關(guān)于農(nóng)信社改制組建農(nóng)商銀行工作的幾點啟示

1、關(guān)于農(nóng)信社改制組建農(nóng)商銀行 工作的幾點啟示 【 王建剛 蘇海波 賈有利】銀監(jiān)會?關(guān)于加快推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意 見?銀監(jiān)發(fā) 2022 92 號提出：“用五年左右時間將農(nóng)村合 作金融機構(gòu)總體改制為產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、 股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、 公司治理 完善的股份制金融企業(yè)，為建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度奠定良好基 礎(chǔ)。圍繞這一改革目標，大力推進符合準入條件的農(nóng)村合作金 融機構(gòu)以下簡稱“農(nóng)信社 改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行以下簡 稱“農(nóng)商銀行，已成為農(nóng)信社解決產(chǎn)權(quán)關(guān)系、法人治理、經(jīng)營 機制、歷史包袱、管理體制等方面的問題，打造現(xiàn)代金融企業(yè)的 根本途徑。 現(xiàn)結(jié)合各地農(nóng)信社改制組建農(nóng)商銀行實踐， 談一下具 體工作經(jīng)驗

2、和體會，與業(yè)內(nèi)同仁共同商榷。保證科學(xué)一、先期研究制定具有戰(zhàn)略性、 前瞻性的整體工作規(guī)劃是把 握改制主動權(quán)和提高工作預(yù)見性的前提和根底。 在啟動改制組建 農(nóng)商行前，改制機構(gòu)應(yīng)根據(jù)當?shù)氐膶嶋H經(jīng)濟情況與未來開展趨 勢，綜合考慮、統(tǒng)籌兼顧，研究謀劃改制組建農(nóng)商行的可行性方 案及籌建方案， 明確改制的總體方向和思路。 同時應(yīng)充分提前考 慮到工作開展中可能遇到的各類問題， 并形成具有預(yù)見性的籌建 方案和預(yù)案，比方：籌建工作的步驟開展與階段任務(wù)；改制過程 中資本充足率、 撥備覆蓋率、 貸款損失專項準備充足率等指標調(diào) 控要充分考慮到清產(chǎn)核資后的不良貸款和風險資產(chǎn)影響情況； 部 門設(shè)置要充分考慮到未來農(nóng)商行的長

3、遠業(yè)務(wù)開展需求，合理；總股本設(shè)定要預(yù)先考慮到風險資產(chǎn)情況和滿足開業(yè)后三年 資本充足率持續(xù)達標等因素。二、把握政策、精心組織、標準操作是改制組建農(nóng)商行工作 的關(guān)鍵步驟。改制組建農(nóng)商行工作是一項系統(tǒng)工程，涉及到方方 面面的政策規(guī)定，因此要求參與機構(gòu)改制的各級領(lǐng)導(dǎo)和工作人員必須要提高思想認識，熟悉和掌握各種政策規(guī)定和操作程序， 并 嚴格按照要求，精心謀劃，標準操作，確保改制申報工作的各個 工作環(huán)節(jié)和步驟都符合銀監(jiān)部門的規(guī)定要求。為確保改制組建農(nóng)商行工作順利開展，改制機構(gòu)應(yīng)及時向當?shù)卣?銀監(jiān)部門及其 他相關(guān)部門請示匯報，成立籌建工作領(lǐng)導(dǎo)小組負責改制工作的組 織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)推進，并建立各部門協(xié)調(diào)聯(lián)動的

4、工作機制。同時還要成立具體的工作小組，細化職責分工，制定明確的任務(wù)目標與 完成時限，責任到人，形成改制工作的合力。三、確保改制程序依法合規(guī)，并取得外部法律支持，是改制組建農(nóng)商行工作順利進行的必要保障。 在得到銀監(jiān)部門啟動改制 農(nóng)商行的許可后，改制機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)及時組織召開社員 代表大會，審議通過組建農(nóng)商行、開展清產(chǎn)核資、依法處置原社 員股金等相關(guān)議案，履行改制組建農(nóng)商行的法定程序。同時根據(jù)社代會授權(quán)選聘具有改制經(jīng)驗的中介機構(gòu)對改制組建的農(nóng)商行 進行清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估，全面摸清家底，客觀、公正地反映經(jīng)營成果。改制工作中，籌建工作小組應(yīng)聘請具有改制工作經(jīng)驗的 專業(yè)律師事務(wù)所律師為改制工作提供

