利息計(jì)算在數(shù)學(xué)中的應(yīng)用

1、無畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）論文題目：淺談金融數(shù)學(xué)中的利息計(jì)算學(xué) 生 姓 名 ：葉津?qū)W號(hào) ：1005010241所 在 院 系 ：數(shù)學(xué)與計(jì)算科學(xué)系專 業(yè) 名 稱 ：數(shù)學(xué)與應(yīng)用數(shù)學(xué)屆次 ：2014 屆指 導(dǎo) 教 師 ：向 偉淮南師范學(xué)院本科畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）淮南師范學(xué)院本科畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）誠(chéng)信承諾書誠(chéng)信承諾書1.本人鄭重承諾：所呈交的畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)），題目 是本人在指導(dǎo)教師指導(dǎo)下獨(dú)立完成的，沒有弄虛作假，沒有抄襲、剽竊別人的內(nèi)容；2.畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）所使用的相關(guān)資料、數(shù)據(jù)、觀點(diǎn)等均真實(shí)可靠， 文中所有引用的他人觀點(diǎn)、 材料、 數(shù)據(jù)、 圖表均已注釋說明來源；3. 畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）中無抄襲、剽竊

2、或不正當(dāng)引用他人學(xué)術(shù)觀點(diǎn)、思想和學(xué)術(shù)成果，偽造、篡改數(shù)據(jù)的情況；4.本人已被告知并清楚：學(xué)院對(duì)畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）中的抄襲、剽竊、 弄虛作假等違反學(xué)術(shù)規(guī)范的行為將嚴(yán)肅處理，并可能導(dǎo)致畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）成績(jī)不合格，無法正常畢業(yè)、取消學(xué)士學(xué)位資格或注銷并追回已發(fā)放的畢業(yè)證書、學(xué)士學(xué)位證書等嚴(yán)重后果；5.若在省教育廳、學(xué)院組織的畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）檢查、評(píng)比中，被發(fā)現(xiàn)有抄襲、剽竊、弄虛作假等違反學(xué)術(shù)規(guī)范的行為，本人愿意接受學(xué)院按有關(guān)規(guī)定給予的處理，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。學(xué)生（簽名）：日期：年月日無目錄前言.21 利息的基本概念.61.1 累積函數(shù)、單利、復(fù)利.61.2 貼現(xiàn)函數(shù)、名利率和名貼現(xiàn)率.92 利息的基本計(jì)

3、算.102.1 幾種計(jì)算方法.102.2 方法案例分析.133 利息計(jì)算方法的實(shí)際應(yīng)用.153.1 攤還法的介紹.153.2 實(shí)例分析.17參考文獻(xiàn)：.115無淺談金融數(shù)學(xué)中的利息計(jì)算陳述學(xué)生：葉津（指導(dǎo)教師：向偉）（淮南師范學(xué)院數(shù)學(xué)與計(jì)算科學(xué)系）摘要:金融數(shù)學(xué)是一門現(xiàn)代數(shù)學(xué)科學(xué)與計(jì)算技術(shù)科學(xué)在金融范疇的應(yīng)用， 亦是新興的交叉學(xué)科。本文介紹了金融數(shù)學(xué)中利息的基本概念，例如累積函數(shù)、單利、復(fù)利、貼現(xiàn)率等等；討論了利息計(jì)算的常用方法，并通過實(shí)例加以說明；最后，介紹了攤還法的基本原理以及實(shí)際應(yīng)用。關(guān)鍵詞：利息；單利；復(fù)利；貼現(xiàn)率；攤還法IntroductionIntroduction toto ca

4、lculationcalculation ofof interestinterest ofof financialfinancialmathematicsmathematicsStudent: Ye Jin (Instructor : Xiang Wei)（Huainan normal university mathematics and computing sciences）Abstract:Abstract: Financial mathematics is a modern mathematics science and computingtechnology in the applic

5、ation of financial category, also is theemerging interdisciplinary. This paper introduces the basic conceptsof financial mathematics interest, such as the accumulation function,simple interest, compound interest, the discount rate, etc. Thecommonly used method of calculating interest are discussed,

