財務績效考核指標庫

1、財務管理部績效考核指標庫崗位名稱序號指標名稱總經(jīng)理1.      財務管理體系滿意度2.      財務規(guī)劃建議被采納次數(shù)3.      年度財務管理工作計劃完成率4.      財務收支審核出錯次數(shù)5.      權限范圍內資金流向審核出錯次數(shù)6.      資金籌措總裁滿意度7. &#

2、160;    重大投資項目資金風險評估建議被采納次數(shù)8.      資金總體協(xié)調滿意度9.      子公司財務管理推進計劃完成率10.   經(jīng)營管理建議被采納次數(shù)11.   部門內員工滿意度12.   相關人員滿意度（協(xié)作）副總經(jīng)理（會計核算）1.        會計核算制度、流程體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)2.  &#

3、160;     會計核算標準問題處理滿意度3.        會計報表編制出錯次數(shù)4.        稅務工作計劃完成率5.        稅務風險控制情況6.        財務初始化計劃完成率（財務軟件權限管理的合理性和滿意度）7.   

4、60;    財務軟件優(yōu)化建議被采納次數(shù)8.        會計行為規(guī)范性9.        核算工作計劃完成率10.     財產(chǎn)清查完成情況11.     檔案管理規(guī)劃性12.     財務相關信息獲取及時情況13.     財務培訓滿意度（部門內部員工的滿意度）1

5、4.     相關人員滿意度（協(xié)作）總帳稅務會計1.        記帳憑證復核出錯次數(shù)2.        財務系統(tǒng)記帳出錯次數(shù)3.        固定資產(chǎn)系統(tǒng)變動及記帳出錯次數(shù)4.        財務數(shù)據(jù)備份及時性5.     

6、   帳務月結出錯次數(shù)6.        銀行對帳、銀行調節(jié)表處理出錯次數(shù)7.        財務數(shù)據(jù)定期核查疏漏次數(shù)8.        成本費用結轉出錯次數(shù)9.        涉稅事務辦理及時無錯10.     稅務信息收集、傳達的及時性11. &

7、#160;   檔案管理滿意度12.     相關人員滿意度（協(xié)作）外貿(mào)會計1.        進出口業(yè)務相關憑證錄入工作2.        外匯核銷和國際收支申報出錯次數(shù)、及時性3.        出口退稅規(guī)范性、及時性4.        資格年度審查及時性

8、5.        香港公司會計相關處理及時性、出錯次數(shù)6.        銷售業(yè)務賬務處理出錯次數(shù)、及時性7.        相關人員滿意度（協(xié)作）采購會計1.        采購發(fā)票、采購清單審核出錯次數(shù)2.        采購結算數(shù)據(jù)審核出錯次

9、數(shù)3.        采購結算業(yè)務憑證編制及時性、準確性4.        采購單位往來核對疏漏次數(shù)5.        業(yè)務系統(tǒng)供應商資金賬核對疏漏次數(shù)6.        對帳資料整體出錯次數(shù)7.        相關人員滿意度（協(xié)作）供應商往來帳務管

10、理的滿意度制證會計1.        出納報告單、原始憑證每日審核疏漏次數(shù)2.        往來轉帳發(fā)票審核疏漏次數(shù)3.        資金賬、出納銀行賬審核疏漏次數(shù)4.        收付款數(shù)據(jù)審核疏漏次數(shù)5.        會計憑證編制及時準確

11、6.        變更證明辦理及時性7.        往來單位資料錄入及時準確8.        固定資產(chǎn)明細及提舊計提及時準確9.        相關人員滿意度（協(xié)作）稽核員1.        稽核流程和制度滿意度2.  &

12、#160;     費用報銷、其他開支合法性審核疏漏次數(shù)3.        其它往來款管理滿意度4.        客戶退余款、分開運費付款審核疏漏次數(shù)5.        法人代表印章管理出錯次數(shù)規(guī)范性6.        賬、實稽核疏漏次數(shù)7.   

