財務(wù)收款制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)財務(wù)收款制度第第一一章章 總總則則為了加強團(tuán)隊收款管理，確保團(tuán)款的及時收回，避免壞賬損失的發(fā)生，維護(hù)資金的正常運行，提高公司團(tuán)隊收款的規(guī)范性，特制定本制度。各部門必須切實重視團(tuán)隊收款工作，認(rèn)真執(zhí)行本制度，并結(jié)合本部門實際，制定和完善相應(yīng)收款辦法。各部門經(jīng)理對本部門的團(tuán)隊收款工作負(fù)責(zé)。本制度所涉及的“銷售人員”概念均指包括單團(tuán)銷售人員與位控銷售人員。第第二二章章 異異常常收收款款 的的審審批批條條件件和和審審批批權(quán)權(quán)限限一一、尾尾款款收收款款要要求求和和 審審批批條條件件團(tuán)隊收款的尾款控制要求和審批條件如下所述。1 單團(tuán)單團(tuán)（1）對于第一次合作的客戶，必

2、須在團(tuán)隊出發(fā)前收齊 100%團(tuán)款，否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行尾款審批。（2）對于已有合作記錄的客戶，須在團(tuán)隊出發(fā)前收 90%以上（含）團(tuán)款，且尾款金額小于利潤，若二者條件不能同時滿足，則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行尾款審批。2 散拼散拼 散拼不留尾款，在團(tuán)隊出發(fā)前必須收齊 100%團(tuán)款，特殊情況則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行審批并附情況說明。（1）簽證正常出簽，團(tuán)款要在出發(fā)前收齊。（2）簽證在團(tuán)隊出發(fā)前 1 個工作日以內(nèi)出簽的 ，銷售須在團(tuán)隊出發(fā)前下團(tuán)款確認(rèn)單，并在兩個工作日內(nèi)收齊團(tuán)款。3特殊款項特殊款項 機票款必須出票前全款付清，必須收大于支，先收后支。簽證押金必須出團(tuán)前收齊到賬。注：團(tuán)款收齊的含義是指財務(wù)部門已經(jīng)

3、確認(rèn)團(tuán)款到賬。收款時限若遇到節(jié)假日則應(yīng)向前順延。注：團(tuán)款收齊的含義是指財務(wù)部門已經(jīng)確認(rèn)團(tuán)款到賬。收款時限若遇到節(jié)假日則應(yīng)向前順延。二二、墊墊款款審審批批條條件件精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)銷售與客戶簽訂合同時，應(yīng)本著把收款時間點控制在費用產(chǎn)生之前的原則，使得在給供應(yīng)商付款的時間點上，此團(tuán)的團(tuán)費處于收入大于支出的狀態(tài)。具體收款原則和審批條件如下所述。1 簽證費用簽證費用非 ADS 簽證送簽之前，應(yīng)該收齊所有送簽款費用。否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行墊款審批，同時要提供客戶的墊款確認(rèn)單。2 認(rèn)證費認(rèn)證費 無論單散團(tuán)，認(rèn)證費用需要單獨收費，否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行墊款審批，同時要提供客戶的墊款確

4、認(rèn)單。3、 邀請函及其他費用邀請函及其他費用在產(chǎn)生此類費用前，應(yīng)收齊所有相應(yīng)款項，否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行墊款審批。同時提供客戶的墊款確認(rèn)單。第第三三章章 關(guān)關(guān)于于報報價價及及付付款款確確認(rèn)認(rèn)單單 的的有有關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定一一、使使用用 ERP 系系統(tǒng)統(tǒng)報報價價 并并生生成成 報報價價及及付付款款確確認(rèn)認(rèn)單單 銷售人員應(yīng)使用 ERP 系統(tǒng)統(tǒng)一生成和導(dǎo)出的報價及付款確認(rèn)單。報價及付款確認(rèn)單中的信息必須與系統(tǒng)中此團(tuán)的有效銷售訂單中的相關(guān)信息一致，包括：（1）財務(wù)信息：同行報價合計/整團(tuán)報價（2）團(tuán)隊信息：所有有效訂單編號所有有效訂單編號、團(tuán)號、團(tuán)名、銷售顧問、出發(fā)日期、出行天數(shù)、人數(shù)（3）聯(lián)系信息：客戶

5、名稱、聯(lián)系人名稱、電話信息二二、明明確確付付款款方方式式在團(tuán)組出團(tuán)前必須與客人簽署報價及付款確認(rèn)單，合同中需明確客戶的付款方式，要具體到哪天收到，具體的款項及金額。三三、匯匯率率約約定定以外幣報價的團(tuán)隊，必須在報價及付款確認(rèn)單中明確注明收款匯率，或注明“以付款當(dāng)天中國銀行外匯牌價中賣出價為準(zhǔn)”的字樣。四四、與與客客戶戶的的確確認(rèn)認(rèn)規(guī)規(guī)則則精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)報價及付款確認(rèn)單必須有客戶簽字并蓋合同章的確認(rèn)（如因客戶原因無法蓋章的，必須有總經(jīng)理的審批）。五五、尾尾款款審審批批遇到有尾款情況的報價，根據(jù)第二章之規(guī)定，需要審批的，應(yīng)提交管理人員進(jìn)行尾款審批。外辦的報價若需總部領(lǐng)導(dǎo)