6、andexplained by an example; Finally, this paper introduces theamortization method of the basic principle and practical application.KeyKey wordword：interest; simple interest ;compound interest; discount rate;amortization前言在寫此論文之前，我也查找了往年的一些資料，發(fā)現(xiàn)在幾個(gè)有關(guān)利息計(jì)算中的數(shù)學(xué)原理 李連喜老師就為我們?cè)敿?xì)介紹了復(fù)利和連續(xù)復(fù)利這兩種常見計(jì)算方法， 幾種常見的利息計(jì)

7、算方法中管孝雙老師也按照存取方式的分類講述了不同利息的計(jì)算方法，也有石礫老師在實(shí)際利率的計(jì)算問題就推算并證明的出的 n 年定期存款業(yè)務(wù)和按揭貸款業(yè)務(wù)中實(shí)際利率的計(jì)算，還有戴立新教授在銀行利息計(jì)算的改革之我見也提到了銀行機(jī)構(gòu)在商業(yè)化經(jīng)營(yíng)中所采取的利息計(jì)算模式，包括利率計(jì)算和計(jì)息天數(shù)的計(jì)算。另外，胡秀香女士也通過借貸行為產(chǎn)生的利息問題進(jìn)行了討論，并得出國(guó)家應(yīng)制定更完善的計(jì)算體制等等。那么本論文就是將金融理論與數(shù)學(xué)知識(shí)結(jié)合起來共同探討利息計(jì)算問題的過程，通過簡(jiǎn)單的介紹讓大家能夠明白一些利息的概念，以及在生活中的實(shí)際應(yīng)用。1 有關(guān)利息計(jì)算的基本概念1.1 累積函數(shù)、單利、復(fù)利近幾年來，應(yīng)用數(shù)學(xué)和計(jì)算機(jī)

8、科學(xué)進(jìn)一步飛速發(fā)展，數(shù)學(xué)已更全面的滲透到世界經(jīng)濟(jì)各方面，例如金融、商業(yè)交易與合作等等眾多領(lǐng)域。其中在金融方面，它與數(shù)學(xué)密不可分。說到金融，和人們的生活聯(lián)系的最為緊密的要數(shù)“利息”，利息，它的初始定義有許 多種，從不同的角度就有不同的定義：一，從債權(quán)債務(wù)關(guān)系方面，利息是指在借與貸關(guān)系中借錢的人想要獲得資金的使用權(quán)力從而付給債權(quán)人的薪酬；二，從更為簡(jiǎn)單的借貸行為關(guān)系看，由于借款人在一段時(shí)間內(nèi)拿走和使用了貸款人的一部分資金，所以也說利息就是借款人交給貸款人的補(bǔ)償；三，換到投資方面來說，一定量的資本金額通過一段時(shí)間的投資過后得到的價(jià)值的增加量就是利息。金融數(shù)學(xué)引論一書中這樣記錄利息：總量函數(shù))(tA在

9、時(shí)間,21tt內(nèi)的利息，記為12,ttI，即12,ttI=21t( )( )tAA， 特別的， 當(dāng)11 nt,nt 2)(Nn,nI=( )(1)A nA n)(Nn,其中nI是第n個(gè)時(shí)間段內(nèi)的利息那么，金融活動(dòng)中的利息包含了一些概念，下面將一一介紹。無首先看定義（累積函數(shù)）：設(shè) 1 個(gè)貨幣單位的本金在)0( tt時(shí)刻的價(jià)值為)(ta,那么當(dāng)t改動(dòng)時(shí)，我們就說)(ta為累積函數(shù)。那么，從定義中，我們可以看到兩點(diǎn)，第一，當(dāng)0t時(shí)，)0(a=1;第二，這個(gè)累計(jì)函數(shù))(ta應(yīng)當(dāng)是遞增的，一般來說，遞減的話意味著產(chǎn)生的是負(fù)利息，在金融問題討論中是沒有意義的。綜合上面簡(jiǎn)述，可以得到累積函數(shù)的四種類型，一