13、     檔案管理情況稽核疏漏次數(shù)8.        相關人員滿意度（協(xié)作）前臺經(jīng)理1.        出納收支、銷售結算工作流程和制度滿意度2.        銷售結算、應收款日報表審核、報送及時準確3.        市場票款、合同強制、提單開具對應情況審核疏漏次數(shù)4.

14、60;       業(yè)務系統(tǒng)客戶資金與銷售結算模塊優(yōu)化建議被采納次數(shù)5.        前臺財務工作相關問題處理滿意度6.        前臺工作計劃完成率7.        相關人員滿意度（協(xié)作）銷售會計（客戶結算）1.        結算清單、銷售發(fā)票辦理

15、滿意度2.        開票信息回傳及審核出錯次數(shù)3.        付款申請辦理及時性、準確性4.        銷售余款發(fā)貨確認出錯次數(shù)5.        銷售往來審核疏漏次數(shù)6.        應收款考核清單出具及時、準確7. &#

16、160;      銷售結算、應收款日報表編制出錯次數(shù)8.        業(yè)務系統(tǒng)銷售結算模塊優(yōu)化建議被采納次數(shù)9.        相關人員滿意度（協(xié)作）銷售客戶資金往來帳務管理的滿意度銷售會計（子公司結算）1.        應收款匯總表、其它銷售相關報表編制及時性2.     

17、0;  對賬報告編制及時、準確3.        銷售發(fā)票開具及時準確4.        開票信息回傳及審核出錯次數(shù)5.        銷售合同及提單管理出錯次數(shù)6.        客戶發(fā)票及相關信息管理滿意度7.        運費付款申

18、請辦理及時性8.        客戶、營銷員咨詢答復滿意度9.        相關人員滿意度（協(xié)作）出納（總部收款）1.        款項收取及時、準確2.        資金分配合理性3.        營業(yè)款、各類款項解繳及時準確4. 

19、;       到賬通知及時性5.        賬賬、賬實相符核對疏漏次數(shù)6.        應收票據(jù)明細表處理及時準確7.        銀行對帳單處理及時準確8.        備用金額度控制情況9.    

20、60;   報銷審核疏漏次數(shù)10.     現(xiàn)金日記帳處理及時準確11.     相關人員滿意度（協(xié)作）出納（總部付款）1.        付款業(yè)務辦理及時準確2.        供應商資金賬管理滿意度3.        貨款、非貨款付款明細表辦理及時準確4.  

21、60;     先發(fā)貨業(yè)務貨款到賬、支票劃款跟蹤情況5.        商業(yè)匯票、應付票據(jù)明細表處理及時準確6.        出納銀行日記賬、出納收支日報表處理及時準確7.        原始憑證處理及時準確8.        銀行票據(jù)、財務專用章管理滿意度9. &#

22、160;      相關人員滿意度（協(xié)作）出納（江灣市場）1.        收款業(yè)務辦理及時準確2.        款項辦理合理性資金分配合理性3.        營業(yè)款解繳及時準確4.        單據(jù)交接及時準確5.    

23、;    業(yè)務單據(jù)、提單管理滿意度6.        市場銀行票據(jù)、財務專用章管理滿意度7.        相關人員滿意度（協(xié)作）副總經(jīng)理（資金管理）1.        資金管理工作計劃完成率2.        融資計劃完成率3.     

24、   資金使用效益分析報告滿意度4.        資金預決算管理工作計劃完成率5.        運營資金籌措滿意度6.        權限范圍內資金流向審核差錯率7.        重大投資項目資金風險評估建議被采納次數(shù)8.      

