財務(wù)軟件需求說明

1、財務(wù)管理軟件需求說明書版本1.3日期：2009-11-171.需求說明41.1軟件總體構(gòu)成41.2 功能需求說明5基礎(chǔ)信息5科目管理5科目信息5事件說明5帳套管理5帳套信息5事件說明6用戶管理6用戶信息6事件說明61.2.1.4 憑證類別設(shè)置61.2.1.4.1 憑證類別信息61.2.1.4.2 事件說明71.2.1.4 系統(tǒng)參數(shù)71.2.1.4.1 會計期間信息71.2.1.4.2 事件說明7憑證管理7憑證信息7事件說明8賬簿管理9賬戶基本信息9三欄式賬信息9多欄式賬9數(shù)量三欄式賬10事件說明：10報表管理10資產(chǎn)負債表10現(xiàn)金流量表14財產(chǎn)清查16庫存現(xiàn)金盤點報告表16實物盤存單17事件說

2、明17出納管理17三欄式日記賬17實存賬存對比表18銀行存款余額調(diào)節(jié)表18事件說明18期末處理19事件說明19系統(tǒng)操作19事件說明191.需求說明1.1軟件總體構(gòu)成1. 基礎(chǔ)信息：科目管理：設(shè)置科目，刪除科目，修改科目帳套管理：建立帳套，修改帳套基本信息，更換帳套用戶管理：新增用戶，刪除用戶，修改用戶，用戶過濾憑證類型：添加憑證類型，修改憑證類型，刪除憑證類型系統(tǒng)參數(shù)：會計期間設(shè)置，其他設(shè)置2. 憑證管理：填制憑證，刪除憑證，修改未審核憑證，憑證審核(批審)，憑證過濾3. 賬簿管理：瀏覽賬簿(通過選定科目查看)，期初數(shù)據(jù)錄入4. 報表管理：報表統(tǒng)計(資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表)，報表輸出5

3、. 財產(chǎn)清查：現(xiàn)金實物盤點 6. 出納管理：創(chuàng)建日記賬，登記日記賬，刪除修改日記賬，結(jié)轉(zhuǎn)日記賬，日記賬瀏覽，銀行存款對賬7. 期末處理：登賬(憑證過賬)，結(jié)賬8. 系統(tǒng)操作：修改本人口令，結(jié)束當(dāng)前用戶，退出系統(tǒng)1.2 功能需求說明基礎(chǔ)信息.1科目管理.1.1科目信息屬性備注科目代碼樹型結(jié)構(gòu)共6級，科目長度為4-2-2-2-2-2。通過科目代碼確定父子關(guān)系，且科目代碼是唯一的，如現(xiàn)金代碼1002，人民幣代碼100201科目名稱科目名稱科目賬戶類型兩欄賬，多欄賬，設(shè)對方科目三欄賬，不設(shè)對方科目三欄賬，數(shù)量金額賬等賬戶是否結(jié)算科目賬戶的分錄是否需要結(jié)算信息余額方向科目余額方向，借或貸數(shù)量核算科目賬戶

4、分錄是否需要數(shù)量金額信息，包括數(shù)量單位助憶碼輸入助憶碼即可自動轉(zhuǎn)變?yōu)橛成涞目颇靠颇款悇e資產(chǎn)，負債，權(quán)益，成本，收入，費用類別.1.1事件說明科目管理單獨一個界面以科目樹形式顯示科目：l 科目設(shè)置：設(shè)置科目基本信息，包括科目類別，科目代碼，科目名稱，助憶碼等。設(shè)置科目賬戶信息，包括科目賬戶類型，是否結(jié)算，余額方向，數(shù)量核算等；若賬戶類型選擇多欄賬，其科目必須存在子科目，則需要設(shè)置該科目賬戶所對應(yīng)的其多欄科目賬戶。l 刪除科目：刪除前提示，刪除后從列表中消失l 修改科目：只能修改科目的名稱，助憶碼，科目類別?？颇抠~戶信息不得修改.2帳套管理.2.1帳套信息屬性備注會計期間起始為每月的1日，月底結(jié)束

