招標文件審批流程

1、招標文件審批流程一、（定義） 招標文件一般指由招標人或招標代理人編制，提供給投標人用以明確招標需求、資格條件、招標組織、合同條款、評標方法和投標文件響應格式的文件。本指南中的招標文件包括競爭性談判文件、詢價文件和各種招標文件。二、（文件形成過程） 審核的招標文件在送審前通常需經過編制、復核、擬定稿三個過程。 編制、復核、擬定稿應分別由三個不同的組織或不同的崗位完成。 一般情況下，建設單位招標管理部門（或招標代理機構）編制，投資監(jiān)理機構（或需求方）復核，項目管理部門確定并負責按相關審計規(guī)定送審。 跟蹤審計人員應該審核招標文件產生的全部過程的工作痕跡，并適當取證；對不符要求的招標文件應予退回或重點

2、說明。三、（招標條件）完成招標文件是發(fā)布招標信息的必要條件。一、跟蹤審計務必關注是否已具備招標的條件，這些條件通常包括：1、建設項目初步設計獲得批復2、設計文件是否滿足招標需求3、招標需求是否明確4、是否按規(guī)定設置招標控制價二、招標文件載明的發(fā)布時點之前應具備全部招標條件。四、（整體性審核）從整體審核、評價招標文件一、完整性1、招標文件產生的過程是否完整。2、招標文件送審資料是否完整。3、招標文件本身是否完整。招標文件通常應至少包括投標人須知（含前附表）、招標公告、說明招標標的的內容（包括文字、圖表等）、投標文件格式、主要合同條款、評標辦法等內容。審核時須重點關注投標報價方式、評標辦法、主要合

3、同條款和工程類項目的工程量清單。二、合規(guī)性1、審核招標行為是否符合現(xiàn)行法規(guī)和建設單位的有關規(guī)定。2、采購方式是否合規(guī)。3、招標方式是否合規(guī)。需要重點關注的是“依法必須進行招標的項目，全部使用國有資金投資或者國有資金投資占控股或者主導地位的，應當公開招標”。4、工程項目招標的計價方式是否采用現(xiàn)行工程量清單計價規(guī)范，并關注其強制性規(guī)范的遵循情況。5、招標標的的金額（或控制價等）是否超過批復、概算等審批性文件的規(guī)定。三、合理性1、對投標單位的資質要求是否符合國家資質管理規(guī)定，有無抬高或降低施工資質等級，特別應認真審查施工資質的種類、等級是否與本工程的實際相符。2、對項目負責人的要求是否明確、合理，是

4、否有“類似工程業(yè)績”要求，其要求的業(yè)績是否合理。3、質量目標、工期及標段劃分是否合理，工期要求與國家規(guī)定是否基本吻合。4、標段劃分是否合理5、暫估價金額比例是否符合相關規(guī)定，暫估項目的金額是否超過概算標準。五、（細節(jié)性審核）審核招標文件的具體內容一、前附表內容索引是否準確，與正文是否一致。二、招標工作時間安排是否合規(guī)合理，主要審核發(fā)布、報名、截標、開標、評標、公示、中標通知、合同事宜等時間。三、投標保證金、履約保證金設置比例或數(shù)額是否合理。目前，國家對投標保證金的規(guī)定是：一般不超過投標總價的百分之二，并最高不超過八十萬元人民幣；履約保證金的比例沒有明確的規(guī)定，一般為工程造價的510，并應大于工

5、程預付款金額。四、招標控制價是否按現(xiàn)行文件編制。五、投標文件格式是否完整，是否使用推薦的示范文本。六、評標委員的組織是否合規(guī)、有效。七、評標辦法、評分標準是否科學、合理，是否適應招標人的招標目的。商務標、技術標的分值是否合理，是否采取了合理的量化評分辦法。八、廢標條件是否合理、明確，是否有排斥潛在投標人的條款，并符合國家、本市有關規(guī)定。九、商務報價計算方式是否明確，與所附合同專用條款是否匹配。十、對工程量清單的審核重點是工程量清單編制深度和規(guī)范程度。主要審核內容包括：1、工程量清單數(shù)量是否基本準確，2、分部分項子目項是否缺項，3、措施項目和其它項目是否合理，4、主要材料的標準是否明確，5、項目

