保證金管理制度

1、德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司保證金管理制度 第 1 頁共 10 頁 一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 保證金管理制度 第一章總則 第一條為規(guī)范一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司 （ 以下簡(jiǎn)稱公司 ） 的保證金管理工作，確?？蛻艏芭c公司 簽訂結(jié)算協(xié)議的非結(jié)算會(huì)員（以下簡(jiǎn)稱非結(jié)算會(huì)員）的利益，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)期貨交易管 理?xiàng)l例、期貨公司管理辦法、期貨經(jīng)紀(jì)公司保證金封閉管理暫行辦法、期貨公司金融期貨 結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法等法律法規(guī)及公司章程的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。 第二條本制度所稱的保證金，指客戶和非結(jié)算會(huì)員為了進(jìn)行期貨交易、交割、結(jié)算而存放 于公司的資金，屬于客戶和非結(jié)算會(huì)員所有。第三條公司從事保證金管理工作及相關(guān)崗位人員須遵守本制度

2、。 第二章保證金賬戶的開立、變更、撤銷 第四條保證金賬戶包括公司和非結(jié)算會(huì)員（期貨公司）的期貨保證金賬戶、公司在交易所 的專用結(jié)算賬戶、公司客戶和非結(jié)算會(huì)員的內(nèi)部資金賬戶、客戶和非結(jié)算會(huì)員（非期貨公司）的 期貨結(jié)算賬戶。期貨保證金賬戶是指公司和非結(jié)算會(huì)員（期貨公司 ） 在期貨保證金存管銀行開立的用于存放保證金的專用賬戶，包括公司在期貨交易所所在地開立的、用于與期貨交易所辦理期貨業(yè)務(wù)資金往 來的專用資金賬戶。專用結(jié)算賬戶是指期貨交易所為公司開立用于期貨交易結(jié)算的期貨交易所內(nèi)部賬戶。 內(nèi)部資金賬戶是指公司為客戶和非結(jié)算會(huì)員開立的用于期貨交易結(jié)算的公司內(nèi)部賬戶。 期貨結(jié)算賬戶是指客戶和非結(jié)算會(huì)員 （

3、 非期貨公司 ） 在期貨保證金存管銀行以本人或本單位名 義開立的用于存取期貨保證金的銀行結(jié)算賬戶。第五條公司在同一家期貨保證金存管銀行，只能以公司及分支機(jī)構(gòu)名義分別開設(shè)一個(gè)期貨 保證金賬戶。期貨保證金賬戶由公司統(tǒng)一開立、統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，任何部門及個(gè)人不得 擅自開立、變更或撤銷期貨保證金賬戶。一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司保證金管理制度 第 2 頁共 10 頁 第六條公司在開立、變更期貨保證金賬戶當(dāng)日，須按照規(guī)定的方式向所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì) 派出機(jī)構(gòu)和期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)報(bào)備，公司撤銷期貨保證金賬戶，須經(jīng)過公司審批后， 報(bào)監(jiān)管部門備案，公司在報(bào)送備案信息日后的第二日方可到銀行辦理撤銷手續(xù)。 公

4、司開立、變更、撤銷期貨保證金賬戶后須依據(jù)規(guī)定方式及時(shí)通知客戶及非結(jié)算會(huì)員。 第七條公司結(jié)算部門在客戶與公司簽署經(jīng)紀(jì)合同、非結(jié)算會(huì)員與公司簽訂結(jié)算協(xié)議后，為 每一客戶或非結(jié)算會(huì)員開設(shè)內(nèi)部資金賬戶，用于客戶和非結(jié)算會(huì)員期貨保證金核算、日常結(jié)算處 理。結(jié)算部門為客戶和非結(jié)算會(huì)員開立內(nèi)部資金賬戶后，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門備案。 第八條客戶或非結(jié)算會(huì)員在使用期貨結(jié)算賬戶或期貨保證金賬戶辦理期貨交易出入金之 前，須在公司進(jìn)行賬戶登記，經(jīng)公司確認(rèn)并上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和期貨保證金安全存管監(jiān)控 機(jī)構(gòu)后方可使用。 客戶或非結(jié)算會(huì)員變更期貨結(jié)算賬戶或期貨保證金賬戶須在公司重新進(jìn)行賬戶登記。第三章 保證金賬戶的管理

