金蝶KIS商貿(mào)高級(jí)版練習(xí)題

1、金蝶KIS商貿(mào)高級(jí)版操作練習(xí)題說(shuō)明：此案例僅用于進(jìn)行KIS商貿(mào)高級(jí)版的實(shí)際操作學(xué)習(xí)。 第一部分：業(yè)務(wù)資料                                          &

2、#160;              公司背景  盛達(dá)商貿(mào)有限公司：小型商貿(mào)企業(yè)。2010年3月購(gòu)買金蝶KIS KIS商貿(mào)高級(jí)版V3.0，4月份進(jìn)行初始化并啟用賬套。公司使用分倉(cāng)核算，采用企業(yè)會(huì)計(jì)制度科目體系，記賬本位幣為人民幣，金額小數(shù)位2位。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)幣別、部門職員、會(huì)計(jì)科目、憑證字等基礎(chǔ)資料的維護(hù)；財(cái)務(wù)系統(tǒng)的初始化；日常財(cái)務(wù)處理、報(bào)表等模塊的操作。采購(gòu)部：負(fù)責(zé)供應(yīng)商、商品價(jià)格資料等基礎(chǔ)資料的維護(hù)；日常采購(gòu)管理模塊的操作。銷售部：負(fù)責(zé)客戶、

3、商品價(jià)格資料等基礎(chǔ)資料的維護(hù)；日常銷售管理模塊的操作。倉(cāng)儲(chǔ)部：負(fù)責(zé)商品、計(jì)量單位、商品輔助屬性、組裝拆卸等基礎(chǔ)資料的維護(hù)；日常倉(cāng)存管理模塊的操作。辦公室：查看資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表。 基礎(chǔ)資料  基礎(chǔ)資料，就是在系統(tǒng)中使用的各種基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的總稱。用戶在錄入憑證或者錄入單據(jù)時(shí)，都毫無(wú)例外地需要輸入一些業(yè)務(wù)資料信息，如科目、幣別、商品、客戶、倉(cāng)庫(kù)等等信息?？梢赃@么說(shuō)，所有的憑證、單據(jù)都是由一些基礎(chǔ)資料信息和具體的數(shù)量信息構(gòu)成的。對(duì)于這些基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)，為了便于進(jìn)行統(tǒng)一的設(shè)置與管理，匯總在附表資料中。賬套選項(xiàng)設(shè)置資料： 請(qǐng)參見(jiàn)：附表資料-1.基礎(chǔ)資料-（1）基礎(chǔ)設(shè)置清單 其他基礎(chǔ)資料會(huì)計(jì)科

4、目：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（4）會(huì)計(jì)科目表幣 別：       附表資料1.基礎(chǔ)資料（3）幣別表 憑證字：      附表資料1.基礎(chǔ)資料（5）憑證字表 結(jié)算賬戶：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（6）結(jié)算賬戶表 部 門：       附表資料1.基礎(chǔ)資料（7）部門明細(xì)表 職 員：       附表資料1.

5、基礎(chǔ)資料（8）職員明細(xì)表 倉(cāng) 庫(kù)：       附表資料1.基礎(chǔ)資料（9）倉(cāng)庫(kù)明細(xì)表出入庫(kù)類別：  附表資料1.基礎(chǔ)資料（10）出入庫(kù)類別 計(jì)量單位：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（11）計(jì)量單位表 商品類型：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（12）商品類型 輔助屬性：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（13）商品輔助屬性表 商 品：       附表資料1.基礎(chǔ)資料（14）商品明細(xì)表 商

6、品價(jià)格資料：附表資料1.基礎(chǔ)資料（15）商品價(jià)格資料表 收支類別表：  附表資料1.基礎(chǔ)資料（16）收支類別表 客戶明細(xì)表：  附表資料1.基礎(chǔ)資料（17）客戶明細(xì)表 供 應(yīng) 商：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（18）供應(yīng)商明細(xì)表 組裝清單：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（19）組裝清單 拆卸清單：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（20）拆卸清單  初始化  初始化工作是啟用軟件的基礎(chǔ)，關(guān)系著數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，初始化工作尤為重要。完成了新建賬套、賬套選項(xiàng)設(shè)置、基礎(chǔ)資料設(shè)置等基礎(chǔ)

