷平均

38、有效利用的貸款資金×100%= 3987.5÷（100000÷2）×100%=7.98%注1：如果按名義本金計算：3987.5÷100000×100%=3.99%第八章一、名詞解釋1.反向年金抵押貸款 是為年老的退休人員所設計的將現(xiàn)有住房變現(xiàn)、支持超前消費的一種產(chǎn)品。借款人用自己的住房做抵押，每月從銀行得到一筆款項，直到抵押貸款金額被支付完畢為止，期限常為20年。2.分享增值抵押貸款 借款人支付較低的利率，并以和貸款人分享房地產(chǎn)的增值為代價，以保證貸款人的實際收益。該貸款期限一般在10年以內，到期后對抵押的房地產(chǎn)重新估值，以便分享增值

39、。3.個人住房貸款證券化 是指把缺乏流動性但具有未來現(xiàn)金流的住房貸款匯集起來，通過結構重組和信用增級，將其轉變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆唾I賣的證券來融通資金的過程。4.銀行卡滲透率 是指剔除房地產(chǎn)，大宗批發(fā)等交易類型后，銀行卡消費金額占社會消費品零售總額的比例。二、填空題1. 個人住房貸款的種類，從貸款利率分為（ 固定利率 ）和（ 浮動利率 ）。2. 汽車貸款模式（方式）主要分為（ 直客模式 ）和（ 間客模式 ）兩大類。3. 汽車貸款供給方式（途徑）主要分為( 商業(yè)銀行 )和( 汽車金融公司 )兩種。4. 我國汽車貸款主要采用 ( 商業(yè)銀行直客模式 )的供給方式，貸款期限不超過( 5年 )。5.

40、 汽車貸款的主要風險是（ 信用風險 ）、（ 市場風險 ）、（ 操作風險 ）。3、 不定項選擇題1、個人住房貸款的特征是（ ACDE ）。A筆數(shù)多 B規(guī)模大 C規(guī)模小 D抵押性 E期限長2、個人住房貸款的風險種類包括（ ABCD ）。A信用風險 B利率風險 C提前償付風險 D抵押物風險 E匯率風險3、決定個人住房貸款期限的因素（ ABCD ）。A法律規(guī)定的承擔民事責任的年齡 B住房的土地使用權期限 C影響房屋質量的房齡D住房貸款用途 E貸款金額大小4、信用卡的特殊風險包括( ABCD )。A信用風險 B偽冒風險 C作業(yè)風險 D內部風險5我國有關法律規(guī)定，信用卡的最長還款期限不得超過( B )。A

41、30天 B60天 C90天 D120天6、目前我國信用卡的還款方式有( ABD )。A自動還款 B半自動還款 C支票還款 D主動還款四、問答題1.簡述個人住房貸款業(yè)務流程。答：借款人提出申請貸款申請受理貸款調查貸款審查審批貸款簽批辦理貸款手續(xù)貸款收回2. 住房貸款證券化對我國銀行有何意義？答：（1）有利于改善商業(yè)銀行的經(jīng)營管理有利于促進資本市場健康發(fā)展有利于我國住房產(chǎn)業(yè)的發(fā)展3. 個人綜合消費貸款貸前調查包括哪些內容?答：貸款資料是否真是有效？借款申請人有無固定住址和固定電話？收入是否可靠并有足夠的償債能力？貸款用途是否真實合理？貸款擔保是否合法有效？4. 什么是汽車貸款“直客模式”? 分析其

42、優(yōu)缺點。答：“直客模式”是指銀行直接向客戶提供貸款。 優(yōu)點：(1）購車人能夠自由地字多家汽車經(jīng)銷商之間進行比較選擇，獲得比較公平的價格； （2）銀行可以避免經(jīng)銷商信譽差帶來的巨額損失。 缺點：銀行面對大量的購車人，需要投入更多的人力和財力，增加了信用風險管理成本，也不利于在短期內擴大信貸規(guī)模。5. 如何進行汽車貸款的風險管理?根據(jù)汽車的不同用途設定抵押貸款的成數(shù)，增加違約意愿較高的商用車和二手車貸款的首期付款比例；設定合理的貸款結構，貸款期限不要太長，以減少抵押品降價的風險；增加信用保險，銀行要求購車借款人除辦理正常的車輛保險外，還必須投保信用險。6. 如何進行個人經(jīng)營貸款的貸后管理？答：貸后

43、監(jiān)督、貸后檢查、違約貸款催收 P2077. 如何進行信用卡的風險管理?答：（1）強化業(yè)務流程風險管理。運用芯片卡來降低偽冒風險。加強特約商戶風險管理。建設與完善內部控制體系。加強外部合作。五、計算題1、假設林先生從銀行獲得一筆住房裝修貸款，貸款金額為100 000元，貸款期限為2年，貸款利率為48，1年后利率調整為6。請問：（1）在按月等額本金還款、每月月初還款方式下，第18個月林先生分別需要償還多少本金和利息? （2）在按月等額本金還款、每月月末還款方式下，第18個月林先生分別需要償還多少本金和利息? 解：（1）按月等額本金還款、每月月初還款方式下，第18個月償還本金和利息:每月還款額=L/