5、第九條公司的期貨保證金賬戶與自有資金賬戶分開管理，專戶專存，執(zhí)行保證金封閉管理。 客戶和非結(jié)算會(huì)員存放公司期貨保證金賬戶的保證金除用于客戶和非結(jié)算會(huì)員的交易、交割等期 貨業(yè)務(wù)結(jié)算外，任何部門或者個(gè)人不得占用、挪用。第十條期貨保證金賬戶資金由公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理和統(tǒng)一調(diào)撥。公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以 在多家結(jié)算銀行開設(shè)期貨保證金賬戶，但必須指定一家結(jié)算銀行為主辦結(jié)算銀行。公司須在主辦 結(jié)算銀行開設(shè)一個(gè)用于保證金封閉圈與自有資金間相互劃轉(zhuǎn)的專用自有資金賬戶。 公司自有資金賬戶與保證金封閉圈相互隔離。公司根據(jù)需要，在保證金封閉圈和自有資金之 間劃轉(zhuǎn)資金，只能通過主辦結(jié)算銀行的期貨保證金賬戶和專用自有資金賬

6、戶之間進(jìn)行。 公司完成臨時(shí)周轉(zhuǎn)后需要將調(diào)入的資金劃回自有資金賬戶的，只能從主辦結(jié)算銀行的保證金 專用賬戶劃入專用自有資金賬戶，累計(jì)劃出金額不得大于前期累計(jì)劃入金額。 第十一條除客戶和非結(jié)算會(huì)員出金及以下兩種情況外，公司不得將資金劃出封閉圈。嚴(yán)禁 以質(zhì)押等方式變相挪用占用保證金。（一 ） 公司為收取手續(xù)費(fèi)、利息，劃回代客戶和非結(jié)算會(huì)員墊付的款項(xiàng)等，從保證金封閉圈 向?qū)Ｓ米杂匈Y金賬戶劃款時(shí)，必須向主辦結(jié)算銀行出具劃撥資金專項(xiàng)說明及有關(guān)憑證。 一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司保證金管理制度第 3 頁共 10 頁（二 ） 公司為滿足客戶及非結(jié)算會(huì)員在不同期貨交易所之間的交易需求，保證客戶及非結(jié)算 會(huì)員的交易結(jié)算，

7、以自有資金臨時(shí)補(bǔ)充結(jié)算準(zhǔn)備金的，只能在專用自有資金賬戶與主辦結(jié)算銀行 的保證金專用賬戶之間進(jìn)行劃款，同時(shí)必須向主辦結(jié)算銀行說明該筆資金的用途。 第十二條公司發(fā)生客戶穿倉(cāng)時(shí)須及時(shí)以自有資金補(bǔ)足保證金，不得占用其他客戶的保證金。 以自有資金補(bǔ)足保證金時(shí)，須通過專用自有資金賬戶調(diào)入主辦結(jié)算銀行保證金專用賬戶。 公司在支付交易所席位費(fèi)、年會(huì)費(fèi)、電話費(fèi)或代客戶和非結(jié)算會(huì)員墊付相關(guān)費(fèi)用等，可將自 有資金劃入期貨保證金賬戶。第四章 結(jié)算準(zhǔn)備金和結(jié)算擔(dān)保金的管理 第十二條結(jié)算準(zhǔn)備金是公司為交易結(jié)算在期貨交易所專用結(jié)算賬戶內(nèi)預(yù)先準(zhǔn)備的資金，是 未被合約占用的保證金。結(jié)算準(zhǔn)備金的最低余額由交易所決定。結(jié)算擔(dān)保金是