7、設(shè)置后，接下來(lái)要進(jìn)行的就是初始數(shù)據(jù)錄入，確保初始數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整的錄入后可以結(jié)束初始化、啟用賬套，進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的處理。按照下表錄入金華電子有限公司初始數(shù)據(jù)： 科目初始數(shù)據(jù) 請(qǐng)參見(jiàn)：附表資料二.初始資料1 科目初始數(shù)據(jù)明細(xì)表 存貨初始數(shù)據(jù) 請(qǐng)參見(jiàn)：附表資料二.初始資料2 存貨初始數(shù)據(jù)明細(xì)表 暫估入庫(kù)單和未核銷單據(jù)初始數(shù)據(jù) 暫估入庫(kù)單： 1、2010年3月30日向愛(ài)普食品采購(gòu)花生油5L裝200瓶，當(dāng)天貨到入總部倉(cāng)庫(kù)，未收到發(fā)票，按44元暫估入庫(kù)。  委托代銷單： 2、2010年3月30日委托天齊超市代銷精裝愛(ài)兒樂(lè)100罐，單位成本98元，不含稅銷售單價(jià)為120元，代銷手續(xù)費(fèi)為8元一罐。&#

8、160;  啟用賬套  啟用賬套。 采購(gòu)管理  1、2010年4月8日，檢查發(fā)現(xiàn)3月30日收到的花生油5L裝，有2瓶即將過(guò)期，于當(dāng)日退回愛(ài)普食品。4月9日收到愛(ài)普食品開來(lái)的3月30日采購(gòu)業(yè)務(wù)的采購(gòu)發(fā)票，花生油5L裝198瓶，含稅單價(jià)50元，付款日期7月9日，預(yù)警天數(shù)10天。 2、2010年4月10日，與冠龍乳業(yè)簽訂采購(gòu)訂單，訂購(gòu)精裝愛(ài)兒樂(lè)600罐，含稅單價(jià)98元。贈(zèng)送試用裝奶粉60盒，嬰兒奶瓶紅色60個(gè)；15日辦理入庫(kù)，入總部倉(cāng)庫(kù)并收到冠龍乳業(yè)開來(lái)的發(fā)票，并于收到發(fā)票當(dāng)日以現(xiàn)金支付貨款30000元。 3、2010年4月17日，因質(zhì)量問(wèn)題退回4月10日采購(gòu)

9、的精裝愛(ài)兒樂(lè)5罐，本日即收到冠龍乳業(yè)開過(guò)來(lái)的退回發(fā)票。 4、2010年4月18日，因促銷需要，從愛(ài)普食品采購(gòu)調(diào)和油小瓶裝2000瓶，當(dāng)日收到貨并辦理入庫(kù)，入東門倉(cāng)庫(kù)。月末未收到愛(ài)普食品開來(lái)的發(fā)票，按不含稅單價(jià)4.5元暫估入庫(kù)。   銷售管理  1、2010年4月8日，與企福大酒店簽訂銷售訂單，銷售花生油5L裝10箱（1箱=10瓶），同時(shí)贈(zèng)送調(diào)和油小瓶裝1箱。當(dāng)日發(fā)貨并開票，含稅銷售單價(jià)70元/瓶。 2、2010年4月15日與康健食品店簽訂委托代銷協(xié)議，委托康健食品店代為銷售花生油促銷包1500套，含稅銷售單價(jià)80元，代銷費(fèi)用5元/套。當(dāng)日貨已發(fā)出，25日收到康健食