5、會計科目記賬憑證各種賬簿會計報表帳套啟用日期建立帳套日期帳套名稱帳套名稱.2.1事件說明帳套管理：l 建立帳套：只需要輸入自定義帳套名稱即可建立新的帳套，以當(dāng)前日期為帳套啟用日期，并作為當(dāng)前的會計期間l 修改帳套基本信息：僅能修改當(dāng)前使用的帳套名稱l 更換帳套：從帳套列表中選擇需更換的帳套.3用戶管理.3.1用戶信息屬性備注姓名名稱工號口令登錄密碼職位會計，主管等權(quán)限系統(tǒng)各個功能的操作權(quán)限聯(lián)系電話Email.3.2事件說明用戶管理單獨一個界面，用戶信息以列表顯示：l 新增用戶：填寫姓名，工號，口令，職位等基本信息，賦予用戶權(quán)限，權(quán)限以樹型結(jié)構(gòu)顯示l 刪除用戶：刪除前提示，刪除后從列表中消失l

6、修改用戶：修改用戶基本信息及權(quán)限等l 用戶過濾：根據(jù)姓名，職位模糊過濾，根據(jù)工號精確過濾.4 憑證類別設(shè)置.4.1 憑證類別信息屬性備注編碼憑證編號名稱憑證名稱，如收款，付款等借方必有使用該憑證借方必有科目貸方必有使用該憑證貸方必有科目借或貸必有使用該憑證借方或貸方必有科目借方必?zé)o使用憑證借方必?zé)o科目貸方必?zé)o使用憑證貸方必?zé)o科目借或貸必?zé)o使用憑證借方或貸方必?zé)o科目.4.2 事件說明憑證列表設(shè)置單用一個界面顯示憑證列表l 添加憑證類型：編碼自動生成，填制憑證名稱，設(shè)置借方必有，貸方必有，借或貸必有，借方必?zé)o，貸方必?zé)o，借或貸必?zé)o等屬性的一至多個科目l 修改憑證類型：在憑證列表中選擇憑證，點擊修改

7、按鈕修改憑證的名稱，其他信息不予修改l 刪除憑證類型：若憑證類型未被使用，則可以刪除.4 系統(tǒng)參數(shù).4.1 會計期間信息屬性備注年度會計年度期間112期起始日期本期間的開始日期結(jié)束日期本期間的結(jié)束日期.4.2 事件說明以多選項卡裝載設(shè)置參數(shù)信息l 會計期間設(shè)置：可以創(chuàng)建年度，一般創(chuàng)建當(dāng)前系統(tǒng)最后一年度的下一年度的會計期間信息l 其他設(shè)置：暫無憑證管理.1憑證信息屬性備注憑證類別收款，付款，轉(zhuǎn)賬憑證，通用記賬憑證等憑證號唯一標(biāo)示憑證的序列，如1，2，3等附件張數(shù)原始憑證的附件張數(shù)單位帳套名稱，一個單位可設(shè)置一個帳套憑證日期摘要對錄入憑證的分錄的簡要描述科目分錄對應(yīng)的科目借方金額一筆分錄的借方金額

8、數(shù)貸方金額一筆分錄的貸方金額數(shù)合計對所有分錄的借，貸方分別合計總數(shù)額主管由主管審核后簽字復(fù)核對憑證復(fù)核后簽字記賬憑證登賬后由登賬人簽字制證填制本憑證的人出納出納簽字結(jié)算方式業(yè)務(wù)的結(jié)算方式，如商業(yè)承兌匯票，支票等結(jié)算號業(yè)務(wù)的結(jié)算編號數(shù)量一筆分錄記錄的物品數(shù)量單價一筆分錄記錄的單價數(shù)量.2事件說明憑證管理作為一個界面以列表方式顯示所有憑證：l 填制憑證：自動產(chǎn)生憑證號；選擇憑證類別，包括收款憑證，付款憑證，轉(zhuǎn)賬憑證，記賬憑證等；添加基本信息，包括附件張數(shù)，憑證日期，并自動產(chǎn)生制證人為當(dāng)前用戶；添加分錄信息，包括摘要(可自行填入或摘要欄以供選擇)，科目(分錄所涉及的業(yè)務(wù)科目)，借或貸金額，并自動產(chǎn)生

9、借方金額合計與貸方金額合計；若分錄的科目需要進行結(jié)算，需選擇結(jié)算方式，如支票，商業(yè)承兌匯票等；以及填寫結(jié)算號；若分錄的科目需要數(shù)量核算，需填入數(shù)量，單價，以及選擇借方或貸方顯示總額；錄入結(jié)束并添加憑證時，需要對憑證的貸方總額與借方總額是否相等進行對比。l 憑證審核(批審)：填制完成的憑證需等待主管復(fù)核及簽字，由主管用戶復(fù)核簽字后，憑證復(fù)核及主管簽字處信息為當(dāng)前審核人名稱； l 刪除憑證：對未審核的憑證可刪除，刪除前提示，刪除后憑證信息在列表中消失l 修改未審核憑證：可修改未通過主管審核的憑證的分錄信息l 修改已審核憑證：填制一張新證，摘要欄注明沖銷*年*月*日憑證，并將憑證日期改為沖銷日期即可