8、由公司依交易所規(guī)定繳納的，用于應(yīng)對(duì)該交易所結(jié)算會(huì)員違約風(fēng)險(xiǎn)的共同擔(dān)保 資金。第十三條 公司按照期貨交易所規(guī)則，使用自有資金繳存結(jié)算擔(dān)保金、結(jié)算準(zhǔn)備金，并維持 最低數(shù)額的結(jié)算準(zhǔn)備金，確保客戶和非結(jié)算會(huì)員期貨交易的正常進(jìn)行以及客戶和非結(jié)算會(huì)員保證 金安全。第十四條公司結(jié)算部門、財(cái)務(wù)部門為保證客戶和非結(jié)算會(huì)員在同一時(shí)點(diǎn)、不同交易所進(jìn)行 期貨交易，必須每日監(jiān)控公司結(jié)算準(zhǔn)備金的變動(dòng)，在各交易所之間統(tǒng)一調(diào)撥、合理配置資金，保 證交易的正常進(jìn)行。第十五條公司在交易所指定的銀行開立結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶，用于與交易所結(jié)算擔(dān)保金專 用賬戶之間進(jìn)行結(jié)算擔(dān)保金繳納、調(diào)整的資金劃轉(zhuǎn)。結(jié)算擔(dān)保金分為基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金和變動(dòng)結(jié)算

9、擔(dān)保金?；A(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金是指公司參與交易所結(jié) 算交割業(yè)務(wù)必須繳納的最低結(jié)算擔(dān)保金數(shù)額。變動(dòng)結(jié)算擔(dān)保金是指公司結(jié)算擔(dān)保金中超出基礎(chǔ)結(jié) 算擔(dān)保金的部分，隨公司業(yè)務(wù)量的變化而調(diào)整。結(jié)算擔(dān)保金應(yīng)當(dāng)為公司的自有資金，以現(xiàn)金形式 繳納。當(dāng)結(jié)算擔(dān)保金不足時(shí)，公司根據(jù)交易所通知在新季度的第 5 個(gè)交易日前將補(bǔ)交數(shù)額劃入結(jié) 算擔(dān)保金專用賬戶。第五章 非結(jié)算會(huì)員保證金的管理 一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司保證金管理制度 第 4 頁共 10 頁 第十六條非結(jié)算會(huì)員的保證金包括結(jié)算準(zhǔn)備金及交易保證金。非結(jié)算會(huì)員存放在公司期貨 保證金賬戶內(nèi)的保證金歸非結(jié)算會(huì)員所有。除用于非結(jié)算會(huì)員的期貨交易外，任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人 不得占用、挪用。第

10、十七條公司按照結(jié)算協(xié)議約定標(biāo)準(zhǔn)向非結(jié)算會(huì)員收取結(jié)算準(zhǔn)備金，非結(jié)算會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn) 備金以自有資金交納。當(dāng)非結(jié)算會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金余額低于協(xié)議約定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，結(jié)算部門應(yīng)當(dāng)及 時(shí)下達(dá)追加保證金通知，非結(jié)算會(huì)員未在約定的時(shí)間內(nèi)追加保證金或平倉(cāng)的，公司有權(quán)強(qiáng)行平倉(cāng)。第十八條當(dāng)公司調(diào)整非結(jié)算會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額時(shí)，結(jié)算部門須在當(dāng)日結(jié)算前向交 易所和保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)報(bào)告。第十九條公司對(duì)非結(jié)算會(huì)員按照合同約定的比例收取交易保證金，并有權(quán)根據(jù)期貨交易所、 結(jié)算機(jī)構(gòu)的規(guī)定、市場(chǎng)情況，或公司認(rèn)為必要時(shí)自行調(diào)整保證金比例，結(jié)算部門須將調(diào)整后的保 證金比例及時(shí)按約定的方式通知非結(jié)算會(huì)員。第二十條公司對(duì)非結(jié)算會(huì)員存入

