完整版企業(yè)盡職調(diào)查清單(適用于上市、并購(gòu)、重組)

1、【精品文檔】如有侵權(quán)，請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除，僅供學(xué)習(xí)與交流完整版企業(yè)盡職調(diào)查清單(適用于上市、并購(gòu)、重組).精品文檔.盡職調(diào)查清單致： 有限公司關(guān)于： 有限公司收購(gòu)事宜 一、說(shuō)明（一）本次盡職調(diào)查涉及的公司包括： 有限公司及其項(xiàng)目所涉及的所有關(guān)聯(lián)公司，請(qǐng)以公司為單位，按照清單提供整套資料；（二）在回復(fù)本調(diào)查清單時(shí)，請(qǐng)盡可能搜集書(shū)面文件，如系直接回答本調(diào)查清單所提問(wèn)題，請(qǐng)就每項(xiàng)回答，清楚標(biāo)明其所回答的題號(hào)，并在回復(fù)文件上加蓋公章；（三）在回復(fù)本調(diào)查清單時(shí)，針對(duì)不同調(diào)查內(nèi)容所提供的文件可能為同一份文件，遇此情況，只須注明相關(guān)題號(hào)，不必重復(fù)提供；（四）如有本調(diào)查清單未涉及的其他情況及文件，而貴公司認(rèn)為該等

2、情況及文件對(duì)本次交易有重要影響、請(qǐng)貴公司及時(shí)提供有關(guān)說(shuō)明及文件；（五）本調(diào)查清單為本公司針對(duì)貴公司進(jìn)行的初步調(diào)查，本公司將根據(jù)對(duì)以下文件的審查情況開(kāi)展進(jìn)一步的工作，并繼續(xù)以調(diào)查清單或其他形式（書(shū)面或口頭）請(qǐng)求貴公司補(bǔ)充相關(guān)材料及書(shū)面說(shuō)明，請(qǐng)協(xié)助；（六）除需公司提供的書(shū)面說(shuō)明以外，公司提供的其它文件只需提供復(fù)印件并加蓋公章。二、盡職調(diào)查清單（一）公司基本情況1、（1）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本（包括所有頁(yè)和最新年檢記錄）；（2）中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證正、副本（包括所有頁(yè)和最新年檢記錄）；（3）資質(zhì)證書(shū)正、副本（包括所有頁(yè)和最新年檢記錄）；（4）銀行開(kāi)戶(hù)許可證、最新貸款卡年審憑條、企業(yè)信用報(bào)告

3、(人行征信中心出具并加蓋出具方公章）；（5）稅務(wù)登記證正、副本（國(guó)地合一或國(guó)、地稅）。（6）法定代表人的身份證明、個(gè)人基本情況介紹、個(gè)人投資情況、信用報(bào)告(人行征信中心出具并加蓋出具方公章）；2、公司自設(shè)立以來(lái)的全套工商登記檔案資料、企業(yè)基本注冊(cè)信息查詢(xún)單（即戶(hù)卡）；3、包括公司控股、參股、聯(lián)營(yíng)公司、分公司在內(nèi)的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖（股權(quán)關(guān)系和控制關(guān)系）；4、公司各股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)股東的各自持股的情況說(shuō)明；公司是否存在股權(quán)代持情形。如有，請(qǐng)?zhí)峁╇[名股東清單（應(yīng)包括隱名股東姓名、隱名股東出資額、出資時(shí)間、是否有特殊安排等）、股權(quán)證和股權(quán)代持協(xié)議；5、股東持有的公司股權(quán)是否存在質(zhì)押、凍結(jié)等限制

4、權(quán)利人行使權(quán)利之情況,是否存在或可能存在權(quán)屬糾紛情況；6、公司組織機(jī)構(gòu)和職能部門(mén)結(jié)構(gòu)圖；7、公司整體情況介紹（即企業(yè)簡(jiǎn)介，請(qǐng)?zhí)峁┳钚潞?jiǎn)介）；8、公司設(shè)立時(shí)及最新的公司章程；9、員工名冊(cè)及勞動(dòng)合同、社會(huì)保險(xiǎn)、公積金的繳費(fèi)證明，不拖欠工資、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、社會(huì)保險(xiǎn)、公積金等一切因勞動(dòng)關(guān)系產(chǎn)生的費(fèi)用的書(shū)面說(shuō)明。（二）公司股東情況1、公司股東名冊(cè)(如有股東在貴公司擔(dān)任董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員情形，請(qǐng)注明)及簽發(fā)的各股東出資證明書(shū)；2、法人股東基本情況： 盡調(diào)內(nèi)容比照本清單進(jìn)行。3、自然人股東基本情況（如有）：（1）身份證明；（2）個(gè)人基本情況介紹；（3）個(gè)人投資情況；（4）個(gè)人的信用報(bào)告。4、公司各股東之