6、特征描述是否完整、準確，6、計價格式表是否齊全等，7、暫估價是否合理（具體可參照跟蹤審計業(yè)務指南第三號）。8、總承包服務費的說明是否清晰，包括基數(shù)、工作內容、是否調整、如何結算等。十一、非競爭內容是否明確，金額如何填報。十二、審查擬定合同專用條款是否對下列事項進行約定（具體可參加跟蹤審計業(yè)務指南第二號）：1、預付工程款的數(shù)額、支付時間及抵扣方式；2、安全文明施工措施的支付計劃，使用要求等；3、工程計量與支付工程進度款的方式、數(shù)額及時間；4、工程價款的調整因素、方法、程序、支付及時間；5、施工索賠與現(xiàn)場簽證的程序、金額確認與支付時間；6、承擔計價風險的內容、范圍及超出約定內容、范圍的調整辦法；7

7、、工程竣工價款結算編制與核對、支付及時間；8、工程質量保證金的數(shù)額、預留方式及時間；9、違約責任以及工程價款發(fā)生爭議的解決方法及時間；10、其他諸如工期或者交貨期、水電費的支付、合同文件及解釋順序等等。11、總承包服務內容、范圍、管理，總承包服務費的計費基調整，以及與專業(yè)分包的工作界面劃分。六、（審核基礎）審核招標文件所必須的資料包括但不限于：一、項目立項批復二、項目可研報告及批復三、設計概算及批復四、擬定搞的招標文件五、反映招標文件行成流程的過程文件七、（審核成果）跟蹤審計對招標文件的審核報告（一）、關于XXXX項目XXXX招標文件的審核報告1、概況1）對送審事項的基本描述2）對送審資料的基

8、本描述3）如工作條件受到限制，應具體說明2、對招標文件的整體評價1）完整性（與4.條款對應，下同）2）合規(guī)性3）合理性3、對招標文件的具體意見和建議根據(jù)招標文件的條文順序進行評價4、其他重要事項說明（二）、審計意見和審計建議1、“審計意見”通常針對違規(guī)或重大不合理的情形。一般可描述為“違反.，應.。”或者“.存在問題，審計認為.?！?、“審計建議”通常針對非原則性的分歧或非重大的不合理，以及可能存在的更合理的情形。一般描述為“審計建議?！保ㄈ蟾娴墓ぷ髁鞒?、接受送審資料時初步審核，存在問題時退回不受理，并書面取證，或送審單位書面承諾限時補送，同時明確資料未補充前不發(fā)表審計意見。2、在承諾

9、時限3個工作日前，經辦造價工程師辦理，項目經理復核；或項目經理直接辦理。3、在承諾時限2個工作日前，完成項目經理所在機構內部流程。4、在承諾時限內，審計小組完成復核、文印、送達。5、審計組跟蹤審計意見執(zhí)行情況，并行成書面記錄（統(tǒng)計表）。6、單一事項資料歸檔。八、（備查資料）審核招標文件的依據(jù)（一）、法律法規(guī)1、中華人民共和國招標投標法(中華人民共和國主席令第21號)2、中華人民共和國招標投標法實施條例（中華人民共和國國務院令 第613號）3、工程建設項目施工招標投標辦法（7部委30號令）4、評標委員會和評標方法暫行規(guī)定（ 7 部委 12號令）5、工程建設項目自行招標試行辦法（國家發(fā)展計劃委員會令 第5號）6、建設工程設計招標投標管理辦法（中華人民共和國建設部令 第