10、是常數(shù)函數(shù))(ta1,二是一般的線性函數(shù)，三是二次函數(shù)，四是指數(shù)函數(shù)。累積函數(shù)，一種關(guān)于貨幣價(jià)值的累積方法，而貨幣價(jià)值改變的振幅就是利率-度量利息計(jì)算的基本方式，在一定時(shí)間區(qū)間,21tt內(nèi)總量函數(shù))(ta的改變量（增加量）與期初金額的商值， 表示為21,tti=211tt( )( )( )tAAA=121,( )ttIA t,特別地， 當(dāng)11 nt,nt 2)(Nn時(shí)，記ni=( )(1)(1)A nA nA n=(1)nIA n)(Nn，且有( )A n=(1)A n(1)ni。我們來看兩個(gè)例題：例一： 設(shè)總量函數(shù)為53)(2tttA.試計(jì)算累積函數(shù))3(a和第 4 個(gè)時(shí)段的利息4I解：根據(jù)

11、題意得，將0t代入總量函數(shù)中，得5)0(A2(t)35( )(0)5Atta tAnI=( )(1)A nA n=22(35)(1)3(1)5)nnnn=22n所以52455333)3(2a，102424I例二：計(jì)算下面兩種總量函數(shù)的4i和6i（1）( )1004A tt解：4i=(4)(3)(3)AAA=4112=%57. 36i=(6)(5)(5)AAA=4120=%33. 3（2）t(t)100(1 0.1)A解：4i=(4)(3)(3)AAA=433100(1 0.1)100(1 0.1)100(1 0.1)=%106i=(6)(5)(5)AAA=655100(1 0.1)100(1

12、0.1)100(1 0.1)=%10其次，要介紹的是單利和復(fù)利。（1）在一個(gè)特定單位計(jì)息期內(nèi)，如果投資一個(gè)貨幣單位后得到的利息是常數(shù)，那么相對(duì)應(yīng)利息計(jì)算的這一種方法就叫做簡(jiǎn)單利息計(jì)算方式，其相對(duì)應(yīng)的利息就叫做單利。由定義易知，在單利計(jì)算中，有這樣的累積函數(shù)tita1)(,Zt .（2）在一個(gè)單位的計(jì)息期內(nèi)，如果一個(gè)貨幣單位得到的利率為常數(shù)，那么相對(duì)應(yīng)的利息計(jì)算的這一種方法就叫做復(fù)合利息計(jì)算方式，其相對(duì)應(yīng)的利息叫做復(fù)利。由定義易知，在復(fù)利計(jì)算中，有這樣的累積函數(shù)( )(1)ta ti，Zt 。這里也要注意區(qū)分單利和復(fù)利，短期內(nèi)兩種方式所計(jì)算的利息基本相同，又由于單利方式關(guān)注的是絕對(duì)增量的變化而復(fù)

13、利方式關(guān)注的是相對(duì)增量的改變，因此當(dāng)貨幣金額足夠大時(shí)，兩種方式計(jì)算的利息差異將很大，利息差隨金額增加而增大。特別聲明，在日常生活中，我們所接觸的一般都是用復(fù)利方式計(jì)算所得的利息?？磧蓚€(gè)例題，更能清楚的認(rèn)識(shí)兩種計(jì)算方式的不同。例三：試計(jì)算500元經(jīng)過兩年半的累計(jì)達(dá)到615元得對(duì)應(yīng)年單利率。問：年利率為%8 . 7的 500 元積累多長(zhǎng)時(shí)間達(dá)到630元？解：設(shè)年單利率為i615)5 . 21 (500i%2 . 9i設(shè)500需要積累t年630%)8 . 71500t（個(gè)月年43t無例四：投資 500 元，三年在復(fù)利方式下會(huì)產(chǎn)生利息 300 元。計(jì)算 4000 元也以相同的實(shí)利率投資五年的終值。解：

