王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書

1、王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書公司一、本公司及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理保證書內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，對(duì)書的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或遺漏負(fù)連帶責(zé)任。二、本次吸收合并的對(duì)出具承，保證其為公司本次事項(xiàng)提供的有關(guān)信息均真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者遺漏，并對(duì)所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。三、本公司和主管會(huì)計(jì)工作的、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)保證書中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。四、本次相關(guān)事項(xiàng)尚待取得有關(guān)審批機(jī)批準(zhǔn)或核準(zhǔn)。監(jiān)會(huì)及其他政府機(jī)構(gòu)對(duì)本次所做的任何決定或意見(jiàn)，均不表明其對(duì)公司股票的價(jià)值或投資者的實(shí)質(zhì)性或保證。任何與之相反的均屬虛假不實(shí)陳述。五、

2、本次完成后，本公司經(jīng)營(yíng)與的變化，由本公司自行負(fù)責(zé)；因本次引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)責(zé)。六、投資者若對(duì)書及其摘要存在任何疑問(wèn)，應(yīng)咨詢的股票經(jīng)紀(jì)人、律師、專業(yè)會(huì)計(jì)師或者其他專業(yè)顧問(wèn)。1-1-2王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書對(duì)方本次吸收合并的對(duì)出具承，保證已提供了本次在現(xiàn)階段所必需的、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的文件、材料或口頭的陳述和說(shuō)明，不存在任何隱瞞、虛假和遺漏之處；所提供的副本材料或復(fù)印件均與正本材料或原件是一致和相符的；所提供的文件、材料上的簽署、是真實(shí)的，并已履行該等簽署和蓋章所需的法定程序，獲得合法；所有陳述和說(shuō)明的事實(shí)均與所發(fā)生的事實(shí)一致。根據(jù)本次的進(jìn)程，將依照相律

3、、規(guī)章、監(jiān)會(huì)和所的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)提供相關(guān)信息和文件，繼續(xù)提供的信息和文件仍然符合真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的要求；承諾資產(chǎn)重組所提供或披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，如因提供的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者遺漏，并愿意承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任，給上市公司或者投資者造成損失的，將依法承擔(dān)賠償責(zé)任。如本次所提供或披露的信息虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者遺漏，被司法機(jī)關(guān)或者被監(jiān)會(huì)的，在形成結(jié)論以前，不轉(zhuǎn)讓其在上市公司擁益的，并于收到稽查通知的兩個(gè)日內(nèi)將暫停轉(zhuǎn)讓的申請(qǐng)和股票賬戶提交上市公司董事會(huì)，由董事會(huì)代為向所和登記結(jié)算公司申請(qǐng)鎖定；未在兩個(gè)日內(nèi)提交鎖定申請(qǐng)的董事會(huì)核實(shí)后直接向所和登記結(jié)算公司報(bào)送本公司/

4、企業(yè)公司報(bào)送本公司/企業(yè)和賬戶信息并申請(qǐng)鎖定；董事會(huì)未向所和登記結(jié)算和賬戶信息的，所和登記結(jié)算公司直接鎖定相關(guān)。如結(jié)論發(fā)現(xiàn)存在違法情節(jié)，承諾鎖定自愿用于相關(guān)投資者賠償安排。1-1-3王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書中介機(jī)構(gòu)本次的財(cái)務(wù)顧問(wèn)中信建投、法律顧問(wèn)海問(wèn)律師、審計(jì)機(jī)構(gòu)信、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)中和評(píng)估已并出具專項(xiàng)承諾：本公司/本所保證王府井在經(jīng)本公司/本所審閱，確認(rèn)書中本公司/本所所出具文件的相關(guān)內(nèi)容已內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述書不致因上述或遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。如本次重組申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或遺漏，本公司/本所未能勤勉盡責(zé)的，將承擔(dān)連

5、帶賠償責(zé)任。1-1-4王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書事項(xiàng)提示本部分所述的詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱與書“釋義”中所定義的詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱具有相同的含書全文，并特別注意下列事項(xiàng)：義。公司提醒投資者認(rèn)真閱讀一、本次的主要內(nèi)容本次是王府井國(guó)際整體上市的后續(xù)步驟，通過(guò)吸收合并的方式簡(jiǎn)化王府井持股層級(jí)，實(shí)現(xiàn)王府井國(guó)際的股東直接持有上市公司的，從而進(jìn)一步減少國(guó)有資產(chǎn)出資監(jiān)督主體與上市公司之間的決策層級(jí)，進(jìn)一步提升王府井東安作為北京市屬一級(jí)企業(yè)在上市公司中的決策權(quán)限和決策效率，優(yōu)化上市公司治理結(jié)構(gòu)。本次是上市公司在國(guó)有企業(yè)深化的大背景下，貫徹落實(shí)、北京市國(guó)企指導(dǎo)思想的重要舉措，充分發(fā)揮上市公司平臺(tái)的效用，進(jìn)一步

6、增強(qiáng)國(guó)有的活力和運(yùn)營(yíng)效率，有利于更好地整合和利用國(guó)有商業(yè)的優(yōu)勢(shì)。本次的具體實(shí)現(xiàn)：王府井通過(guò)向王府井國(guó)際的股東王府井東安、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛和支付現(xiàn)金作為吸收合并對(duì)價(jià)，對(duì)王府井國(guó)際實(shí)施吸收合并。王府井為吸收合并方，王府井國(guó)際為被吸收合并方。本次吸收合并完成后，王府井為存續(xù)方，將承繼及承接王府井國(guó)際的全部資產(chǎn)、負(fù)債、合同及其他一切權(quán)利與義務(wù)。王府井國(guó)際的股東將成為上市公司的股東。截至本次合并基準(zhǔn)日，王府井國(guó)際的股東為王府井東安、中心、信升創(chuàng)福海國(guó)盛，四方股東的持股比例分別為 65%、5%、15%和 15%。2017 年 10 月 25 日，北京市委下發(fā)關(guān)于無(wú)償劃轉(zhuǎn)北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展5%國(guó)有股權(quán)