10、品店開來(lái)的代銷清單1200套。30日收到扣除銷售費(fèi)用的銷售價(jià)款合計(jì)90000元，并按照委托代銷協(xié)議將到期未完成銷售的300套退回給盛達(dá)商貿(mào)。 3、2010年4月21日，收到企福大酒店因質(zhì)量問(wèn)題退回的花生油5L裝1箱。同時(shí)開出退回發(fā)票。 4、2010年4月30日，收到9月30日天奇超市開來(lái)的代銷清單100罐，收到扣除銷售費(fèi)用的銷售價(jià)款合計(jì)11200元。 5、2010年4月30日，以現(xiàn)金方式銷售給匯龍電子商貿(mào)調(diào)和油1L裝500瓶，含稅銷售單價(jià)15元。當(dāng)日發(fā)貨并開票。   倉(cāng)存管理  將2010年4月25日退回的300套花生油促銷包進(jìn)行拆卸處理。以用于日后銷售，并發(fā)生拆

11、卸費(fèi)用50元。 由于采購(gòu)價(jià)格不斷上漲，導(dǎo)致嬰兒用品實(shí)際價(jià)值不斷提高，2010年4月31日將精裝愛(ài)兒樂(lè)、嬰兒奶粉調(diào)價(jià)至110元每罐。 3、2010年4月29日對(duì)所有倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)，30日盤點(diǎn)結(jié)束，發(fā)現(xiàn)總部倉(cāng)庫(kù)盤盈調(diào)和油1L裝10瓶，盤虧花生油1L裝10瓶。東門倉(cāng)庫(kù)及贈(zèng)品倉(cāng)庫(kù)均未發(fā)生盤盈或盤虧，但通過(guò)盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)存貨初始報(bào)表贈(zèng)品倉(cāng)庫(kù)中嬰兒奶瓶錄入錯(cuò)誤，應(yīng)為紅色120個(gè)，藍(lán)色200個(gè)。  資金管理  1、4月8日收到天奇超市的期初應(yīng)收賬款2000000元，存入工商銀行。 2、4月16日從工商銀行支付冠龍乳業(yè)4月10日采購(gòu)精裝愛(ài)兒樂(lè)的貨款58800元。 3、4月18日收到天奇超市交來(lái)的押

12、金2000元現(xiàn)金，通過(guò)其他收入單處理。 4、經(jīng)雙方協(xié)商，企福大酒店4月8日的銷售價(jià)款7000元轉(zhuǎn)讓到康健食品店名下，通過(guò)核銷單處理。  5、4月20日，收到匯龍電子科技以現(xiàn)金方式退回的期初預(yù)付款545元。 6、4月10日，收到企福大酒店從工商銀行轉(zhuǎn)賬支付的4月8日銷售花生油的貨款7000元。4月21日收通過(guò)工商銀行支付退回花生油貨款700元。   返利管理  1、4月30日，統(tǒng)計(jì)當(dāng)月應(yīng)從愛(ài)普食品、冠龍乳業(yè)獲得的返利金額，并生成采購(gòu)返利單愛(ài)普食品返利規(guī)則：a .對(duì)客戶按其采購(gòu)總額，按月度累進(jìn)返利。b.某客戶當(dāng)月采購(gòu)含稅金額低于5000（含5000）元的部份

13、，返利1%; 采購(gòu)含稅金額中5000-8000(含8000)元的部份，返利1.2%; 采購(gòu)含稅金額中高于8000元的部份，返利1.5%2)冠龍乳業(yè)返利規(guī)則：對(duì)客戶按其采購(gòu)某種商品的采購(gòu)額，按月度返利，不同商品適用不同返利率。當(dāng)月采購(gòu)精裝愛(ài)兒樂(lè)含稅金額低于20000（含20000）元的，返利1%;當(dāng)月采購(gòu)精裝愛(ài)兒樂(lè)含稅金額高于20000元的，返利2%. 2、4月30日，統(tǒng)計(jì)當(dāng)月應(yīng)支付給企福大酒店、匯龍電子商貿(mào)的返利金額，并生成銷售返利單對(duì)企福大酒店的返利規(guī)則：按當(dāng)月銷售總額返利1%對(duì)匯龍電子商貿(mào)的返利規(guī)則：按其采購(gòu)某種商品的采購(gòu)額，按月度累進(jìn)返利，不同商品適用不同返利率。當(dāng)月采購(gòu)調(diào)和油