10、。填寫-1000后則變?yōu)?000的紅字即起沖銷作用。補充可直接重填一張憑證，摘要注明補充*年*月*日憑證即可l 憑證過濾：根據(jù)憑證類別，憑證日期范圍，是否復(fù)核，是否記賬條件進行過濾賬簿管理.1賬戶基本信息屬性備注賬戶名稱(科目代碼)科目名稱賬戶類型總賬，明細賬等分錄日期過賬憑證的日期摘要科目余額方向，借或貸憑證憑證種類-憑證號數(shù)本期合計本期間余額合計本年累計本年余額累計賬戶代碼1.三欄式 2.對方科目三欄式 3.多欄式 4.對方科目多欄式 5.數(shù)量三欄式 6.對方科目數(shù)量三欄式上年結(jié)轉(zhuǎn).2三欄式賬信息屬性備注借或貸指余額借貸方向余額借貸方抵消后的余額借方分錄借方信息貸方分錄貸方信息(對方科目)

11、.3多欄式賬屬性備注借方項目借方項目列表(該賬戶下明細賬列表)貸方項目貸方項目列表(該賬戶下明細賬列表)合計借方(貸方)項目列表金額合計余額借或貸指余額借貸方向(對方科目).4數(shù)量三欄式賬屬性備注借方收入材料數(shù)量，單價，金額等信息貸方發(fā)出材料數(shù)量，單價，金額等信息余額結(jié)存材料數(shù)量，單價，金額等信息(對方科目).6事件說明：賬簿管理：l 期初數(shù)據(jù)錄入：列表顯示所有賬戶，雙擊彈出數(shù)據(jù)錄入界面，針對不同的賬戶錄入不同數(shù)據(jù)，如三欄賬只需輸入金額；而數(shù)量金額式賬需錄入數(shù)量與單價，總額自動產(chǎn)生；錄入數(shù)據(jù)后需要根據(jù)“資產(chǎn)=負債+權(quán)益 或 總借方=總貸方”進行試算平衡，試算通過后期初余額啟用。l 瀏覽賬簿：賬

12、簿類型根據(jù)科目設(shè)置時決定，設(shè)置科目時可選擇的賬戶類型包括：三欄式賬，多欄式賬，數(shù)量金額賬。在瀏覽賬簿時選擇查看的賬簿并根據(jù)賬簿的科目產(chǎn)生對應(yīng)賬戶類型的賬簿列表。賬簿中除了基本分錄信息外，還對分錄信息進行本期合計與本年累計。報表管理.1資產(chǎn)負債表編制單位：北京恒潤軟件公司 年 度 月 會企03表 單位：元資產(chǎn)行次期末余額年初余額負債和所有者權(quán)益行次期末余額年初余額流動資產(chǎn)：流動負債： 貨幣資金(庫存現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金)短期借款交易性金融資產(chǎn)(短期投資)交易性金融負債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款(應(yīng)收賬款*借+預(yù)收賬款*借-壞賬準(zhǔn)備)應(yīng)付賬款(應(yīng)付賬款*貸+預(yù)付賬款*貸)預(yù)付款項(預(yù)付賬款*

13、借方+應(yīng)付賬款*借方)預(yù)收款項(預(yù)收賬款*貸+應(yīng)收賬款*貸)其他應(yīng)收款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)收利息應(yīng)交稅費應(yīng)收股利應(yīng)付利息存貨(材料采購*借+原材料*借+庫存商品*借+生產(chǎn)成本*借+周轉(zhuǎn)材料*借+委托加工物資*借+材料成本差異*借+發(fā)出商品*借-存貨跌價準(zhǔn)備)應(yīng)付股利一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他應(yīng)付款其他流動資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動負債流動資產(chǎn)合計其他流動負債非流動資產(chǎn)： 流動負債合計可供出售金融資產(chǎn)非流動負債：持有至到期投資長期借款長期應(yīng)收款應(yīng)付債券長期股權(quán)投資(長期股權(quán)投資*借-長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備*貸)遞延所得稅負債固定資產(chǎn)(固定資產(chǎn)*借-累計折舊*貸-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備*貸)其他非流動負債在建工程(