7、產(chǎn)權(quán)2017130 號(hào)），同意將中心持有的王府井國(guó)際 5%股權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)給王（京府井東安。本次無(wú)償劃轉(zhuǎn)完成后，中心不再持有被吸收合并方的股權(quán)，中心原先在王府井國(guó)際的股東權(quán)益全部由王府井東安承繼。根據(jù)北京市委下發(fā)的關(guān)于無(wú)5%國(guó)有股權(quán)（京產(chǎn)權(quán)2017130償劃轉(zhuǎn)北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展號(hào)），上市公司就本次方案進(jìn)行了調(diào)整，具體內(nèi)容如下：1、對(duì)方原方案為：王府井東安、中心、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛。1-1-5王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書現(xiàn)調(diào)整為：王府井東安、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛。2、方式原方案為：王府井通過(guò)向王府井國(guó)際的四方股東王府井東安、中心、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛以和支付現(xiàn)金作為吸收合并對(duì)價(jià)，

8、對(duì)王府井國(guó)際實(shí)施吸收合并。王府井為吸收合并方，王府井國(guó)際為被吸收合并方。本次吸收合并完成后，王府井為存續(xù)方，將承繼及承接王府井國(guó)際的全部資產(chǎn)、負(fù)債、合同及其他一切權(quán)利與義務(wù)。王府井東安、中心、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛將成為上市公司的股東。本次中王府井向王府井國(guó)際四方股東王府井東安、中心、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛合計(jì)增發(fā)的數(shù)量，等于本次實(shí)施前王府井國(guó)際持有的王府井股份數(shù)量（296,390,323 股）；同時(shí)，本次實(shí)施后，王府井國(guó)際持有的全部王府井（296,390,323 股）將注銷。因此，本次實(shí)施前后，上市公司的總數(shù)量保持不變，地、組織形式、法定代表人、名稱亦保持不變?，F(xiàn)調(diào)整為：王府井通過(guò)向王府井國(guó)際的股東

9、王府井東安、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛以發(fā)行和支付現(xiàn)金作為吸收合并對(duì)價(jià)，對(duì)王府井國(guó)際實(shí)施吸收合并。王府井為吸收合并方，王府井國(guó)際為被吸收合并方。本次吸收合并完成后，王府井為存續(xù)方，將承繼及承接王府井國(guó)際的全部資產(chǎn)、負(fù)債、合同及其他一切權(quán)利與義務(wù)。王府井東安、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛將成為上市公司的股東。本次中王府井向王府井國(guó)際的股東王府井東安、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛合計(jì)增發(fā)的數(shù)量，等于本次實(shí)施前王府井國(guó)際持有的王府井?dāng)?shù)量（296,390,323 股）；同時(shí)，本次實(shí)施后，王府井國(guó)際持有的全部王府井（296,390,323 股）將注銷。因此，本次實(shí)施前后，上市公司的總數(shù)量保持不變，地、組織形式、法定代表人、名稱亦保

10、持不變。3、對(duì)價(jià)及支付方式原方案次吸收合并的對(duì)價(jià) 4,291,201,790.41 元，其中王府井通過(guò)向?qū)Ψ?96,390,323 股合計(jì)新支付本次吸收合并的部分對(duì)價(jià)，使得對(duì)次吸收合并完成后持有的王府井?dāng)?shù)量與本次吸收合并前王府井國(guó)際持有的王府井?dāng)?shù)量保持一致，剩余部分對(duì)價(jià)由王府井以貨幣資金支付。對(duì)1-1-6王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書次取得的王府井?dāng)?shù)量和現(xiàn)金對(duì)價(jià)情況如下：現(xiàn)調(diào)整次吸收合并的對(duì)價(jià)為 4,291,201,790.41 元，其中王府井通過(guò)向?qū)?96,390,323 股方合計(jì)新支付本次吸收合并的部分對(duì)價(jià)，使得對(duì)本次吸收合并完成后持有的王府井?dāng)?shù)量與本次吸收合并前王府井國(guó)

11、際持有的王府井?dāng)?shù)量保持一致，剩余部分對(duì)價(jià)由王府井以貨幣資金支付。對(duì)方就本次取得的王府井?dāng)?shù)量和現(xiàn)金對(duì)價(jià)情況如下：4、上述方案調(diào)整如下圖所示：（1）本次無(wú)償劃轉(zhuǎn)前，王府井、王府井國(guó)際的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：北京市委100%中心100%基金5%54 32%15%38 18%（2）本次無(wú)償劃轉(zhuǎn)完成后，各方的股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整為：1-1-7王府井王府井國(guó)際其他公眾股東王府井東安65%福海國(guó)盛信升創(chuàng)卓15%序號(hào)對(duì)行數(shù)（股）對(duì)價(jià)（元）現(xiàn)金對(duì)價(jià)（元）總對(duì)價(jià)（元）1王府井東安207,473,2272,948,194,555.6755,646,697.623,003,841,253.292信升創(chuàng)卓44,458,548631,7

12、55,967.0811,924,301.48643,680,268.563福海國(guó)盛44,458,548631,755,967.0811,924,301.48643,680,268.56合計(jì)296,390,3234,211,706,489.8379,495,300.584,291,201,790.41序號(hào)對(duì)行數(shù)（股）對(duì)價(jià)（元）現(xiàn)金對(duì)價(jià)（元）總對(duì)價(jià)（元）1王府井東安192,653,7112,737,609,233.3151,671,930.462,789,281,163.772中心14,819,516210,585,322.363,974,767.16214,560,089.523信升創(chuàng)卓44,4