6、審批的，需將相關(guān)權(quán)限人郵件批示同時轉(zhuǎn)發(fā)應(yīng)收會計。六六、其其他他若銷售所提交的報價及付款確認(rèn)單違反以上五條中的任一條，財務(wù)可拒收。銷售人員對財務(wù)的下單時限，由銷售下單時限制度規(guī)定，若出現(xiàn)違規(guī)操作時：1財務(wù)人員在超過時限后的第二天，將通知郵件發(fā)送給相關(guān)的銷售人員，并抄送其經(jīng)理、總監(jiān)和主管副總。2銷售部內(nèi)部將根據(jù)財務(wù)人員的通知，對違反規(guī)定的人員按相應(yīng)制度處罰。第第四四章章 銷銷售售和和財財務(wù)務(wù)確確認(rèn)認(rèn)收收款款規(guī)規(guī)定定銷售顧問確認(rèn)收到團(tuán)款后，應(yīng)填寫團(tuán)隊收款登記單交至財務(wù)應(yīng)收會計處，1 1、團(tuán)隊收款登記單中寫明收款團(tuán)號、起抵日期、銷售顧問、客戶經(jīng)理、匯入行（卡）名稱、匯款金額。如收現(xiàn)金和支票無需填制直接

7、交于出納開收據(jù)即可。2 2、附上客戶匯款水單，以便及時確認(rèn)團(tuán)款是否到賬。（客戶匯款水單極為重要，請各銷售顧問客戶匯款水單極為重要，請各銷售顧問必須索要必須索要）注：公司賬戶賬戶信息第第五五章章 財財務(wù)務(wù)職職責(zé)責(zé)一一、跟跟進(jìn)進(jìn)應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款并并及及時時反反饋饋財務(wù)部應(yīng)收會計根據(jù)報價及付款確認(rèn)單中銷售顧問明確標(biāo)明的收款時限建立應(yīng)收賬款一覽表，按時跟進(jìn)團(tuán)隊收款情況。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)如銷售顧問/客戶經(jīng)理未在已標(biāo)明時限內(nèi)收到相應(yīng)款項，由應(yīng)收會計以書面形式反饋給部門主管、財務(wù)經(jīng)理、副總、總經(jīng)理。二二、收收款款狀狀況況監(jiān)監(jiān)控控財務(wù)在收到對公匯款水單后的第四個工作日，如發(fā)現(xiàn)該匯款仍

8、未到賬，應(yīng)收會計需以書面形式反饋給經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、銷售顧問/客戶經(jīng)理、部門經(jīng)理、副總。約定回團(tuán)前付清全款（包括出團(tuán)前應(yīng)付團(tuán)款逾期）在團(tuán)即將回國前（或我公司接待即將結(jié)束前）仍未支付的，應(yīng)收會計應(yīng)向主管副總請示是否應(yīng)采取必要的方式配合收款。第第六六章章 收收款款制制度度的的其其他他規(guī)規(guī)定定一一、獎獎金金和和指指標(biāo)標(biāo)計計算算影影響響所有的獎金計算基于單筆業(yè)務(wù)收款已經(jīng)全部結(jié)清的團(tuán)隊。對于仍有欠款的團(tuán)隊，在尾款結(jié)清以前，計入團(tuán)隊回國當(dāng)月銷售和部門業(yè)績，不計入獎金計算范圍。待尾款結(jié)清后，再計入回款月份業(yè)績指標(biāo)和獎金計算范圍； 二二、非非正正常常的的 尾尾款款拖拖欠欠懲懲罰罰措措施施1 針對銷售代表不能及時收回

9、尾款的懲罰措施針對銷售代表不能及時收回尾款的懲罰措施當(dāng)一個銷售訂單（包括單團(tuán)和散拼）的欠款逾期天數(shù)超出一定范圍時，該筆尾款收回后，將根據(jù)逾期的天數(shù)扣減相應(yīng)的預(yù)算利潤，具體規(guī)則如下表。逾期天數(shù)逾期天數(shù)利潤或人頭數(shù)扣減為原來的百分比利潤或人頭數(shù)扣減為原來的百分比30，60）80%60，90）70%9060%備注：1 在客戶出現(xiàn)投訴的情況下，由客服部調(diào)查并認(rèn)定投訴的主要責(zé)任是否為銷售代表引起，認(rèn)定時，需有書面通知到該銷售人員，并抄送其主管經(jīng)理、總監(jiān)和副總，并抄送財務(wù)部相關(guān)人員。2 若認(rèn)定主要責(zé)任并非由銷售代表引起，則不適用該懲罰措施；若認(rèn)定主要責(zé)任由銷售代表引起，則從認(rèn)定之日起開始計算逾期天數(shù)，并適用該懲罰措施。