11、公司期貨保證金賬戶的保證金實(shí)行分賬管理，為每一非結(jié) 算會(huì)員設(shè)立內(nèi)部資金賬戶，按日序時(shí)登記核算每一非結(jié)算會(huì)員的出入金、盈虧、交易保證金、手 續(xù)費(fèi)等。第二十一條非結(jié)算會(huì)員是期貨公司的，其與公司的期貨業(yè)務(wù)資金往來，只能通過各自的期 貨保證金賬戶辦理，其客戶出入金，只能通過該非結(jié)算會(huì)員的期貨保證金賬戶辦理。第六章 出入金管理 第二十二條公司本著安全、準(zhǔn)確、快捷的原則為客戶和非結(jié)算會(huì)員辦理出入金業(yè)務(wù)。 第二十三條入金是指從客戶或非結(jié)算會(huì)員的期貨結(jié)算賬戶或期貨保證金賬戶向公司期貨保 證金賬戶劃入資金的行為；出金是指從公司期貨保證金賬戶向客戶或非結(jié)算會(huì)員的期貨結(jié)算賬戶 或期貨保證金賬戶劃出資金的行為。第二十

12、四條客戶和非結(jié)算會(huì)員指定的期貨結(jié)算賬戶或期貨保證金賬戶必須經(jīng)過公司登記確 認(rèn)?？蛻艉头墙Y(jié)算會(huì)員的出入金須通過開立在同一期貨結(jié)算銀行的期貨結(jié)算賬戶或期貨保證金賬 戶與公司的期貨保證金賬戶以同行轉(zhuǎn)賬的形式辦理，不得通過現(xiàn)金收付或公司內(nèi)部劃轉(zhuǎn)的方式辦 理出入金。一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司保證金管理制度第 5 頁共 10 頁 第二十五條客戶和非結(jié)算會(huì)員以貨幣資金增加保證金，以公司期貨保證金存管銀行到賬確 認(rèn)為準(zhǔn)；客戶以有價(jià)證券在交易所充抵保證金，以在相關(guān)交易所辦理完充抵手續(xù)后，并在公司在 交易所的專用結(jié)算賬戶上增加相應(yīng)資金后，確認(rèn)為資金到賬。第二十六條公司財(cái)務(wù)部門和結(jié)算部門有權(quán)對(duì)客戶和非結(jié)算會(huì)員入金進(jìn)行審核

13、確認(rèn)，在對(duì)客 戶和非結(jié)算會(huì)員保證金來源有疑義時(shí)，有權(quán)要求客戶和非結(jié)算會(huì)員提供必要的說明或證明，并報(bào) 告公司反洗錢工作小組?？蛻艉头墙Y(jié)算會(huì)員對(duì)從事期貨交易的資金來源的合法性及其說明的真實(shí) 性負(fù)有保證義務(wù)。第二十七條客戶及非結(jié)算會(huì)員入金到賬后，由公司財(cái)務(wù)部門通知結(jié)算部門并及時(shí)在交易結(jié) 算系統(tǒng)增加客戶及非結(jié)算會(huì)員的權(quán)益。第二十八條客戶和非結(jié)算會(huì)員可以通過書面、電話、傳真、銀期轉(zhuǎn)賬等方式出金。（一）客戶和非結(jié)算會(huì)員通過書面方式出金的，由其指定的資金調(diào)撥人到公司辦理；（二）客戶和非結(jié)算會(huì)員根據(jù)合同約定的傳真方式下達(dá)出金指令的，由資金調(diào)撥人將經(jīng)自己 簽字或蓋章的資金調(diào)撥指令傳真到公司財(cái)務(wù)部門；（三）客戶和

14、非結(jié)算會(huì)員通過電話下達(dá)出金指令的，相關(guān)部門須核對(duì)出金指令密碼，并同步 錄音；（四）客戶通過銀期轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)辦理出入金的，公司須與客戶簽訂相關(guān)協(xié)議，并要求公司相關(guān) 部門及客戶和非結(jié)算會(huì)員做好賬號(hào)及密碼管理。第二十九條當(dāng)收到客戶和非結(jié)算會(huì)員的出金指令后，結(jié)算及風(fēng)險(xiǎn)控制部門應(yīng)根據(jù)客戶或非 結(jié)算會(huì)員的資金和風(fēng)險(xiǎn)狀況，核實(shí)出金指令的真實(shí)性和有效性。經(jīng)核準(zhǔn)后財(cái)務(wù)部門依據(jù)公司規(guī)定 辦理出金，及時(shí)在交易結(jié)算系統(tǒng)減少客戶或非結(jié)算會(huì)員的權(quán)益。第三十條每日結(jié)算后，公司與交易所、銀行及客戶和非結(jié)算會(huì)員進(jìn)行對(duì)賬，結(jié)算部門與財(cái) 務(wù)部門之間進(jìn)行對(duì)賬。第三十一條公司對(duì)有下列情況之一的客戶和非結(jié)算會(huì)員限制出金：（一）客戶和非結(jié)算會(huì)