13、58,548631,755,967.0811,924,301.48643,680,268.564福海國(guó)盛44,458,548631,755,967.0811,924,301.48643,680,268.56合計(jì)296,390,3234,211,706,489.8379,495,300.584,291,201,790.41王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書北京市委100%中心100%基金54 32%15%38 18%（3）本次合并實(shí)施后，王府井國(guó)際注銷，上市公司新的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：100%1026.73%7.50%5.73%5.73%54.32%注：上述合并實(shí)施后的股權(quán)結(jié)構(gòu)，未考慮行

14、使現(xiàn)金選的影響。2017 年 10 月 30 日，上市公司召開第九屆董事會(huì)第十三次會(huì)議、第九屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議，審議通過(guò)上述調(diào)整事項(xiàng)。根據(jù)監(jiān)會(huì)于 2015 年 9 月 18 日發(fā)布的上市公司監(jiān)管常見(jiàn)問(wèn)題與解答修訂匯編第六條的規(guī)定，本次調(diào)整不對(duì)重組方案的調(diào)整。各方根據(jù)調(diào)整后的方案簽署了吸收合并協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議一。二、本次的評(píng)估作價(jià)情況委核準(zhǔn)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，本次以 2017根據(jù)中和評(píng)估出具的并經(jīng)北京市年 5 月 31 日為評(píng)估基準(zhǔn)日，評(píng)估對(duì)象是王府井國(guó)際股東全部權(quán)益價(jià)值。本次以 2017 年 5 月 31 日為評(píng)估基準(zhǔn)日，王府井國(guó)際母公司總資產(chǎn)的賬面價(jià)值1-1-8王府井其他公眾股東福海國(guó)盛信升創(chuàng)卓基

15、金王府井東安中心0%北京市委王府井王府井國(guó)際其他公眾股東王府井東安70%福海國(guó)盛信升創(chuàng)卓15%王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書為 6,569,417,242.40 元，評(píng)估價(jià)值為 7,929,707,833.82 元，增值額為 1,360,290,591.42 元，增值率為 20.71%；總負(fù)債賬面價(jià)值為 3,638,506,043.41 元，評(píng)估價(jià)值為 3,638,506,043.41元，無(wú)增減值；股東全部權(quán)益賬面價(jià)值為 2,930,911,198.99 元，評(píng)估價(jià)值為 4,291,201,790.41 元，增值額為 1,360,290,591.42 元，增值率為 46.41

16、%。2017 年 8 月 17 日，北京市并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展委下發(fā)關(guān)于對(duì)王府井?dāng)M吸收合評(píng)估項(xiàng)目予以核準(zhǔn)的（京產(chǎn)權(quán)2017107號(hào)），核準(zhǔn)了本次評(píng)估結(jié)果?；谏瞎澜Y(jié)果，經(jīng)各方協(xié)商一致，本次吸收合并的對(duì)價(jià)為王府井國(guó)際截至評(píng)估基準(zhǔn)日的評(píng)估值，即 4,291,201,790.41 元。三、本次的支付方式本次吸收合并的對(duì)價(jià)為 4,291,201,790.41 元，其中王府井通過(guò)向?qū)Ψ胶嫌?jì)新發(fā)行 296,390,323 股并完成后持有的王府井支付本次吸收合并的部分對(duì)價(jià)，使得對(duì)次吸收合數(shù)量與本次吸收合并前王府井國(guó)際持有的王府井?dāng)?shù)量保持一致，剩余部分對(duì)價(jià)由王府井以貨幣資金支付。對(duì)次取得的王府井?dāng)?shù)量和現(xiàn)金

17、對(duì)價(jià)情況如下：四、本次的基本情況本次的目的在于調(diào)整上市公司持股結(jié)構(gòu)，由于王府井國(guó)際母公司層面為持股型公司，本身并不從事具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，且持有的主要資產(chǎn)為貨幣資金和對(duì)上市公司的股權(quán)投資。因此，本次的主要目的在于將王府井國(guó)際持有的上市公司，變換成王府井國(guó)際的股東王府井東安、信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛持有的上市公司（吸收合并完成后，王府井國(guó)際持有的上市公司全部注銷）。本次王府井向?qū)π械臄?shù)量與本次前王府井國(guó)際持有的上市公司數(shù)量一致，即 296,390,323股，基本情況如下：1-1-9序號(hào)對(duì)行數(shù)（股）對(duì)價(jià)（元）現(xiàn)金對(duì)價(jià)（元）總對(duì)價(jià)（元）1王府井東安207,473,2272,948,194,555.6755,64

18、6,697.623,003,841,253.292信升創(chuàng)卓44,458,548631,755,967.0811,924,301.48643,680,268.563福海國(guó)盛44,458,548631,755,967.0811,924,301.48643,680,268.56合計(jì)296,390,3234,211,706,489.8379,495,300.584,291,201,790.41王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書1、的種類、每股面值本次的種類為普通股，每股面值為 1.00 元。2、對(duì)象本次定向的對(duì)象即對(duì)方，包括王府井東安、信升創(chuàng)福海國(guó)盛。3、的價(jià)格本次的定價(jià)基準(zhǔn)日為王府井審

19、議本次吸收合并方案的首次董事會(huì)決價(jià)格為 14.21 元，不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前 20 個(gè)議公告日，每股日公司股票均價(jià)的 90%（即 14.209 元/股）。均價(jià)的計(jì)算公式為：定價(jià)基準(zhǔn)日前 20 個(gè)日公司股票總量。日公司股票總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前 20 個(gè)自定價(jià)基準(zhǔn)日至完成日期間，王府井如另有派息、送股、公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，各方將按照監(jiān)會(huì)及上交所的相關(guān)規(guī)則對(duì)上述價(jià)格作相應(yīng)調(diào)整。4、數(shù)量的數(shù)量為 296,390,323 股，與王府井國(guó)際本次王府井本次向?qū)Ψ叫略銮俺钟械耐醺臄?shù)量保持一致。最終的數(shù)量將以監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)為準(zhǔn)。對(duì)方將按其在本次無(wú)償劃轉(zhuǎn)完成后在王府井國(guó)際中的持股比例，對(duì)王府井本次新增的全部