25、  金融機構及相關單位關系維護情況9.        相關人員滿意度（協(xié)作）資金管理專員1.        資金管理制度、流程優(yōu)化滿意度2.        資金預算計劃完成率3.        資金使用情況反饋滿意度4.        資金

26、調控合理性總經(jīng)理滿意度5.        資金管理情況分析合理性6.        資金匯總日報表處理滿意度7.        相關人員滿意度（協(xié)作）融資專員1.        融資建議被采納次數(shù)2.        融資合同及籌資協(xié)議管理滿意度3.&

27、#160;       融資渠道開拓、維護滿意度4.        臺帳管理及開票贖單辦理及時準確5.        金融機構政策、信息收集、反饋及時準確6.        相關人員滿意度（協(xié)作）財務管理經(jīng)理1.        子公司財務相關制度優(yōu)化建議被采納

28、次數(shù)2.        總部財務分析體系優(yōu)化建議、預算方案建議被采納次數(shù)3.        子公司財務管理工作計劃完成情況4.        子公司財務管理考核計劃完成情況5.        子公司財務分析合理性6.        子公司財務管理問題

29、處理滿意度7.        子公司財務相關人員管理滿意度8.        內部審計體系、流程優(yōu)化建議被采納次數(shù)9.        審計計劃被批準時間10.     審計計劃完成率11.     審計報告合理性及時性12.     審計整改跟蹤情況13. &

30、#160;   項目審計滿意度14.     相關人員滿意度（協(xié)作）審計員1.        內部審計體系、流程優(yōu)化建議被采納次數(shù)2.        審計計劃被批準時間3.        審計計劃完成率4.        審計報告合理性及時性5. &

31、#160;      項目審計滿意度6.        審計整改跟蹤情況綜合財務管理員1.        預算管理建議被采納次數(shù)2.        財務分析體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)3.        財務分析建議被采納次數(shù)4.    

32、;    預算方案編制建議被采納次數(shù)5.        各部門預算方案審核情況6.        預算執(zhí)行情況檢查嚴肅性7.        預算執(zhí)行問題處理滿意度子公司財務管理員1.        子公司財務管理相關制度、流程、體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)2.   

33、     子公司工作計劃建議被采納次數(shù)3.        子公司財務分析合理性4.        子公司預算方案制定建議被采納次數(shù)5.        子公司財務管理問題處理及時性、滿意度6.        子公司審計整改跟蹤情況財務總監(jiān)績效考核指標編號KPIKPI定義/公式（權重

34、）考核標準信息來源考核周期1凈資產(chǎn)收益率稅后凈利潤所有者權益×100目標值（ ）。增加1個百分點，加（ ）分；減少1個百分點，減（ ）分或：實際值/目標值×100資產(chǎn)負債表和損益表每年2稅后凈利潤率稅后凈利潤主營業(yè)務收入×100目標值（ ）。增加1個百分點，加（ ）分；減少1個百分點，減（ ）分或：實際值/目標值×100損益表每年3總成本費用率總成本/總營業(yè)收入×100目標值（ ）。減少1個百分點，加（ ）分； 增加1個百分點，減（ ）分損益表每年4貨款回籠率當期貨款回籠額/同期銷售額×100財務會計報告（統(tǒng)計分析報表）每年5部門費用

35、與預算的差異率1（實際發(fā)生的成本費用預算成本費用）×100目標值（ ），增加1個百分點，減（ ）分費用明細科目及預算資料匯總每年6總資產(chǎn)周轉率主營業(yè)務收入總資產(chǎn)均值×100目標值（ ）次。增加0.1次，加（ ）分；減少0.1次，減（ ）分或：實際值/目標值×100損益表及資產(chǎn)負債表每年7投資收益率投資凈收益（虧損）/投資總額×100目標值（ ）。增加1個百分點，加（ ）分；減少1個百分點，減（ ）分財務總監(jiān)績效考核指標編號KPIKPI定義/公式（權重）考核標準信息來源考核周期1凈資產(chǎn)收益率稅后凈利潤所有者權益×1001）=目標值,得100分2）比目標值每提高   %，加  分，最高   分；3）目標值的  ，不得分；4）介于其中按線性關系計算資產(chǎn)負債表和損益表年度統(tǒng)計年度考核2稅后凈利潤率稅后凈利潤主營業(yè)務收入×1001）=目標值,得100分2）比目標值每提高   %，加  分，最高   分；3）目標值的  ，不得分；4）介于