44、N+(L-S)×R每月利息=(L-S)×R每月等額歸還本金=100000÷24=4166.67(元)第18個月償還利息=(100000-4166.67×18)×6%/12=(100000-75000)×5=125(元)(2) 按月等額本金還款、每月月末還款方式下，第18個月償還本金和利息:每月還款額=L/N+(L-S)×R每月利息=(L-S)×R每月等額歸還本金=100000÷24=4166.67(元)第18個月償還利息=(100000-4166.67×17) ×6%/12=(1000

45、00-70833.39) ×5=145.83(元)2、 假設劉先生用價值500萬元的別墅進行抵押，獲得了一筆個人經(jīng)營抵押貸款，授信額度為抵押品價值的70，額度期限10年，可循環(huán)使用。如果他使用了200萬元，那么他還可用多少額度? 如果他4年后歸還了150萬，他的可用額度又為多少?解: 500×70%-200=150萬元 150+150=300萬元3、 假設王女士的信用卡授信額度為30 000元，每月25日為賬單日，賬單日后20天為最后還款日。5月1日收到對賬單，到期還款日為5月15日，應還款余額為20 000元，最低還款額為2 000元，她上次對賬單余額為0，從上次對賬單日

46、到本次對賬單日期間只消費1筆：3月31日，金額為20 000元。如果本期償還1 500元，請問：她6月份收到的對賬單上透支利息、滯納金分別是多少?解：按銀行流行算法：因為本期未按照最低還款額還款，所以，刷卡消費的透支金額都要計算利息。從3月31日到5月15日，算頭不算尾，共計45天；從5月15日到下一個賬單日的5月25日，算頭不算尾，共計10天。利息=（20000×0.0005×45）+（20000-1500）×0.0005×10= 450+92.5= 542.5(元)滯納金=（2000-1500）×5%= 25(元)4、假設趙先生獲得了金額3

47、00 000元、期限10年、利率為9的固定利率住房貸款，約定還款方式為按月等額本息償還法，試計算他的每月支付額和利息總額各是多少？解：每月支付額=300000×9%/12×(1+9%/12)10×12÷(1+9%/12)10×12-1=300000×7.5×2.4514÷1.4514=3800.23(元)利息總額=3800.23×120-300000=456027.6-300000=156027.60(元)第九章一、名詞解釋1.分業(yè)經(jīng)營 是指銀行業(yè)與證券業(yè)相互分離，分別由不同的金融機構進行經(jīng)營。2.混業(yè)經(jīng)

48、營 是證券業(yè)和銀行業(yè)相互結合、相互滲透的一種經(jīng)營方式。3.系統(tǒng)性風險 （不可分散風險）是指對整個證券市場產(chǎn)生影響的風險，其來源可能是戰(zhàn)爭、通貨膨脹、經(jīng)濟衰退等多種外部因素。4.非系統(tǒng)性風險 是指存在于個別投資證券或個別類別的投資證券的風險，主要來源于個別證券本身的獨立因素，如財產(chǎn)風險、信用風險等。二、填空題1.商業(yè)銀行證券投資的主要功能（作用）是（獲取收益)、( 管理風險)、(增強流動性)。2.證券投資收益主要是（利息、股息、紅利等收入）和（資本利得）。3.證券的收益率的表示方法有：（名義收益率)、(當期收益率)、(到期收益率)。三、不定項選擇題1、分散投資法是銀行投資者將自己的資金分別投資于

49、多種證券，以達到分散風險、穩(wěn)定收益的目的，具體包括:ABCDA期限分散 B地域分散 C類型分散 D發(fā)行者分散2、期限分離法是指銀行投資者把投資資金全部投放在一種期限的證券上，或長期、或短期,它具體包括:ABCA短期投資 B長期投資 C杠鈴投資 D組合投資3、商業(yè)銀行實行分業(yè)經(jīng)營的國家典型代表有：ACDA美國 B德國 C日本 D 英國4、商業(yè)銀行實行混業(yè)經(jīng)營以（ ABD ）國家為典型代表，又被稱為 “全能銀行制度”。A德國 B瑞士 C美國 D法國四、問答題1. 銀行證券投資的對象種類有哪些?答：政府債券、公司債券、股票、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)、回購協(xié)議、中央銀行票據(jù)、創(chuàng)新的金融工具2. 銀行進行