20、進(jìn)行分配。當(dāng)上述計(jì)算結(jié)果不是整數(shù)時(shí)，信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛不足1 股的余股按向下取整原則處理，剩余歸王府井東安所有。自定價(jià)基準(zhǔn)日至完成日期間，王府井如另有派息、送股、公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，各方將按照監(jiān)會(huì)及上交所的相關(guān)規(guī)則對(duì)上述數(shù)量作相應(yīng)調(diào)整。鑒于本次后王府井國(guó)際持有的上市公司股票將全部注銷，本次吸收合并完成后，上市公司實(shí)際新增的數(shù)量為 0。5、上市地點(diǎn)1-1-10王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書本次的上市地點(diǎn)為上交所。6、鎖定期本次完成后，王府井東安認(rèn)購(gòu)的自結(jié)束之日起 36內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛認(rèn)購(gòu)的自結(jié)束之日起 12內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，在此之后按照監(jiān)會(huì)、上交所的有關(guān)規(guī)定

21、執(zhí)行。本次完成后 6，如王府井股票連續(xù) 20 個(gè)日的收盤價(jià)低于價(jià)，或者完成后 6期末收盤價(jià)低于價(jià)的，王府井東安持有王府井股票的鎖定期自動(dòng)延長(zhǎng)至少 6。在此之后按照監(jiān)會(huì)、上交所的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如本次因所提供或者披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者遺漏，被司法機(jī)關(guān)或者被監(jiān)會(huì)的，在結(jié)論明確之前，王府井東安、信升創(chuàng)福海國(guó)盛不得轉(zhuǎn)讓其本次取得的王府井。本次結(jié)束后，王府井東安、信升創(chuàng)福海國(guó)盛由于王府井送紅股、轉(zhuǎn)增股本等增持的，亦應(yīng)遵守上述約定。五、本次關(guān)聯(lián)本次吸收合并的對(duì)王府井東安、信升創(chuàng)福海國(guó)盛。其中王府井東公司的實(shí)際人，信升創(chuàng)卓、福海國(guó)盛將在本次合并完成之后分別持有公司 5%以上的，根據(jù)重組辦法、上

22、市規(guī)則、上交所上市公司關(guān)聯(lián)實(shí)施指引的相關(guān)規(guī)定，本次吸收合并關(guān)聯(lián)。王府井第九屆董事會(huì)第八次會(huì)議、第十三次會(huì)議已經(jīng)批準(zhǔn)了本次合并方案及調(diào)整方案，關(guān)聯(lián)董事在前述董事會(huì)會(huì)議就本次合并所涉議案表決時(shí)進(jìn)行了回避，董事對(duì)本次合并了意見(jiàn)，王府井已履行必要的關(guān)聯(lián)審批程序。六、本次不借殼上市本次合并前，上市公司的控股股東為王府井國(guó)際、實(shí)際人為王府井東安。2007公司公告北京王府井百年 7貨（監(jiān)會(huì)關(guān)于同意北京王府井東安）收購(gòu)報(bào)告書并豁免其要約收購(gòu)義務(wù)的（證監(jiān)公司字2007105號(hào)）核準(zhǔn)，同意豁免王府井東以國(guó)有股權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)方式上市公司1-1-11王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書19,701.56 萬(wàn)股

23、（占總股本的 50.13%）而需履行的要約收購(gòu)義務(wù)。自此，王府井東安成為上市公司的實(shí)際人，且上市公司的實(shí)際人未再發(fā)生過(guò)變更。本次吸收合并完成后，上市公司的實(shí)際人仍為王府井東安，上市公司的權(quán)不重組辦法第十三條規(guī)定的“上市公司自未發(fā)生變化，因此本次權(quán)發(fā)生變更之日起 60上市。內(nèi)，向收購(gòu)人及其關(guān)聯(lián)人資產(chǎn)”的情形，本次不借殼七、本次資產(chǎn)重組根據(jù)王府井 2016 年披露的審計(jì)報(bào)告以及王府井國(guó)際審計(jì)報(bào)告和本次的作價(jià)情況，本次資產(chǎn)重組，具體計(jì)算如下：注：上表中被吸收合并方的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為合并報(bào)表口徑，資產(chǎn)凈額為合并報(bào)表歸屬于母公司的所有者權(quán)益。根據(jù)重組辦法，本次上市公司資產(chǎn)重組。同時(shí)，由于本次涉及上市公司資產(chǎn)，

24、因此需要提交監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組審核委員會(huì)審核，取得監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可實(shí)施。八、本次對(duì)上市公司影響的簡(jiǎn)要介紹（一）本次對(duì)上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的影響本次前，上市公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)為零售。本次實(shí)施后，上市公司將承繼及承接王府井國(guó)際的全部資產(chǎn)、負(fù)債、合同及其他一切權(quán)利與義務(wù)。王府井國(guó)際母公司層面為持股型公司，本身并不從事具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，其主要持有的資產(chǎn)為貨幣資金和對(duì)上市公1-1-12項(xiàng)目資產(chǎn)總額營(yíng)業(yè)收入資產(chǎn)凈額被吸收合并方（王府井國(guó)際）2,482,910.102,348,708.64373,689.97金額429,120.18吸收合并方（王府井）1,778,789.941,779,511.981,037,656.74被吸

25、收合并方/吸收合并方139.58%131.99%36.01%成交金額/吸收合并方24.12%-41.35%重組辦定的資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)50%50%50%且金額>5000 萬(wàn)是否達(dá)到資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)是是否王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書司的股權(quán)投資，因此本次后上市公司的現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)受到影響。此外，本次交易有助于減少上市公司持股的中間層級(jí)，有助于進(jìn)一步提高上市公司的決策效率、優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)。（二）本次對(duì)上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響根據(jù)各方簽署的吸收合并協(xié)議及其補(bǔ)充協(xié)議，本次王府井向?qū)Ψ胶嫌?jì)新的數(shù)量為 296,390,323 股，同時(shí)注銷王府井國(guó)際持有的王府井296,390,323 股。使得