14、設(shè)實(shí)利率為i300 1)1(5003i%17i79.8769)1 (4000)5(5iA元1.2 貼現(xiàn)函數(shù)、名利率、名貼現(xiàn)率（1）貼現(xiàn)函數(shù)：若一個(gè)貨幣單位對(duì)于(0)t t 時(shí)刻在 0 單位時(shí)刻的價(jià)值記為1( )at，當(dāng)t變動(dòng)時(shí)，就稱1( )at為貼現(xiàn)函數(shù)。根據(jù)前篇講的累積函數(shù)，我們知道貼現(xiàn)函數(shù)是它的倒數(shù)函數(shù)。那么得到下面兩個(gè)公式：在單利方式下，11( )(1)atit(0)t 注，t是單利率在復(fù)利方式下，1( )(1)tati(0)t 注，t是復(fù)利率（2）貼現(xiàn)率：計(jì)息期12,t t內(nèi)，利息收入除以期末貨幣總量商的值被叫做在時(shí)間區(qū)間12,t t內(nèi)的貼現(xiàn)率， 記為12,t td， 即12,t td

15、=211tt( )( )( )tAAA=121,( )ttIA t。 另外， 我們將1(1)vi記為貼現(xiàn)因子。下面補(bǔ)充兩個(gè)結(jié)論：貼現(xiàn)率d與利率i：1did1idii在任何一個(gè)計(jì)息期的貼現(xiàn)率d和貼現(xiàn)因子v中，同一期的期末利息率用貼現(xiàn)因子貼現(xiàn)給期初的值就是貼現(xiàn)率，即div；二者有互補(bǔ)關(guān)系：1dv；更進(jìn)一步分析還可以得到：idid（3）在日常生活的金融業(yè)務(wù)中，不僅僅局限于以一年為計(jì)息單位，還有一月，一季度，半年等利息計(jì)算期，概念名利率和名貼現(xiàn)率由此而生。名利率：利息在單位計(jì)息期內(nèi)按照利率()()mimNm換算了m，那么這個(gè)()mi就是m換算名利率，也叫做掛牌利率。通過定義可以容易得出利率i與m換算名

16、利率()mi的關(guān)系：()1(1)mmiim 也可以表示為：()(1)1mmiim或者1()(1 i)1mmim同上，不難理解 p 換算名貼現(xiàn)率( )()pdpN在相同計(jì)息期內(nèi)與貼現(xiàn)率 d 的關(guān)系：pppdd)1 (1)(也可以這樣表示：pppdd)1 (1)(或者)1 (1 1)(ppdpd在一樣的單位計(jì)息期內(nèi)，p換算名貼現(xiàn)率）（pd與m換算名利率()mi之間的換算關(guān)系：ppmmpdmi)1 ()1 ()()(抽象的概念公式理解起來更困難一些，現(xiàn)在看兩個(gè)例題：，例五：現(xiàn)有如下不同種五年期的投資方法：方法A，7%的年利率，隔半年計(jì)算利息一次；方法B，7.01%的年利率，一年計(jì)算利息一次。試比較兩

17、種投資方法的收益，從而決定投資選擇。解法 1:比較兩種方法等價(jià)的年實(shí)利率已知方式 A 的半年換算名利率為27%(1)17.1225%2Ai 而方式 B 的年實(shí)利率ABii%01. 7，故應(yīng)該選擇方式 A解法 2：比較兩種方式實(shí)際收益。對(duì)方式 A 和方式 B，一個(gè)貨幣單位的本金經(jīng)過 5年投資后其價(jià)值分別為107%(5)(1)1.41062Aa4032. 1%)01. 71 ()5(5Ba顯然(5)Aa(5)Ba，故應(yīng)選擇方式 A.例六： 在如下兩種情況下計(jì)算投資 100 元在第 2 年的終值， 第一種,季換算名利率為 6%，第二種，每四年換算一次的名貼現(xiàn)率為 6%解：第一種，終值為(4)4 21