15、員涉嫌重大違規(guī)，被期貨監(jiān)管部門、交易所調(diào)查；（二）客戶和非結(jié)算會(huì)員被司法部門凍結(jié)保證金；一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司保證金管理制度第 6 頁共 10 頁（三）客戶和非結(jié)算會(huì)員與公司的經(jīng)濟(jì)糾紛未了結(jié)；（四）期貨經(jīng)紀(jì)合同或協(xié)議中約定的其他情形。 第三十二條在以下情況公司有權(quán)從客戶和非結(jié)算會(huì)員保證金賬戶中直接劃轉(zhuǎn)保證金：（一）為客戶和非結(jié)算會(huì)員向交易所交存保證金或清算差額；（二）為客戶和非結(jié)算會(huì)員履行交割時(shí)所需支付的實(shí)物交割貨款或客戶和非結(jié)算會(huì)員未履行 的違約罰款；（三）客戶和非結(jié)算會(huì)員因違法、違規(guī)被監(jiān)管部門或交易所予以經(jīng)濟(jì)處罰時(shí)，公司代客戶和 非結(jié)算會(huì)員支付的經(jīng)濟(jì)處罰；（四）為客戶和非結(jié)算會(huì)員支付的倉(cāng)租或

16、其他費(fèi)用；（五）客戶和非結(jié)算會(huì)員的交易盈虧、應(yīng)支付的手續(xù)費(fèi)、稅款和其他費(fèi)用以及相關(guān)稅款；（六）客戶和非結(jié)算會(huì)員與公司簽訂的書面協(xié)議中約定的且不違反法律、行政法規(guī)規(guī)定其他 情形。第七章 有價(jià)證券充抵保證金 第三十三條經(jīng)公司同意，客戶和非結(jié)算會(huì)員可按交易所的有關(guān)規(guī)定將有價(jià)證券充抵保證金， 但虧損、費(fèi)用、稅金等款項(xiàng)均須以貨幣資金結(jié)清。第三十四條有價(jià)證券為以下種類：（一）經(jīng)期貨交易所認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單；（二）可流通的國(guó)債；（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他有價(jià)證券。第三十五條客戶和非結(jié)算會(huì)員以有價(jià)證券充抵保證金，須與公司簽訂充抵協(xié)議，公司結(jié)算 部門按照交易所及公司的有關(guān)規(guī)定，辦理有價(jià)證券的充抵手續(xù)，核定充抵金額。

17、公司財(cái)務(wù)部門根 據(jù)交易所及公司批準(zhǔn)的充抵金額，增加客戶和非結(jié)算會(huì)員的權(quán)益。第三十六條有價(jià)證券充抵期間，公司根據(jù)交易所對(duì)有價(jià)證券金額的調(diào)整和公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀 況，對(duì)客戶和非結(jié)算會(huì)員的充抵金額進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司保證金管理制度第 7 頁共 10 頁 第三十七條公司依據(jù)相關(guān)規(guī)定及與客戶和非結(jié)算會(huì)員簽訂的協(xié)議，定期向客戶和非結(jié)算會(huì) 員收取充抵手續(xù)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用。第三十八條客戶和非結(jié)算會(huì)員以有價(jià)證券充抵保證金的，在彌補(bǔ)應(yīng)交保證金之后，方可辦 理充抵解除手續(xù)，取回交存的有價(jià)證券。第三十九條有價(jià)證券充抵期間及期滿后，由于客戶或非結(jié)算會(huì)員的自身原因而不能清償有 價(jià)證券充抵債務(wù)時(shí)，公司有權(quán)執(zhí)行強(qiáng)行平倉(cāng)