26、對(duì)次吸收合并完成后持有的王府井?dāng)?shù)量與王府井國(guó)際本次前持有的王府井?dāng)?shù)量保持一致，前后上市公司在外的數(shù)量保持一致。本次前后，上市公司股東的持股情況如下：本次完成后，上市公司的控股股東和實(shí)際人均為王府井東安，上市公司的實(shí)際人未發(fā)生變更。（三）本次對(duì)上市公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響出具的備考審閱報(bào)告及上市公司 2017 年 1-5 月合并報(bào)表，本次根據(jù)信對(duì)上市公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響如下：1-1-13項(xiàng)目2017-05-312016-12-31實(shí)際備考追溯調(diào)整（注 1）備考資產(chǎn)總額2,089,221.962,436,034.852,301,728.792,568,296.05負(fù)債總額1,049,162.841

27、,395,973.631,296,904.061,538,386.94歸屬于母公司的所有者權(quán)益975,397.06975,399.16944,020.69969,105.06股東名稱本次吸收合并前本次吸收合并后（不考慮現(xiàn)金選）本次吸收合并后（假設(shè)異議股東全部行使現(xiàn)金選）持股數(shù)量（股）持股比例持股數(shù)量（股）持股比例持股數(shù)量（股）持股比例王府井國(guó)際296,390,32338.18%-基金58,217,2797.50%58,217,2797.50%58,217,2797.50%王府井東安-207,473,22726.73%213,534,10727.51%信升創(chuàng)卓-44,458,5485.73%44

28、,458,5485.73%福海國(guó)盛-44,458,5485.73%44,458,5485.73%其他股東421,642,74854.32%421,642,74854.32%415,581,86853.54%總股本776,250,350100.00%776,250,350100.00%776,250,350100.00%王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書注 1：上市公司 2017 年從王府井國(guó)際收購(gòu)了，同一下的合并，因此相應(yīng)追溯調(diào)整2016 年末及 2016 年同期報(bào)表可比數(shù)，此處為 2016 年追溯調(diào)整數(shù)。注 2：基本每股=歸屬母公司普通股股東的凈利潤(rùn)÷（期初普通股股數(shù)

29、+當(dāng)期新增普通股股數(shù)×新增普通股時(shí)間÷報(bào)告期時(shí)間）。注 3：上市公司 2017 年 1-5 月備考報(bào)表凈利潤(rùn)低于同期實(shí)際凈利潤(rùn)的在于：上市公司編制 2017年 1-5 月備考報(bào)表過(guò)，王府井國(guó)際 2017 年 1-5 月的投資作為內(nèi)部被抵銷，但當(dāng)期發(fā)生的與投資相所得稅卻不能抵銷，再加上王府井國(guó)際母公司同期的財(cái)務(wù)費(fèi)用，從而降低了上市公司 2017 年 1-5 月備考報(bào)表的合并凈利潤(rùn)數(shù)。具體分析過(guò)程詳見(jiàn)書“第九章 管理層討論與分析”之“五、本次對(duì)上市公司當(dāng)期每股等財(cái)務(wù)指標(biāo)和和非財(cái)務(wù)指標(biāo)影響的分析”之“（一）對(duì)上市公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響”。（四）本次導(dǎo)致上市公司股票不具備上市條件本

30、次前，王府井的總股本為 776,250,350 股。本次擬296,390,323 股，同時(shí)注銷王府井國(guó)際持有的上市公司 296,390,323 股。本次股本結(jié)構(gòu)變化情況如下：完成前、后上市公司的鑒于異議股東所持?jǐn)?shù)僅占上市公司總股本的 0.78%，本次結(jié)束后，即使出現(xiàn)異議股東全部行使現(xiàn)金選的情形公眾股東持有的比例也低于上市1-1-14股東名稱本次吸收合并前本次吸收合并后（不考慮現(xiàn)金選）本次吸收合并后（假設(shè)異議股東全部行使現(xiàn)金選）持股數(shù)量（股）持股比例持股數(shù)量（股）持股比例持股數(shù)量（股）持股比例王府井國(guó)際296,390,32338.18%-基金58,217,2797.50%58,217,2797.

31、50%58,217,2797.50%王府井東安-207,473,22726.73%213,534,10727.51%信升創(chuàng)卓-44,458,5485.73%44,458,5485.73%福海國(guó)盛-44,458,5485.73%44,458,5485.73%其他股東421,642,74854.32%421,642,74854.32%415,581,86853.54%總股本776,250,350100.00%776,250,350100.00%776,250,350100.00%項(xiàng)目2017 年 1-5 月2016 年實(shí)際備考追溯調(diào)整備考營(yíng)業(yè)收入1,088,467.801,088,712.402,

32、348,028.552,348,708.64利潤(rùn)總額66,242.9859,728.93118,753.1296,114.29凈利潤(rùn)47,422.1329,595.07（注 3）80,377.0557,737.30歸屬于母者的凈利潤(rùn)46,054.1128,227.0676,712.9854,073.23基本每股（元）（注 2）0.590.361.190.84王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書公司總股本的 10%，因此導(dǎo)致上市公司不符合股票上市條件。（五）本次觸發(fā)要約收購(gòu)義務(wù)2017 年 9 月 4 日，王府井召開 2017 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了關(guān)于王府井吸收合并北京王府