18、00 (1)112.654i元無第二種，終值為11( )244100 (1 4) 114.71d元2 有關(guān)利息的基本計(jì)算2.1 幾種計(jì)算方法（1）等時(shí)間法（未知時(shí)間問題）一個(gè)關(guān)于利息的問題包括四個(gè)基本的量：原始投資的本金、投資時(shí)間、利率、本金在投資期末的最終值，其中任意三個(gè)量的大小都能夠決定第四個(gè)量的大小，另外在計(jì)算利息的時(shí)候，我們解求值方程最有力工具為時(shí)間圖，如下:上圖所表達(dá)的意思就是某個(gè)人先獲得(或是借貸)500 元，按分期付款償還.第一、二、三時(shí)期末各付 100 元，第四時(shí)期末需付多少？符號(hào)表示的是比較日期。（注：比較日就是不同時(shí)間段的貨幣量沒有辦法直接區(qū)分大小而必須將這些量貼現(xiàn)計(jì)算到一

19、個(gè)共同日期，比較日即是這個(gè)共同日期。）有時(shí)會(huì)有這樣的狀況發(fā)生，需要找到一個(gè)時(shí)刻，使在這個(gè)時(shí)刻上的一次付款等于在不同時(shí)刻的幾次付款。例七：假設(shè) 5%的實(shí)際利率，預(yù)定在第 2,3,8 年末分別付款 100 元、200 元、和500 元，請(qǐng)通過計(jì)算后得到一個(gè)一次付款 800 元的時(shí)間，令之與前幾次付款的金額相同。解：設(shè)在 t 時(shí)刻付款332500200100800vvvvt其中05. 11v832. 505. 1ln75236. 0lnt注：總結(jié)上面問題可以得到：如果在時(shí)刻1t,2t,nt分別付出金額1s,ns,計(jì)算出時(shí)間t，使在該時(shí)間付出和上述分次付款相等。那么它的求值方程為:ntntttnivs

20、vsvsvsi 21211nsvstniinitiilnlnln11這種方法求 t 也叫精確方法。在生活當(dāng)中，想要簡(jiǎn)便計(jì)算，那么 t 可以通過近似計(jì)算每個(gè)付款的加權(quán)平均這一方法，其中權(quán)就是每次付款的金額，所以nnnssstststst 212211也為等時(shí)間法，可以證明tt ，換句話說，就是用等時(shí)間法的現(xiàn)時(shí)值小于真實(shí)的現(xiàn)時(shí)值來證明。（2）未知利率問題直接對(duì)價(jià)值方程進(jìn)行指數(shù)或?qū)?shù)計(jì)算法：例八：季度轉(zhuǎn)換率是多少才能夠讓 1000 元在 6 年內(nèi)增加到 1600 元？解：設(shè)季度轉(zhuǎn)換利率為)4(i，：有%91. 71600)41 (1000)4(64)4(ii代數(shù)法：例九： 已知第 2 年底的 200

21、0 元加上第 4 年底的 3000 元得現(xiàn)金總額為 4000 元， 計(jì)算年利率。解：設(shè)年利率為i，那么得到價(jià)值方程為42300020004000vv ，1)1 (iv也可以這樣表示：042324 vv，1)1 (iv解出方程，得868517. 02v30. 7i線性插值的遞推或迭代法例十：假設(shè)目前投入資金 1000 元，3 年后再投入資金 2000 元，要想在 10 年后得到5000 元，計(jì)算半年度轉(zhuǎn)換利率。無解：設(shè)半年換算名利率為)2(i. 則：5000)21 (2000)21 (100014)2(20)2(ii通過線性插值的計(jì)算方法，就可以得到：4356. 6064356. 0)2(i小總

22、結(jié)：此類問題的一般提法是，已知一系列的投資或收入資金流：1x,2x,，nx,分別代表1t,2t,，nt時(shí)刻的投資。那么求解這一資金流的實(shí)際利率，換言之就是收益率。其求值方程是：nititinix10)1(或nitiivx102.2 有關(guān)方法案例分析生活中與利率的機(jī)構(gòu)非銀行莫屬了，那么對(duì)于度量時(shí)間的方法也有不同，最常見的分以下三種：(1)(精確法): 1 年按 365 天,投資時(shí)間=實(shí)際投資天數(shù)/365;(2)(普通法):假設(shè)一個(gè)月是 30天,1年是360 天,此時(shí)求解兩個(gè)已知日期之間天數(shù)的關(guān)系式為)()(30)(360121212DDMMYY(3) (利息準(zhǔn)則之銀行):投入資金時(shí)間=實(shí)際投資的