50、證券投資面臨哪些風險？答：一.系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險2. 內部經(jīng)營風險：個人風險、財產(chǎn)風險、經(jīng)營風險、責任風險 外部風險：信用風險、市場風險、利率風險、購買力風險、流動性風險3. 銀行證券投資的一般策略是什么？答：分散化投資法、期限分離法、靈活調整法、證券調換法。4. 分業(yè)經(jīng)營模式有何優(yōu)缺點?答：優(yōu)點（1）有利于培養(yǎng)兩種業(yè)務的專業(yè)技術人員和提高專業(yè)管理水平；（2） 為兩種業(yè)務發(fā)展創(chuàng)造了一個穩(wěn)定而封閉的環(huán)境，避免了競爭摩擦和合業(yè)經(jīng)營可能出現(xiàn)的綜合性銀行集團內的競爭和內部協(xié)調困難問題；（3） 有利于保證商業(yè)銀行自身及客戶安全，防止商業(yè)銀行將過多的資金用在高風險的活動上；（4） 有利于抑制金融危機的產(chǎn)

51、生，為國家和世界經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造條件。缺點（1） 兩種業(yè)務相互分離難以開展必要的業(yè)務競爭，具有明顯的競爭抑制性；（2） 使商業(yè)銀行和證券公司缺乏優(yōu)勢互補；（3） 不利于銀行進行公平的國際競爭。5. 混業(yè)經(jīng)營模式有何優(yōu)缺點?優(yōu)點（1） 同時經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務和證券業(yè)務，可以使兩種業(yè)務相互促進、相互支持，做到優(yōu)勢互補；（2） 有利于降低銀行自身的風險；（3） 可使全能銀行充分掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況，降低貸款和證券承銷的風險；（4） 加強了銀行業(yè)的競爭，有利于優(yōu)勝劣汰、提高效益，促進社會總效用的上升。缺點（1） 容易形成金融市場的壟斷，產(chǎn)生不公平競爭；（2） 過大的綜合性銀行集團會產(chǎn)生集團內競爭和內部協(xié)

52、調困難的問題；（3） 可能會招致新的更大的金融風險。五、計算題1、假設某商業(yè)銀行以900萬元的市場價格購入票面價值為1000萬元的證券，票面收益率為6.5，期限為5年。如果持有到償還期滿，可按票面價值收回本金。試計算該商業(yè)銀行證券投資的即期收益率（當期收益率）、到有期收益率各是多少？如果持有3年后按950萬元的價格賣出，其持有期收益率是多少？解：即期收益率 = 1000×6.5%÷900×100%=7.22%到期收益率 =1000×6.5%+（1000-900）÷5÷ （900+1000）÷2 ×100%=（65+

53、20）÷950×100%=8.95%持有期收益率 =1000×6.5%+（950-900）÷3÷(900+950)÷2×100%= (65+16.67)÷925×100%= 8.83%2、 假設銀行將資金投資于A、B、C三種有價證券，其預期收益率分別為15 %、12 % 、9 %，銀行資金投資于這三種證券的比例分別為55%、30%、15%，這種證券組合投資的預期收益率是多少？解：證券組合投資的預期收益率= 15%×55%+12%×30%+9%×15%= 8.25%+3.6%+

54、1.35%= 13.2%第十章一、名詞解釋1資產(chǎn)負債管理 是商業(yè)銀行為實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性三性統(tǒng)一的目標而采取的經(jīng)營管理方法。2利率敏感比率 為利率敏感資產(chǎn)（RSA）與利率敏感負債（RSL）之比。3資金缺口管理 資管金缺口理是銀行在對利率進行預測的基礎上，調整計劃期利率敏感資產(chǎn)與負債的對比關系，規(guī)避利率風險或從利率風險中提高利潤水平的方法。4持續(xù)期 （久期）是指固定收入金融工具的所有預期現(xiàn)金流入量的加權平均時間。（或是固定收入金融工具未來的現(xiàn)金流量在其價格變動基礎上計算的平均時間）5利率互換 是指兩個或者兩個以上的當事人，按照事先商定的條件，由固定利率換為浮動利率或由浮動利率換為固定利率

55、，從而減少或消除利率風險的金融交易方式。二、填空題1資金缺口是用于衡量銀行凈利息收入對(市場利率變動)的敏感程度。2利率敏感比率大于1，表明利率敏感性資產(chǎn)(大于)利率敏感性負債。3當銀行預測利率將會上升時，銀行應該建立一個(正)資金缺口。4持續(xù)期實際上是(加權的現(xiàn)金流量現(xiàn)值)與(未加權的現(xiàn)值)之比。5遠期利率協(xié)議不交易本金，只是在特定日交易根據(jù)協(xié)議利率和協(xié)議規(guī)定的（參考利率）計算出來的(利息差額的貼現(xiàn)金額)。6在遠期利率協(xié)議交易中，若參考利率高于協(xié)議利率，支付資金的一方為(賣方)。7利率互換交易的定價一般是以(倫敦銀行同業(yè)拆借利率)為基準利率。三、不定項選擇題1資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷的發(fā)展階段有(ABCDE)。A商業(yè)貸款理論 B資產(chǎn)轉移理論 C預期收益理論 D真實票據(jù)理論 E自動清償理論2