33、井國(guó)際商業(yè)發(fā)展的方案的議案（包括全部子議案）、關(guān)于簽署<吸收合并協(xié)議>的議案等議案。其中，在關(guān)于王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展的方案的議案全部子議案和關(guān)于簽署<吸收合并協(xié)議>的議案中均投出有效占王府井總數(shù)的比例為 0.78%。假設(shè)該等投出有效票的數(shù)量合計(jì)為 6,060,880 股，票的股東一直持有代表該反對(duì)權(quán)利的股票直至本次吸收合并之現(xiàn)金選實(shí)，且在規(guī)定時(shí)間內(nèi)履行了申報(bào)程序，則屆時(shí)王府井異議股東持有的數(shù)量為不超過(guò) 6,060,880 股。鑒于本次吸收合并尚需經(jīng)監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可實(shí)施，并由王府井具體確定本次吸收合并的現(xiàn)金選實(shí)。因此，截至?xí)炇鹑眨袩o(wú)法確定王府井異議股東履

34、行申報(bào)程序的最終數(shù)量及。但根據(jù)本次方案設(shè)置的行使現(xiàn)金選條件以及王府井 2017 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)的投票情況，在假設(shè)本次的股東方案經(jīng)監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的前提下，本次完成后異議股東所持的數(shù)量上限為6,060,880 股，占上市公司總股本的 0.78%。根據(jù)收購(gòu)辦法第四十七條的規(guī)定，“收購(gòu)人擁益的達(dá)到該公司已的 30%時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司的股東發(fā)出全面要約或者部分要約”。本次現(xiàn)金選的提供王府井東安。在不考慮現(xiàn)金選實(shí)施的情況下，本次完成后王府井東安在上市公司的持股比例為 26.73%；假設(shè)本次方案獲得中國(guó)核準(zhǔn)后，在王府井 2017 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)上對(duì)關(guān)于王府井有限公司吸收合并北京王

35、府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展的方案的議案（包括全部子議案）、關(guān)于簽署<吸收合并協(xié)議>的議案投出有效票的股東全部行使現(xiàn)金選，屆時(shí)王府井東安在上市公司的持股比例將變?yōu)?27.51%，導(dǎo)致王府井東安持有的上市公司股份達(dá)到 30%，不屬于收購(gòu)辦定的觸發(fā)要約收購(gòu)義務(wù)的情形。因此，王府井東安提供現(xiàn)金選觸發(fā)要約收購(gòu)義務(wù)。1-1-15王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書九、異議股東的利益保護(hù)機(jī)制根據(jù)吸收合并協(xié)議及其補(bǔ)充協(xié)議，王府井國(guó)際的股東王府井東安、信升創(chuàng)福海國(guó)盛放棄行使公司法規(guī)定的請(qǐng)求王府井國(guó)際按照合理的價(jià)格收購(gòu)其股權(quán)的權(quán)利，因此本次不涉及向被吸收合并方異議股東提供現(xiàn)金選。為保護(hù)作為吸收合并方

36、的上市公司異議股東的利益，根據(jù)公司法、上交所上市公司資產(chǎn)重組信息披露工作備忘錄第六號(hào)上市公司現(xiàn)金選業(yè)務(wù)指引（試行）等規(guī)定，本次將賦予上市公司異議股東現(xiàn)金選。（一）行使現(xiàn)金選的股東1、行使現(xiàn)金選的股東必須同時(shí)滿足以下條件：在上市公司審議本次合并方案的股東大會(huì)上對(duì)關(guān)于王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展有限公司的方案的議案（包括全部子議案）和關(guān)于簽署<吸收合并協(xié)議>的議案表決時(shí)均投出有效票并持續(xù)保留該等相關(guān)股票至現(xiàn)金選實(shí)，同時(shí)在現(xiàn)金選申報(bào)期內(nèi)履行申報(bào)程序的上市公司股東。2、在王府井審議本次吸收合并方案的股東大會(huì)股權(quán)登記日至現(xiàn)金選實(shí)間，異議股東發(fā)生股票賣出行為（包括被司法強(qiáng)制扣劃等）的，

37、享有現(xiàn)金選期的數(shù)量相應(yīng)減少；異議股東發(fā)生股票買進(jìn)行為的，享有現(xiàn)金選的數(shù)量不增加。3、若本次吸收合并最終不能實(shí)施，異議股東不能行使該等現(xiàn)金選不得就此向合并雙方主張任何賠償或補(bǔ)償。，異議股東（二）現(xiàn)金選的提供方1、王府井東意作為現(xiàn)金選的提供次吸收合并過(guò)將向王府井的異議股東提供現(xiàn)金選。王府井東安承諾，在王府井發(fā)出現(xiàn)金選行權(quán)提示時(shí)，其將按照上交所和登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的要求，將金額不少于現(xiàn)金選價(jià)格乘以可行使現(xiàn)金選的總額（即現(xiàn)金選價(jià)款總額）的 20%履約保證金存入監(jiān)管部門指定的賬戶并履行信息披露義務(wù)。2、在本次吸收合并方案獲得監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，王府井東安承諾于現(xiàn)金選實(shí)無(wú)條件受讓申報(bào)行使現(xiàn)金選的異議股東所持有的王府井，

38、并按照1-1-16王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書14.21 元/股的價(jià)格向異議股東支付相應(yīng)的現(xiàn)金對(duì)價(jià)。（三）現(xiàn)金選的行權(quán)價(jià)格1、在現(xiàn)金選實(shí)，獲得由現(xiàn)金選提供方支付的與本次吸收合并股份價(jià)格相同的現(xiàn)金對(duì)價(jià)，即 14.21 元/股。2、如在王府井審議本次吸收合并方案的首次董事會(huì)決議公告日至現(xiàn)金選實(shí)施日期間發(fā)生除權(quán)、除息的事項(xiàng)，則現(xiàn)金選價(jià)格將作相應(yīng)調(diào)整。（四）現(xiàn)金選的行權(quán)程序1、在本次吸收合并方案獲得權(quán)的股權(quán)登記日。取得現(xiàn)金選監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，王府井將確定實(shí)施本次現(xiàn)金選擇的異議股東在現(xiàn)金選申報(bào)期內(nèi)可以進(jìn)行申報(bào)行權(quán)。2、獲得現(xiàn)金選其持有的全部或部分以 14.21 元/股的價(jià)格將。對(duì)于存在質(zhì)押