23、天數(shù)除以 360。依照國(guó)外大多數(shù)銀行的做法，計(jì)息方式采用整數(shù)時(shí)期計(jì)算復(fù)利，分?jǐn)?shù)時(shí)期計(jì)算單利。如果求 1 單位本金在xm 時(shí)間內(nèi)的最終積累的價(jià)值， 其中m為整數(shù)、x為分?jǐn)?shù)，10 x,于是得：)1 ()1 ()(xiixmam類似有)1 ()(1xdvxmam下面我們來看看各種不同的實(shí)例：例十一：有一種投資方式可以使第 4 年底收益 2000 元，第 10 年底收益 5000 元，那么問:前 2 年每年初投入 2000 元，第 3 年初再投入一部分，那么 6的季換算名利率，求出第 3 年初投入的現(xiàn)金額。解：由題意得：6)4(i，則%14. 61)4%61 (4i設(shè)第 3 年初投入金額 x，比較日為

24、第 3 年初，獲得價(jià)值方程82250002000)1 (2000)1 (2000vvxii解得67.504x元例十二：在所給定的利率情況下，如下的兩種支付金額方式相同：1.第 5 年年底付款 200 元，第 10 年年底付款 500 元。 2.第 5 年年底一次性付款 400.94 元。此外現(xiàn)在以相同的利息率投入金額 100 元再加上第 5 年年底投入的 120 元現(xiàn)金，這些投資在第 10 年年底的累積值是P.求出P.解：根據(jù)兩種支付方法，比較日即是第 5 年，得到價(jià)值的方程：94.4005002005v40188. 05v所以P=762.917)1 (120)1 (100510ii例十三：2

25、 年定期存款的年利率為 10%，在提前支取時(shí)儲(chǔ)戶可以有兩種選擇：方式A：利率降為 8%；方式 B：原利息率不改變，扣除 3 個(gè)月利息的金額。試對(duì)以下兩種情況，計(jì)算出何種方式對(duì)儲(chǔ)蓄用戶最好：（1）存到 6 個(gè)月就取出；（2）存入一年半時(shí)提前支取解：設(shè)初始本金 1 個(gè)貨幣單位，并分別用AI和BI表示兩種方式的利息金額。（1）存到 6 個(gè)月就取出，則AI=0392. 01)08. 01 (21BI=0241. 01)10. 01 (41很明顯有AIBI，因此對(duì)于儲(chǔ)蓄用戶來說方式 A 較好。（2）若存入一年半時(shí)提前支取，則AI=1224. 01)08. 01 (23BI=1265. 01)10. 01

26、 (45無顯然有AIBI，因此對(duì)儲(chǔ)蓄用戶來說方式 B 較好。例十四：現(xiàn)有如下的投資經(jīng)歷：原始投資 100000 元，全部資金總額在前兩年用來投資 13 周的短期國(guó)債，假設(shè)均以貼現(xiàn)方式來報(bào)價(jià)；在第 3 年初實(shí)行組合投資，這個(gè)投資的利息力函數(shù)為tt11。那么在五年以后新增長(zhǎng)的金額總量是最初原始投資的1.6 倍，探討 13 周短期國(guó)債的可承受的折價(jià)價(jià)錢是多少。解：設(shè)國(guó)債以名貼現(xiàn)率)4(d折價(jià)售出，那么這個(gè)資金在第 2 年年底的最終價(jià)值是元（元8)4()4-1100000)2(100000da用后 3 年的投資收益額，得第 5 年年底的最終價(jià)值是元元元元元元8)4(52)41 (200000)5(10