14、1L裝含稅金額低于5000（含5000）元的部份，返利1%;當(dāng)月采購(gòu)調(diào)和油1L裝含稅金額高于5000元的部份，返利2%. 財(cái)務(wù)處理  1、4月8日，從招商銀行提取30,000美元（當(dāng)日匯率為8.30），從工商銀行提取50,000元人民幣分別作為備用金。 2、4月20日，用現(xiàn)金支付銷售部和采購(gòu)部通訊費(fèi)費(fèi)用2,000元和1,000元，并將此憑證保存為模式憑證。 3、期末通過(guò)憑證制作，將全部業(yè)務(wù)部分單據(jù)生成憑證。 4、期末，對(duì)憑證進(jìn)行過(guò)賬、往來(lái)核銷、期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益的處理。期末美元匯率7.99，港幣匯率0.995。 5、4月30日，編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表。  

15、;                  第二部分：附表資料                               &

16、#160;                         一、           基礎(chǔ)資料 1、 基礎(chǔ)設(shè)置清單 編號(hào) 名稱 內(nèi)容 1 一、基礎(chǔ)部分   2 公司名稱 盛達(dá)商貿(mào)有限公司 3   增值稅稅率 4% 4 賬

17、套啟用會(huì)計(jì)期間 2010年4月 5 二、財(cái)務(wù)參數(shù)   6   憑證過(guò)賬前必須審核 不啟用 7   數(shù)量單價(jià)小數(shù)位 2 8   多欄賬損益類科目期初余額從余額表取數(shù) 啟用 9 多欄賬成本類科目期初余額從余額表取數(shù) 啟用 10 賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同 啟用  11 四、業(yè)務(wù)參數(shù)  12   允許負(fù)庫(kù)存出庫(kù) 允許 13   使用分倉(cāng)核算 啟用 14   審核和制單可為同一人 啟用 15   數(shù)量小數(shù)位 2 16   單價(jià)小數(shù)位 4 17 應(yīng)收預(yù)警天數(shù) 10天 18 應(yīng)

18、付預(yù)警天數(shù) 20天 注：其它參數(shù)在系統(tǒng)啟用后仍可更改，由用戶在后續(xù)的業(yè)務(wù)中根據(jù)需要自行設(shè)定   2. 用戶授權(quán) 因商貿(mào)系列主要適用于小型商貿(mào)企業(yè)，業(yè)務(wù)大多由一人完成，故在新增用戶時(shí)權(quán)限系統(tǒng)為自動(dòng)按組給予，系統(tǒng)管理員無(wú)需授權(quán)，業(yè)務(wù)組用戶新增就默認(rèn)有業(yè)務(wù)單據(jù)、業(yè)務(wù)報(bào)表、基礎(chǔ)資料及初始化的所有權(quán)限，財(cái)務(wù)組新增用戶默認(rèn)有除系統(tǒng)維護(hù)外的所有權(quán)限。  3. 幣別表  代碼 名稱 匯率 小數(shù)位數(shù) 固定匯率 RMB 人民幣 1 2 否 USD 美元 6.95 4 否 HKD 港幣 0.88 4 是  4. 會(huì)計(jì)科目表 科目 代碼 科目名稱 科目類別 余額方向

19、外幣 核算 全名 期末調(diào)匯 數(shù)量金額輔助核算 計(jì)量單位 現(xiàn)金科目 銀行科目 出日記賬 現(xiàn)金等價(jià)物 項(xiàng)目輔助核算 1001 現(xiàn)金 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 現(xiàn)金 否 否   是 否 否 否  1001.01 人民幣 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 現(xiàn)金_人民幣 否 否   是 否 否 否  1001.02 美元 流動(dòng)資產(chǎn) 借美元  現(xiàn)金_美元 是 否   是 否 否 否  1001.03 港幣 流動(dòng)資產(chǎn) 借港幣 現(xiàn)金_港幣 是 否   是 否 否 否 &#