39、、其他的異議股東在現(xiàn)金選申報(bào)期內(nèi)行使現(xiàn)金選的申報(bào)現(xiàn)金選第權(quán)利、司法凍結(jié)的或限制轉(zhuǎn)讓的其他情形的，合法程序取得質(zhì)權(quán)人、第或機(jī)關(guān)相同意或批準(zhǔn)，持有該等的異議股東不得行使現(xiàn)金選。3、王府井將在本次獲得監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后另行公告異議股東現(xiàn)金選方案的實(shí)施細(xì)則（包括但不限于現(xiàn)金選實(shí)、申報(bào)期、交割和結(jié)算等）。4、因行使現(xiàn)金選提供方等主體按照有而產(chǎn)生的相關(guān)稅費(fèi)，由行使現(xiàn)金選的股東、現(xiàn)金選律、監(jiān)管部門、結(jié)算公司的規(guī)定承擔(dān)，如、監(jiān)管部門、結(jié)算公司對(duì)此沒(méi)有明確規(guī)定，則各方將參照市場(chǎng)慣例協(xié)商解決。十、債權(quán)人的利益保護(hù)機(jī)制1、吸收合并協(xié)議約定的債權(quán)債務(wù)處理本次中王府井吸收合并王府井國(guó)際，吸收合并完成后王府井存續(xù)，王府井國(guó)際注銷

40、，王府井國(guó)際相應(yīng)債務(wù)將自吸收合并完成之日起由吸收合并完成后的存續(xù)公司王府井承擔(dān)。1-1-17王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書本次合并雙方將按照公司法及相律、和規(guī)范性文件的規(guī)定向各自債權(quán)人發(fā)布有關(guān)本次合并事宜和公告，并依法按照各自債權(quán)人于法定期限內(nèi)提出的要求向各自債權(quán)人提前清償債務(wù)或?yàn)槠淞硇刑峁?dān)保。在前述法定期限內(nèi)，相關(guān)債權(quán)人未向合并雙方主張?zhí)崆扒鍍敾蛱峁?dān)保的，相應(yīng)債務(wù)將自交割日起由本次合并后的存續(xù)公司承擔(dān)。對(duì)于王府井的公司債券（“12 王府 01”、“12 王府 02”）、王府井國(guó)際的短期融資券（“16 王府井 CP002”），合并雙方將在取得內(nèi)部權(quán)力機(jī)關(guān)對(duì)本次合并方案的批

41、準(zhǔn)后，按照上述債務(wù)融資工具的募集說(shuō)明文件、持有人會(huì)議規(guī)則等要求，召開債券持有人會(huì)議。根據(jù)王府井、王府井國(guó)際的公司債券、短期融資券等非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的募集文件的規(guī)定，王府井的公司債券持有人會(huì)議要求經(jīng)超過(guò)持有本期未償還債券面值總額且50%以上（不含 50%）表決權(quán)的債券持有人同意方可生效；王府井國(guó)際的短期融資債券持有人會(huì)議要求持有本期債務(wù)融資工具 2/3 以上表決權(quán)的短期融資券持有人出席，且會(huì)議決議經(jīng)出席會(huì)議的持有人所持表決權(quán)的 3/4 以上通過(guò)后方可生效。（1）“16 王府井 CP002”債券持有人會(huì)議情況2017 年 8 月 24 日，“16 王府井 CP002”的北京發(fā)出了關(guān)于召開北京

42、王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展2016 年度第二期短期融資券持有人會(huì)議的公告（公告全文刊登于中國(guó)貨幣網(wǎng)，為）。北京股份將于 2017 年 9 月 11 日 10:00 采用現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議結(jié)合方式，召開王府井國(guó)際 2016 年度第二期短期融資券持有人會(huì)議，審議關(guān)于王府井吸并維持“16 王府井 CP002”存續(xù)的議案。收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展2017 年 9 月 11 日，“16 王府井 CP002”的北京以現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議結(jié)合的方式召集召開王府井國(guó)際 2016 年度第二期短期融資券持有人會(huì)議。出席本次會(huì)議的債券持有人（包括其人，下同）共 10 名，合計(jì)持有本期債券面值12.1 億元，其所持表決權(quán)數(shù)額占

43、本期債券表決權(quán)總數(shù) 75.63%，參加本次會(huì)議的債券持有人所持有的表決權(quán)數(shù)額達(dá)到本期債券持有人總表決權(quán)的三分之二以上，會(huì)議合法、有效。出席本次會(huì)議的債券持有人對(duì)關(guān)于王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展并維持“16 王府井 CP002”存續(xù)的議案進(jìn)行審議和表決，表決結(jié)果為同意上述議案的債券持有人共 10 名，占出席本次會(huì)議的債券持有人所持表決權(quán)的1-1-18王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書100%，所審議案經(jīng)出席本次債券持有人會(huì)議的債券持有人（包括其權(quán)的四分之三以上通過(guò)，表決結(jié)果合法、有效。人）所持表決（2）“12 王府 01”、“12 王府 02”債券持有人會(huì)議表決情況2017

44、 年 8 月 25 日，“12 王府 01”和“12 王府 02”的受托管理人中信建投發(fā)出了關(guān)于召開“12 王府 01”2017 年第一次債券持有人會(huì)議、關(guān)于召開“12王府 02”2017 年第一次債券持有人會(huì)議（通知全文刊登于上海所，為）。中信建投將于 2017 年 9 月 11 日，以通訊方式召開上述兩期公司債券的債券持有人會(huì)議，審議關(guān)于王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展并維持“12 王府 01”存續(xù)的議案、關(guān)于王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展并維持“12 王府 02”存續(xù)的議案。2017 年 9 月 11 日，“12 王府 01”的受托管理人中信建投以通訊方式召集召開“12王府 0