5、間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)股東的各自持股的情況說(shuō)明；5、公司是否存在股權(quán)代持情形。如有，請(qǐng)?zhí)峁╇[名股東清單（應(yīng)包括隱名股東姓名、隱名股東出資額、出資時(shí)間、是否有特殊安排等）、股權(quán)證和股權(quán)代持協(xié)議。（三）公司的業(yè)務(wù)1、請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)頒發(fā)的公司從事主營(yíng)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的有關(guān)審批文件或許可證等文件；2、請(qǐng)?zhí)峁┕咀猿闪⒁詠?lái)，經(jīng)營(yíng)方面與主要出資人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況的說(shuō)明；3、公司合營(yíng)、聯(lián)營(yíng)合同及類(lèi)似安排、合作條件（如有）。（四）公司的財(cái)務(wù)1、公司最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；2、公司最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的審計(jì)報(bào)告；3、項(xiàng)目公司債權(quán)、債務(wù)情況；4、項(xiàng)目公司收支款項(xiàng)去向；5、項(xiàng)目公司應(yīng)付款項(xiàng)：已付款項(xiàng)、未付款項(xiàng)。

6、（五）公司的主要財(cái)產(chǎn)1、對(duì)外投資（1）貴公司及子公司是否存在對(duì)外投資情況（包括境內(nèi)、外投資），具體情況如何；（2）貴公司的子公司基本情況：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本（包括所有頁(yè)和最新年檢記錄）；中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證正、副本（包括所有頁(yè)和最新年檢記錄）；稅務(wù)登記證正、副本（國(guó)地合一或國(guó)稅、地稅）；資質(zhì)證書(shū)正、副本（包括所有頁(yè)和最新年檢記錄）；最近三年的全套工商登記檔案資料、企業(yè)基本注冊(cè)信息查詢(xún)單（即戶(hù)卡）；現(xiàn)行有效的公司章程。2、公司及子公司的土地使用權(quán)、房產(chǎn)（1）公司及子公司擁有、使用土地清單（請(qǐng)注明其上是否有在建工程、房屋、構(gòu)筑物，如有，請(qǐng)注明對(duì)應(yīng)關(guān)系）及房屋、構(gòu)筑物清單（無(wú)論是否已經(jīng)

7、取得權(quán)屬證書(shū)）；（2）擁有、使用上述土地使用權(quán)、房屋的獲得方式，并請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)合同或有權(quán)機(jī)關(guān)批復(fù)；（3）對(duì)擁有土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)的，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)權(quán)屬證書(shū)及權(quán)屬登記機(jī)關(guān)出具的權(quán)屬登記簿以及是否存在抵押、出租、查封等限制權(quán)利人行使權(quán)利的有權(quán)機(jī)關(guān)查檔證明（須加蓋查詢(xún)專(zhuān)用章）；（4）足額繳納土地出讓金的票據(jù)、契稅完稅憑證以及對(duì)應(yīng)的國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同；（5）對(duì)租賃使用的土地，請(qǐng)?zhí)峁┩恋厥褂脵?quán)租賃協(xié)議；對(duì)租賃使用的房屋，請(qǐng)?zhí)峁┓课?、?gòu)筑物租賃協(xié)議及出租方的房屋所有權(quán)證；（6）劃撥土地的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；（7）公司及子公司擁有的在建工程清單及各項(xiàng)在建工程的進(jìn)展情況說(shuō)明；（8）公司及子公司擁有的各項(xiàng)在建工

8、程土地使用權(quán)證、工程立項(xiàng)批文、環(huán)評(píng)批復(fù)、用地規(guī)劃許可證、工程規(guī)劃許可證、工程施工許可證、預(yù)售許可證以及建設(shè)完成后環(huán)保、發(fā)改、安全、技術(shù)監(jiān)督等部門(mén)出具的竣工驗(yàn)收文件或者確認(rèn)文件；（9）公司及子公司對(duì)上述土地使用權(quán)、房產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)，若尚未取得相應(yīng)的權(quán)屬證書(shū)，請(qǐng)?zhí)峁?shū)面情況說(shuō)明；（10）公司及子公司的上述財(cái)產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛，或存在擔(dān)?；蚱渌麢?quán)利受限制情形，如有，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保合同、他項(xiàng)權(quán)利證明及有關(guān)擔(dān)保債權(quán)的履行情況的書(shū)面說(shuō)明；（11）是否就項(xiàng)目用地與其他方簽署過(guò)聯(lián)合開(kāi)發(fā)、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓或項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓之類(lèi)的協(xié)議，如有，請(qǐng)?zhí)峁?、公司及子公司擁有、使用的采礦權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)（