14、在建工程*借-在建工程減值準(zhǔn)備*貸)非流動負債合計工程物資負債合計固定資產(chǎn)清理所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：無形資產(chǎn)(無形資產(chǎn)*借-累計攤銷*借-無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備*借)實收資本(或股本)商譽資本公積長期待攤費用盈余公積遞延所得稅資產(chǎn)未分配利潤(根據(jù)本年利潤與利潤分配賬戶余額計算)其他非流動資產(chǎn)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計負債及所有者(或股東)權(quán)益合計單位負責(zé)人： 財務(wù)負責(zé)人： 審核： 制表：.2利潤表編制單位：北京恒潤軟件公司 年 度 月 會企03表 單位：元項目行次本期金額上期金額一、營業(yè)收入(主營業(yè)務(wù)收入*貸+其他業(yè)務(wù)收入*貸)減：營業(yè)成本(主營業(yè)務(wù)成本*借+其他業(yè)務(wù)成本

15、*借)營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務(wù)費用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益(損失以“-”號填列)投資收益(損失以“-”號填列)其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流動資產(chǎn)處置損失三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)減：所得稅費用四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)五、每股收益(一)基本每股收益(二)釋放每股收益單位負責(zé)人： 財務(wù)負責(zé)人： 審核： 制表：.3現(xiàn)金流量表編制單位：北京恒潤軟件公司 年 度 月 會企03表 單位：元項目行次金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的稅費返還 收到的其他與經(jīng)

16、營活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項稅費 支付的其他經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所受到的現(xiàn)金 取得投資收益所受到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 受到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 構(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 投資所支付的現(xiàn)金 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所受到的現(xiàn)金 借款所受到的現(xiàn)金 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

17、現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 補充資料1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 凈利潤 加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 固定資產(chǎn)折舊 無形資產(chǎn)攤銷 長期待攤費用攤銷 待攤費用減少(減：增加) 預(yù)提費用增加(減：減少) 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益) 固定資產(chǎn)報廢損失 財務(wù)費用 投資損失(減：收益) 遞延稅款貸項(減：借項) 存貨的減少(減：增加) 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減：增加) 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減：減少)

18、其他 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn)3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 減：現(xiàn)金的期初余額 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額單位負責(zé)人： 財務(wù)負責(zé)人： 審核： 制表：財產(chǎn)清查.1庫存現(xiàn)金盤點報告表庫存現(xiàn)金盤點報告表年 月 日現(xiàn)金科目實存金額賬存金額對比結(jié)果備注盤盈盤虧盤點人(簽章)： 出納員(簽章)：.3實物盤存單盤存單單位名稱： 盤點時間：序號科目名稱計量單位存放數(shù)量單價金額備注盤點人(簽章)： 保管人(簽章)：.5事件說明財產(chǎn)清查：l 現(xiàn)金實

19、物盤點：為一個現(xiàn)金實物盤點表，錄入盤點后的庫存現(xiàn)金，并根據(jù)盤點數(shù)據(jù)填制現(xiàn)金盤點報告表，自動計算盤盈盤虧；對于實物的清查，根據(jù)實物科目，需先盤點實物，記入盤存單，系統(tǒng)自動判斷盤存單數(shù)據(jù)與賬戶數(shù)據(jù)差異。并根據(jù)差異的數(shù)據(jù)自動生成在實存賬存對比表，反映盤盈盤虧情況。出納管理.1三欄式日記賬屬性備注賬戶名稱(科目代碼)科目名稱摘要科目余額方向，借或貸憑證憑證種類-憑證號數(shù)本期合計本期間余額合計本年累計本年余額累計收入收入金額發(fā)出發(fā)出金額結(jié)存結(jié)存金額對方科目賬簿創(chuàng)建日期賬簿參數(shù)分錄日期結(jié)算方式結(jié)算號.2實存賬存對比表實存賬存對比表單位名稱： 年 月 日序號科目名稱計量單位單價實存賬存盤盈盤虧備注余額數(shù)量余額數(shù)量余額數(shù)量余額數(shù)量盤點人(簽章)： 會計(簽章)：1.2.5.3銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行存款余額調(diào)節(jié)表 年 月 日 單位：元項目金額項目金額本企業(yè)銀行存款日記賬余額加：銀行已收、企業(yè)未收減：銀