18、、將有價(jià)證券變現(xiàn)或兌現(xiàn)的權(quán)利。變現(xiàn)或兌現(xiàn)所得款 項(xiàng)扣除變現(xiàn)或兌現(xiàn)費(fèi)用后，用于清償該有價(jià)證券充抵的保證金債務(wù)和相關(guān)債務(wù)，客戶或非結(jié)算會(huì) 員應(yīng)承擔(dān)有價(jià)證券兌現(xiàn)或變現(xiàn)時(shí)發(fā)生的費(fèi)用。如仍有不足，公司有權(quán)依法向客戶或非結(jié)算會(huì)員追 索。第八章 保證金的結(jié)算管理 第四十條公司對(duì)客戶和非結(jié)算會(huì)員的交易結(jié)算實(shí)行當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度，交易保證金按照 合同約定的保證金比例收取，公司有權(quán)根據(jù)期貨交易所、結(jié)算機(jī)構(gòu)的規(guī)定、市場(chǎng)情況，或公司認(rèn) 為必要時(shí)自行調(diào)整保證金比例。第四十一條公司根據(jù)合同約定的標(biāo)準(zhǔn)向客戶收取交易手續(xù)費(fèi)，按照結(jié)算協(xié)議約定的標(biāo)準(zhǔn)向 非結(jié)算會(huì)員收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)。第四十二條公司按交易所公布的當(dāng)日結(jié)算價(jià)計(jì)算客戶和非

19、結(jié)算會(huì)員的當(dāng)日盈虧。 第四十三條客戶和非結(jié)算會(huì)員進(jìn)行實(shí)物交割時(shí)發(fā)生的交割貨款、交割手續(xù)費(fèi)、稅金和其他 交割費(fèi)用 （ 如出庫費(fèi)、入庫費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)等 ），通過客戶和非結(jié)算會(huì)員的內(nèi)部資金賬戶進(jìn)行結(jié)算。 第四十四條公司結(jié)算部門當(dāng)日結(jié)算后對(duì)當(dāng)日客戶和非結(jié)算會(huì)員的權(quán)益、交易所資金狀況逐 一核對(duì)，向財(cái)務(wù)部門提供進(jìn)行保證金平衡試算的相關(guān)數(shù)據(jù)，并按照期貨保證金安全存管監(jiān)控的規(guī) 定，及時(shí)向期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)報(bào)送數(shù)據(jù)。第四十五條公司結(jié)算部門按月向財(cái)務(wù)部門提供結(jié)算月報(bào)。第九章 保證金的財(cái)務(wù)核算 第四十六條公司財(cái)務(wù)部門設(shè)立保證金明細(xì)賬，保證金明細(xì)賬對(duì)客戶和非結(jié)算會(huì)員的出入金、 交易盈虧和交易手續(xù)費(fèi)等情況進(jìn)行登記。

20、保證金明細(xì)賬是財(cái)務(wù)賬冊(cè)的重要組成部分。 一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司保證金管理制度第 8 頁共 10 頁 第四十七條公司財(cái)務(wù)部門每日結(jié)算后逐一查詢期貨保證金賬戶的資金變動(dòng)明細(xì)及余額，完 成公司銀期轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)端與銀行端的對(duì)帳，對(duì)銀期轉(zhuǎn)賬中出現(xiàn)的單邊賬要協(xié)調(diào)工程部門查明原因。 第四十八條公司財(cái)務(wù)部門每日結(jié)算后與結(jié)算部門核對(duì)保證金明細(xì)及余額。第四十九條每日結(jié)算后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)結(jié)算部門提供的當(dāng)日結(jié)算數(shù)據(jù)、各交易所數(shù)據(jù)及各 銀行賬戶當(dāng)日余額，進(jìn)行保證金平衡試算，編制保證金試算平衡表，出現(xiàn)單邊帳時(shí)，應(yīng)查明 原因，及時(shí)通知結(jié)算部門調(diào)整。當(dāng)客戶在交易中造成保證金不足時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)公司以 自有資金墊付，當(dāng)客戶出現(xiàn)