9、1）公司及子公司擁有、使用采礦權(quán)、的商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)清單；（2）公司及子公司擁有所有權(quán)的上述無(wú)形資產(chǎn)的權(quán)屬證書(shū)；（3）有關(guān)上述無(wú)形資產(chǎn)在相關(guān)政府部門(mén)的登記、備案文件；（4）公司及子公司擁有所有權(quán)的上述無(wú)形資產(chǎn)，是以何種方式獲得，如系受讓獲得上述無(wú)形資產(chǎn)的所有權(quán)，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；如系與他人開(kāi)發(fā)獲得上述無(wú)形資產(chǎn)的所有權(quán)，請(qǐng)?zhí)峁┖献鏖_(kāi)發(fā)、委托開(kāi)發(fā)協(xié)議；（5）公司及子公司是否存在許可他人使用上述無(wú)形資產(chǎn)的情況，如有，請(qǐng)?zhí)峁┰S可使用協(xié)議；（6）貴公司及子公司是否存在使用他人無(wú)形資產(chǎn)的情況，如有，請(qǐng)?zhí)峁┰S可使用協(xié)議。4、其他資產(chǎn)公司擁有的固定資產(chǎn)（請(qǐng)列明各項(xiàng)固定資產(chǎn)原值、折舊年限、

10、累計(jì)折舊、固定資產(chǎn)凈值）、無(wú)形資產(chǎn)、存貨清單及其明細(xì)表，相關(guān)購(gòu)置合同、發(fā)票、權(quán)屬證書(shū)。5、公司擁有的財(cái)產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛，或存在擔(dān)保或其他權(quán)利受限制情形，如有，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保合同、他項(xiàng)權(quán)利證明及有關(guān)擔(dān)保債權(quán)的履行情況的書(shū)面說(shuō)明；（六）公司的債權(quán)債務(wù)1、貴公司將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的合同。包括但不限于全部借款合同、擔(dān)保合同、買(mǎi)賣(mài)合同、融資租賃合同、租賃合同、建筑工程合同、專(zhuān)利相關(guān)合同、關(guān)聯(lián)交易協(xié)議等合同；2、貴公司是否存在因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的對(duì)公司經(jīng)營(yíng)構(gòu)成重大不利影響的侵權(quán)之債或行政處罰；3、貴公司是否存在與關(guān)聯(lián)方之間的

11、債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相互提供擔(dān)保的情況；4、貴公司是否存在其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款情況。前述款項(xiàng)是否存在為公司股東、實(shí)際控制人、高級(jí)管理人員及其控制的企業(yè)借款情形；5、貴公司建設(shè)項(xiàng)目是否存在無(wú)理或故意拖欠承包商應(yīng)付未付工程款項(xiàng)及建筑工人（包括農(nóng)民工）工資的情況；是否存在因與承包商及建筑工人（包括農(nóng)民工）之間的債權(quán)債務(wù)糾紛而導(dǎo)致建設(shè)項(xiàng)目被司法機(jī)關(guān)查封、拍賣(mài)的情況；是否存在司法凍結(jié)、被強(qiáng)制拍賣(mài)、共有等權(quán)利受限制的情形；完工后的投入使用及建筑物取得所有權(quán)證書(shū)均是否存在重大障礙。（七）公司治理情況1、現(xiàn)任的董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員的名單、任期、在控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的其他企

12、業(yè)中兼職情況以及前述人員基本情況簡(jiǎn)介；2、公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則；3、對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、重大經(jīng)營(yíng)決策等其他決策程序、規(guī)則及實(shí)際履行情況；4、本次增資入股是否取得貴公司股東會(huì)的決議或授權(quán)。（八）公司的稅務(wù)及財(cái)政補(bǔ)貼情況1、公司和子公司稅務(wù)登記證正副本（國(guó)地合一或國(guó)、地稅）；2、稅收部門(mén)和貴公司出具的關(guān)于公司和子公司最近三年及最近一期的納稅情況的說(shuō)明；公司和子公司目前執(zhí)行的稅種及稅率、納稅申報(bào)表以及附送的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和相關(guān)資料、納稅申報(bào)回執(zhí)單；稅率、稅種是否符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定；公司和子公司是否享受稅收優(yōu)惠政策及財(cái)政補(bǔ)貼，公司和子公司享受前述稅收優(yōu)惠政策及財(cái)政補(bǔ)貼所依據(jù)的批準(zhǔn)文件、法律依據(jù)；公司和子公司的經(jīng)營(yíng)成果是否對(duì)前述稅收優(yōu)惠及財(cái)政補(bǔ)貼存在嚴(yán)重依賴(lài)；3、公司和子公司近三年來(lái)是否依法納稅，是否存在被稅務(wù)部門(mén)處罰的情形，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)書(shū)面說(shuō)明。（九）訴訟、仲裁或行政處罰貴公司、子公司、控股股東、實(shí)際控制人以及貴公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是否存在尚未了結(jié)或可預(yù)見(jiàn)的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件，請(qǐng)?zhí)峁?shū)面情況說(shuō)明，說(shuō)明內(nèi)容包括受理該等案件的法院、仲裁機(jī)構(gòu)、行政處罰機(jī)關(guān)名稱(chēng)，提起訴訟、仲裁或作出行政處罰的日期，訴訟、仲裁的