20、160;1002 銀行存款 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 銀行存款 否 否   否 是 否 否  1002.01 工商銀行 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 銀行存款_工商銀行 否 否   否 是 否 否  1002.02 招商銀行 流動(dòng)資產(chǎn) 借美元 銀行存款_招商銀行 是 否   否 是 否 否  1002.03 建設(shè)銀行 流動(dòng)資產(chǎn) 借所有幣別 銀行存款_建設(shè)銀行 是 否   否 是 否 否  1111 應(yīng)收票據(jù) 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 應(yīng)收票據(jù) 否 否

21、60; 否 否 否 否   1131 應(yīng)收賬款 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 應(yīng)收賬款 否 否  否 否 否 否 1133 其他應(yīng)收款 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 其他應(yīng)收款 否 否   否 否 否 否  1133.01 往來(lái)單位 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 其他應(yīng)收款_往來(lái)單位 否 否   否 否 否 否客戶 1133.02 人員 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 其他應(yīng)收款_人員 否 否   否 否 否 否部門/職員 1141 壞賬準(zhǔn)備 流動(dòng)資產(chǎn) 貸不核算 壞賬準(zhǔn)備 否 否   否

22、 否 否 否  1151 預(yù)付賬款 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 預(yù)付賬款 否 否   否 否 否 否    1201 物資采購(gòu) 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 物資采購(gòu) 否 否   否 否 否 否   1211 原材料 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 原材料 否 否   否 否 否 否   1221 包裝物 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 包裝物 否 否   否 否 否 否   1231 低值易耗品 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算

23、低值易耗品 否 否   否 否 否 否   1232 材料成本差異 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 材料成本差異 否 否   否 否 否 否   1241 自制半成品 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 自制半成品 否 否   否 否 否 否   1243 庫(kù)存商品 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 庫(kù)存商品 否 否   否 否 否 否   1251 委托加工物資 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 委托加工物資 否 否   否 否

24、否 否   1261 委托代銷商品 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 委托代銷商品 否 否   否 否 否 否   1271 受托代銷商品 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 受托代銷商品 否 否   否 否 否 否   1281 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 流動(dòng)資產(chǎn) 貸不核算 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 否 否   否 否 否 否   1291 分期收款發(fā)出商品 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 分期收款發(fā)出商品 否 否   否 否 否 否  &

25、#160;1301 待攤費(fèi)用 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 待攤費(fèi)用 否 否   否 否 否 否   1501 固定資產(chǎn) 長(zhǎng)期資產(chǎn) 借不核算 固定資產(chǎn) 否 否   否 否 否 否   1502 累計(jì)折舊 長(zhǎng)期資產(chǎn) 貸不核算 累計(jì)折舊 否 否   否 否 否 否   1505 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 長(zhǎng)期資產(chǎn) 貸不核算 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 否 否   否 否 否 否   1601 工程物資 長(zhǎng)期資產(chǎn) 借不核算 工程物

26、資 否 否   否 否 否 否   1603 在建工程 長(zhǎng)期資產(chǎn) 借不核算 在建工程 否 否   否 否 否 否   1605 在建工程減值準(zhǔn)備 長(zhǎng)期資產(chǎn) 貸不核算 在建工程減值準(zhǔn)備 否 否   否 否 否 否   1701 固定資產(chǎn)清理長(zhǎng)期資產(chǎn) 借不核算 固定資產(chǎn)清理 否 否   否 否 否 否   1801 無(wú)形資產(chǎn) 長(zhǎng)期資產(chǎn) 借不核算 無(wú)形資產(chǎn) 否 否   否 否 否 否

27、   1805 無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 長(zhǎng)期資產(chǎn) 貸不核算 無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 否 否   否 否 否 否   1901 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 長(zhǎng)期資產(chǎn) 借不核算 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 否 否   否 否 否 否   1911 待處理財(cái)產(chǎn)損溢 流動(dòng)資產(chǎn) 借不核算 待處理財(cái)產(chǎn)損溢 否 否   否 否 否 否   2101 短期借款 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 短期借款 否 否   否 否 否 否   