5、全程法律效勞和指導(dǎo)，對包括籌建工作方案在內(nèi)的各種法律文件或?qū)ο嚓P(guān)法律行為進行指 導(dǎo)，減少法律訴訟，保證整個改革工作的合法性、合規(guī)性，有效躲避法律風險。四、標準嚴謹、客觀公正的清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估工作是摸清 原有家底和夯實農(nóng)商行開展根底的前提。 開展清產(chǎn)核資與資產(chǎn)評 估工作是全面反映經(jīng)營成果，并做為原社員股金處置退股價格與 征集發(fā)起人確定新股價格的重要依據(jù)。 改制組建農(nóng)商行的清產(chǎn)核 資、資產(chǎn)評估工作要全面審計評估資產(chǎn)、負債狀況，查清家底， 充分反映經(jīng)營風險，并通過清產(chǎn)核資、評估認定凈資產(chǎn)、明晰產(chǎn) 權(quán)，以保障原社員、職工及農(nóng)商行新股東各方的合法利益；要全面準確清查資產(chǎn)負債及所有者權(quán)益的情況，正確評估

6、實際風險狀 況，要針對風險和損失狀況，制定化解措施，為農(nóng)商行開業(yè)后的 穩(wěn)健運行打好根底。五、謀劃好股權(quán)設(shè)置和調(diào)控好股權(quán)結(jié)構(gòu)是改制組建農(nóng)商行的核心問題。改制機構(gòu)的股本總額設(shè)定要結(jié)合當前經(jīng)營規(guī)模，并預(yù)先考慮到風險資產(chǎn)情況和滿足開業(yè)后三年規(guī)模迅速擴張資本充 足率持續(xù)達標和到異地設(shè)立分支機構(gòu)或參股發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等因素。農(nóng)商行開業(yè)后的前三年將是農(nóng)商行跨越式開展、規(guī)模迅速膨脹的時期，股本總額設(shè)定要充分考慮到這一因素。同時要調(diào)控好股權(quán)結(jié)構(gòu)，在保證法人股占比達標和保障中小股東利益的前 提下優(yōu)選民營企業(yè)入股，逐步形成以法人股東為主體， 具有一定 數(shù)量主業(yè)突出、治理良好、利益獨立的主要股東的股東結(jié)構(gòu)。并 強化股

7、東資質(zhì)審核，確保入股動機合理，堅決防止關(guān)聯(lián)股東控制。 所以說，優(yōu)選股權(quán)結(jié)構(gòu)是確保農(nóng)商行開業(yè)后保持良好的法人治理 運行機制的重要根底。六、抓住改制契機，充分利用商業(yè)化手段最大限度消化不良資產(chǎn)等歷史包袱，是實現(xiàn)組建后農(nóng)商行輕裝上陣和可持續(xù)健康發(fā) 展的重要保障。銀行業(yè)的特殊性和金融牌照的稀缺性決定著投資 入股農(nóng)商行具有其他行業(yè)不可比較的優(yōu)勢和良好市場前景，在改制組建農(nóng)商行過程中應(yīng)當把握戰(zhàn)略機遇， 本著審慎的原那么合理評 估和界定不良資產(chǎn)，最大限度的揭示各類風險資產(chǎn)狀況，并按照彌補缺口、購置不良資產(chǎn)化解歷史包袱的實際需要，確定股份溢價發(fā)行價格和由發(fā)起人出資購置不良資產(chǎn)，以提高資本充足率， 最大限度化解

8、歷史包袱，使新組建的農(nóng)商行輕裝前進， 實現(xiàn)跨越 式開展。七、加強與各部門的溝通，努力爭取外部支持，是實現(xiàn)改制組建農(nóng)商行的重要環(huán)節(jié)。 在整個改制過程，改制機構(gòu)應(yīng)立足于自 我改制為主，同時積極爭取外部政策支持為輔的策略。加強與銀監(jiān)部門的聯(lián)系溝通，并請其全程參與，提前介入各種工作方案制 定、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估等相關(guān)工作，為改革工作提供及時的現(xiàn)場工作指導(dǎo)和政策指引。這樣既能節(jié)省時間，提高效率，又保證 了改革的合規(guī)性。同時改制機構(gòu)還應(yīng)及時向政府及房管、土地等相關(guān)部門請示匯報，充分利用改制期間的優(yōu)惠條件， 盡快落實歷 史遺留的固定資產(chǎn)權(quán)證不清等問題，盡最大努力爭取政策支持。八、分步實施、積極穩(wěn)妥漸進式推進改革是維護穩(wěn)定和保證 改制后農(nóng)商行快速開展的關(guān)鍵。組建農(nóng)商行只是構(gòu)建現(xiàn)代金融企 業(yè)制度的標志和開始，相當多的工作需要在后續(xù)階段逐步完成， 改革不可能一步到位和一蹴而就。應(yīng)當本著確保整體穩(wěn)定和先急 后緩的原那么，把握好改革的方向、時機、重點、力度和節(jié)奏，漸 進式推進改革。在當前的改革過程中，應(yīng)最大限度的保持原有機 構(gòu)