21、爆倉(cāng)損失不能追回時(shí)，由公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金墊付。第五十條負(fù)責(zé)保證金平衡試算的人員應(yīng)每日將保證金試算平衡表報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)，并妥 善保管保證金試算平衡表及相關(guān)憑證，按月裝訂成冊(cè)，交存本部門統(tǒng)一歸檔管理。 第十章 營(yíng)業(yè)部保證金管理第五十一條各營(yíng)業(yè)部必須嚴(yán)格遵守公司保證金管理制度，并依據(jù)公司制度制定具體實(shí)施細(xì) 則和管理流程。第五十二條以營(yíng)業(yè)部名義開立的期貨保證金賬戶由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司授權(quán)，營(yíng)業(yè)部 不得擅自開立賬戶存放客戶保證金。營(yíng)業(yè)部保證金由公司統(tǒng)一調(diào)撥，未經(jīng)公司授權(quán)，營(yíng)業(yè)部無權(quán) 調(diào)撥資金。第五十三條營(yíng)業(yè)部經(jīng)理及營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)和結(jié)算管理人員是營(yíng)業(yè)部保證金管理的責(zé)任人，對(duì)營(yíng) 業(yè)部保證金的安全管理負(fù)有直接責(zé)任，

22、對(duì)保證金管理中出現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部門、結(jié)算 部門、合規(guī)部門等相關(guān)部門匯報(bào)。第五十四條當(dāng)客戶提出大額出金申請(qǐng)時(shí)，營(yíng)業(yè)部應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司財(cái)務(wù)部門，以便公司及時(shí) 配置和調(diào)撥資金，確保出金的效率。第五十五條每日閉市后營(yíng)業(yè)部應(yīng)將當(dāng)日保證金出入金情況匯總，與公司財(cái)務(wù)部門、結(jié)算部 門進(jìn)行核對(duì)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。第五十六條營(yíng)業(yè)部結(jié)算人員應(yīng)及時(shí)配合公司結(jié)算、風(fēng)控部門完成營(yíng)業(yè)部客戶結(jié)算賬單、追 加保證金通知的送達(dá)工作。第五十七條營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)應(yīng)及時(shí)登記保證金明細(xì)帳，定期與公司財(cái)務(wù)部門、結(jié)算部門及銀行 對(duì)賬。一德期貨經(jīng)紀(jì)有限公司保證金管理制度第 9 頁共 10 頁 第十一章責(zé)任及罰則 第五十八條公司對(duì)有下列行為之一的

23、，責(zé)令限期整改，給予直接責(zé)任人批評(píng)、警告或者調(diào) 離工作崗位的處理，并在員工的月度考評(píng)中視情節(jié)予以扣分，扣除薪資。公司認(rèn)定情節(jié)嚴(yán)重，決 定扣除的薪資額度超過月度考評(píng)調(diào)整的薪資范疇的，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)決定。（一）違反本制度規(guī)定為客戶和非結(jié)算會(huì)員辦理出入金；（二）違反本制度規(guī)定開立、使用期貨保證金賬戶；（三）當(dāng)期貨保證金賬戶開立、變更及撤銷時(shí)，未按規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門和保證金安全存管 監(jiān)控機(jī)構(gòu)報(bào)備，或未按約定方式通知客戶和非結(jié)算會(huì)員；（四）相關(guān)人員未及時(shí)將客戶和非結(jié)算會(huì)員的資金變動(dòng)、賬號(hào)變更等變更信息輸入結(jié)算系統(tǒng)，或輸入操作錯(cuò)誤；（五）結(jié)算部門未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向財(cái)務(wù)部門報(bào)送客戶和非結(jié)算會(huì)員及交易所結(jié)算數(shù)據(jù)，未在 規(guī)定時(shí)間內(nèi)向保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)報(bào)送數(shù)據(jù)；（六）營(yíng)業(yè)部未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向公司財(cái)