28、2111 應(yīng)付票據(jù) 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)付票據(jù) 否 否   否 否 否 否   2121 應(yīng)付賬款 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)付賬款 否 否   否 否 否 否  2131 預(yù)收賬款 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 預(yù)收賬款 否 否   否 否 否 否   2141 代銷商品款 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 代銷商品款 否 否   否 否 否 否   2151 應(yīng)付工資 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)付工資 否 否   

29、;否 否 否 否部門  2153 應(yīng)付福利費(fèi) 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)付福利費(fèi) 否 否   否 否 否 否部門  2171 應(yīng)交稅金 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金 否 否   否 否 否 否   2171.01 應(yīng)交增值稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.01.01 進(jìn)項(xiàng)稅額 流動(dòng)負(fù)債 借不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 否 否   否 否 否 否   

30、;2171.01.02 已交稅金 流動(dòng)負(fù)債 借不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_已交稅金 否 否   , 否 否 否 否   2171.01.03 轉(zhuǎn)出未交增值稅 流動(dòng)負(fù)債 借不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.01.04 減免稅款 流動(dòng)負(fù)債 借不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_減免稅款 否 否   否 否 否 否   2171.01.05 銷項(xiàng)稅額 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額

31、否 否   否 否 否 否   2171.01.06 出口退稅 流動(dòng)負(fù)債 借不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅否 否   否 否 否 否   2171.01.07 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 否 否   否 否 否 否   2171.01.08 出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額 否 否   否 否 否 否  &#

32、160;2171.01.09 轉(zhuǎn)出多交增值稅 流動(dòng)負(fù)債 借不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出多交增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.01.10 未交增值稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_未交增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.02 應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅 否 否   否 否 否 否   2171.03 應(yīng)交消費(fèi)稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交消費(fèi)稅 否 否  &

33、#160;否 否 否 否   2171.04 應(yīng)交資源稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交資源稅 否 否   否 否 否 否   2171.05 應(yīng)交所得稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交所得稅 否 否   否 否 否 否   2171.06 應(yīng)交土地增值稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交土地增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.07 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交城市維

34、護(hù)建設(shè)稅 否 否   否 否 否 否   2171.08 應(yīng)交房產(chǎn)稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交房產(chǎn)稅 否 否   否 否 否 否   2171.09 應(yīng)交土地使用稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交土地使用稅 否 否   否 否 否 否   2171.10 應(yīng)交車船使用稅 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交車船使用稅 否 否   否 否 否 否   2171.11 應(yīng)交個(gè)人所得稅 流動(dòng)

35、負(fù)債 貸不核算 應(yīng)交稅金_應(yīng)交個(gè)人所得稅 否 否   否 否 否 否   2176 其他應(yīng)交款 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 其他應(yīng)交款 否 否   否 否 否 否   2181 其他應(yīng)付款 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 其他應(yīng)付款 否 否   否 否 否 否   2181.01 往來(lái)單位 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 其他應(yīng)付款_往來(lái)單位 否 否   否 否 否 否供應(yīng)商  2181.02 職員 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 其他應(yīng)付款_職員 否 否 &

36、#160; 否 否 否 否職員  2191 預(yù)提費(fèi)用 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 預(yù)提費(fèi)用 否 否   否 否 否 否   2201 待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值 否 否   否 否 否 否   2211 預(yù)計(jì)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債 貸不核算 預(yù)計(jì)負(fù)債 否 否   否 否 否 否   2301 長(zhǎng)期借款 長(zhǎng)期負(fù)債 貸不核算 長(zhǎng)期借款 否 否   否 否 否 否   2311