45、1”2017 年第一次債券持有人會(huì)議。出席本次會(huì)議的債券持有人（包括其人）對(duì)關(guān)于王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展并維持“12 王府 01”存續(xù)的議案進(jìn)行審議和表決。表決結(jié)果為同意票 5,822,050 張，占公司本期未償還債券總額且有表決權(quán)總張數(shù)的 52.93%，根據(jù)北京王府井百貨（2012 年公司債券持有人會(huì)議規(guī)則的相關(guān)規(guī)定，上述議案獲得通過(guò)。）2017 年 9 月 11 日，“12 王府 02”的受托管理人中信建投以通訊方式召集召開“12王府 02”2017 年第一次債券持有人會(huì)議。出席本次會(huì)議的債券持有人（包括其人）對(duì)關(guān)于王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展并維持“12 王府 02”

46、存續(xù)的議案進(jìn)行審議和表決。表決結(jié)果為同意票 7,760,970 張，占公司本期未償還債券總額且有表決權(quán)總張數(shù)的 70.55%，根據(jù)北京王府井百貨（2012 年公司債券持有人會(huì)議規(guī)則的相關(guān)規(guī)定，上述議案獲得通過(guò)。）2017 年 10 月 24 日，“12 王府 01”完成了摘牌及本息兌付。2、債權(quán)處理根據(jù)王府井和中國(guó)簽署的債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議，王府井承接王府井國(guó)際與中國(guó)簽署的借款合同中王府井國(guó)際的全部權(quán)利義務(wù)，包括但不限于：（1）按時(shí)足額償還全部“”本金790,000,000.00 元和 43,952,091.71、利息（包1-1-19王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書括但不限于法定利息、

47、約定利息、逾期利息、罰息及復(fù)利）、手續(xù)費(fèi)、電訊費(fèi)、雜費(fèi)及其他費(fèi)用、違約金、損害賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用（包括但不限于費(fèi)用、律師費(fèi)用、費(fèi)用、執(zhí)行費(fèi)用等）以及借款人應(yīng)向人支付的任何其他款項(xiàng)。（2）王府井確認(rèn)同意借款合同第五章（借款人的陳述、保證和承諾）項(xiàng)下“借款人”的所有陳述、保證和承諾。王府井簽署債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議即視為王府井國(guó)做出全部該等陳述、保證和承諾。借款合同第五章第 20 條“9.人事先同意，借款人不進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資、制改造或其他經(jīng)營(yíng)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的變更安排；如確因經(jīng)營(yíng)需要或政策、法律調(diào)整而進(jìn)行任何上述活動(dòng)的，借款人應(yīng)事先取得人的同意”。2017 年 8 月 18

48、 日，王府井國(guó)發(fā)出了通知函，具體內(nèi)容如下：“本公司擬吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展（以下簡(jiǎn)稱王府井國(guó)際），本公司作為合并后的存續(xù)公司，將承繼及承接王府井國(guó)際的全部資產(chǎn)、負(fù)債、業(yè)務(wù)、合同及其他一切權(quán)利與義務(wù)；王府井國(guó)際將注銷法人資格，同時(shí)其所持有的本公司全部也相應(yīng)注銷。現(xiàn)本公司就上述安排通知貴行并征詢貴行的同意?！苯刂?xí)炇鹑眨袊?guó)已向王府井出具了同意本次吸收合并的同意函。3、履行債權(quán)人公開通知程序2017 年 9 月 5 日，王府井國(guó)際通過(guò)省級(jí)報(bào)刊新京報(bào)刊登北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展通知債權(quán)人公告。根據(jù)該公告，王府井國(guó)際的債權(quán)人自接到通知起 30日內(nèi)、未接到通知者自公告登報(bào)之日起 45 日內(nèi)，可以

49、要求王府井國(guó)際清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。逾期未申報(bào)債權(quán)的將視為有關(guān)債權(quán)人放棄要求王府井國(guó)際提前清償或者提供相應(yīng)擔(dān)保的權(quán)利，其享有的對(duì)王府井國(guó)際的債權(quán)將由王府井按約定繼續(xù)履行。對(duì)于根據(jù)該公告進(jìn)行有效申報(bào)的債權(quán)人，王府井國(guó)際將在本次吸收合并獲得監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)后，對(duì)相關(guān)債務(wù)根據(jù)債權(quán)人的要求進(jìn)行提前清償或提供擔(dān)保。2017 年 9 月 5 日，王府井通過(guò)券報(bào)和上交所）刊登王府井通知債權(quán)人公告。根據(jù)該公告，王府井的債權(quán)人自接到通知起 30 日內(nèi)、未接到通知者自公告披露之日起 45 日內(nèi)，可以要求王府井清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。逾期未申報(bào)債權(quán)的將視為有關(guān)債權(quán)人放棄要求王府井提前清償或1-1-20王府井吸收合并北京王府井國(guó)際商業(yè)發(fā)展暨關(guān)聯(lián)報(bào)告書者提供相應(yīng)擔(dān)保的權(quán)利，其享有的對(duì)王府井的債權(quán)將由王府井按約定繼續(xù)履行。對(duì)于根據(jù)該公告進(jìn)行有效申報(bào)的債權(quán)人，王府井將在本次吸收合并獲得監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)后，對(duì)相關(guān)債務(wù)根據(jù)債權(quán)人的要求進(jìn)行提前清償或提供擔(dān)保。債權(quán)人的 45截至?xí)炇鹑?，王府井?guó)際和王府井關(guān)于本次吸收合并日公告期間均已屆滿，王府井國(guó)際和王府井均未收到任何債權(quán)人關(guān)于提前清償相應(yīng)債務(wù)或提供擔(dān)保的要求或權(quán)利主張。4、關(guān)于本次合并取得債權(quán)人同意的情況（1）王府井國(guó)際取得債權(quán)人同意的債務(wù)比例情況截至 2017 年 5 月 31 日，王府井國(guó)際母公司報(bào)表口徑負(fù)債