27、0000)2(200000)2151)(2(100000)5(100000)exp()2(100000)5(100000daaaadsaas又由題設(shè)知260000)6 . 11)(0(100000)5(100000aa即8)4()41 (26 . 2d解得)4(d=%9 .12，%23. 34)4(d因此，100 美元的債券可以接受折扣的價(jià)格是 96.77 元。3 利息計(jì)算方法的實(shí)際應(yīng)用3.1 攤還法的介紹（1）關(guān)于攤還法，很重要部分都要計(jì)算每一次還款后未結(jié)貸款余額。所以，首先先來討論如何計(jì)算未結(jié)貸款余額。說到底，這個(gè)未結(jié)算貸款余額也就是指在貸款業(yè)務(wù)中，每一次分期還款之后，借款人沒有償還的債務(wù)

28、在那時(shí)的價(jià)值。通常有兩種計(jì)算方法：預(yù)期法和追溯法。預(yù)期法和追溯法的區(qū)別不是很大，通常情況下，知道全部還款金額和還款的具體時(shí)間，就用預(yù)期法求值；當(dāng)還款次數(shù)未定又或者是還款金額未定，那么最佳方法就是追溯法了。例十五：一貸款的還款方法：在一開始的頭五年每半年還款 2000 元，后五年每半年還款 1000 元。已知 10%為半年換算的名利率，用預(yù)期法和追溯法兩種方法分別求第5 次換算后的剩余貸款額。解：預(yù)期法：205. 01005. 05510002000vaaBp100005. 0505. 015aa14709追溯法：原始貸款額為20184100005. 01005. 020aaL從而：147092

29、000)05. 1 (2018405. 0555sBr（2）現(xiàn)在來介紹攤還法。其基本原理為：貸款分期還錢中，首先要還利息，剩下的部分當(dāng)成本金來還。具體的表示：如果在時(shí)刻t的還款額為 R，那么所還利息量為tI，本金量為tP，也就有：1ttiBI，tP=R-tIRBiBtt1)1 (tttPBB1其中tP的大小與沒有結(jié)算貸款剩余金額（本金）和利息之間是沒有關(guān)系的。下圖是貸款利息率i，每一次還款金額為 1 元，總共n次的攤還表。貸款金額為ina 無分析：首次還款的 1 元中，利息部分是ninvia1，本金部分是nv，未結(jié)貸款余額即是初始貸款額扣除已還的本金后的金額，記：inninavaB11對(duì)任何時(shí)

30、刻t都有這樣相似的概括：時(shí)刻t的 1 元還款額能夠分成利息量tI和本金量tP，兩者計(jì)算公式為：tI=11tnv，tP=1tnv其中nt, 2 , 1 從而未結(jié)貸款余額為：tttPBB1,nt, 2 , 1 所有本金之和等于原始貸款，即 ：nntvnPt11全部利息的和是還款總額減去初始貸款額的差值，即nnttPnI11本金序列按照時(shí)間順序來看，是逐漸增加的等比級(jí)數(shù)，比值是)1 (i,ttPiP)1 (1,1, 1 nt利息序列依時(shí)間順序構(gòu)成遞減數(shù)列i,1, 1 nt小結(jié)：等額還款時(shí)，前期的還款最主要就是還利息，貸款本金（余額）的下降幅度不明顯。3.2 實(shí)例分析例十六：貸款余額為 10000 元

31、，分 5 年還清，年利率為 9%，寫出給還款計(jì)劃的攤還表。年份還款額/元付息額/元還本金/元未結(jié)貸款余額/元010000.0012570.92900.001670.908329.0822570.92749.621821.316507.7732570.92585.701985.224522.5542570.92407.022163.902358.6552570.92212.272358.650.00例十七：一種貸款要在每半年末償還 1 元，共 5 年，每年利率為i，計(jì)算第 8 次還款中的貸款本金部分。解：在此題中，計(jì)息頻率小于支付頻率，所以，和支付頻率一樣的利率j為：第 7 次還款后的貸款余額為：則第 8 次還款中的利息為：例十八：乙借給甲 10000 元的現(xiàn)金，每一年年末等額還款 1 次，還 6 年，8%的年利率。到了第 3 年