37、應(yīng)付債券 長(zhǎng)期負(fù)債 貸不核算 應(yīng)付債券 否 否   否 否 否 否   2321 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期負(fù)債 貸不核算 長(zhǎng)期應(yīng)付款 否 否   否 否 否 否   2331 專項(xiàng)應(yīng)付款 長(zhǎng)期負(fù)債 貸不核算 專項(xiàng)應(yīng)付款 否 否   否 否 否 否   2341 遞延稅款 長(zhǎng)期負(fù)債 貸不核算 遞延稅款 否 否   否 否 否 否   3101 實(shí)收資本（或股本） 所有者權(quán)益 貸不核算 實(shí)收資本（或股本） 否

38、 否   否 否 否 否   3103 已歸還投資 所有者權(quán)益 貸不核算 已歸還投資 否 否   否 否 否 否   3111 資本公積 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積 否 否   否 否 否 否   3111.01 資本（或股本）溢價(jià) 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_資本（或股本）溢價(jià) 否 否   否 否 否 否   3111.02 接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_接受捐

39、贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備 否 否   否 否 否 否   3111.03 股權(quán)投資準(zhǔn)備 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_股權(quán)投資準(zhǔn)備 否 否   否 否 否 否   3111.04 撥款轉(zhuǎn)入 所有者權(quán)益貸不核算 資本公積_撥款轉(zhuǎn)入 否 否   否 否 否 否   3111.05 外幣資本折算差額 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_外幣資本折算差額 否 否   否 否 否 否   3111.06 其他資本公積

40、 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_其他資本公積 否 否   否 否 否 否   3121 盈余公積 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積 否 否   否 否 否 否   3121.01 法定盈余公積 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_法定盈余公積 否 否   否 否 否 否   3121.02 任意盈余公積 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_任意盈余公積 否 否   否 否 否 否   3121.03 法定

41、公益金 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_法定公益金 否 否   否 否 否 否   3121.04 儲(chǔ)備基金 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_儲(chǔ)備基金 否 否   否 否 否 否   3121.05 企業(yè)發(fā)展基金 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_企業(yè)發(fā)展基金 否 否   否 否 否 否   3121.06 利潤(rùn)歸還投資 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_利潤(rùn)歸還投資 否 否   否 否 否 否   

42、3131 本年利潤(rùn) 所有者權(quán)益 貸不核算 本年利潤(rùn) 否 否   否 否 否 否   3141 利潤(rùn)分配 所有者權(quán)益 貸不核算 利潤(rùn)分配 否 否   否 否 否 否   3141.01 其他轉(zhuǎn)入 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_其他轉(zhuǎn)入 否 否   否 否 否 否   3141.02 提取法定盈余公積 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_提取法定盈余公積 否 否   否 否 否 否   3141.03

43、提取法定公益金 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_提取法定公益金 否 否   否 否 否 否   3141.04 提取儲(chǔ)備基金 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_提取儲(chǔ)備基金 否 否   否 否 否 否   3141.05 提取企業(yè)發(fā)展基金 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_提取企業(yè)發(fā)展基金 否 否   否 否 否 否   3141.06 提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金 否 否   否

44、 否 否 否   3141.07 利潤(rùn)歸還投資 所有者權(quán)益 貸不核算 利潤(rùn)分配_利潤(rùn)歸還投資 否 否   否 否 否 否   3141.08 應(yīng)付優(yōu)先股股利 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_應(yīng)付優(yōu)先股股利 否 否   否 否 否 否   3141.09 提取任意盈余公積 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_提取任意盈余公積 否 否   否 否 否 否   3141.10 應(yīng)付普通股股利 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_應(yīng)

45、付普通股股利 否 否   否 否 否 否   3141.11 轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利 所有者權(quán)益 借不核算 利潤(rùn)分配_轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利 否 否   否 否 否 否   3141.15 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益 貸不核算 利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn) 否 否   否 否 否 否   4101 生產(chǎn)成本 成本 借不核算 生產(chǎn)成本 否 否   否 否 否 否   4105 制造費(fèi)用 成本 借

46、不核算 制造費(fèi)用 否 否   否 否 否 否   4107 勞務(wù)成本 成本 借不核算 勞務(wù)成本 否 否   否 否 否 否   5101 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 營(yíng)業(yè)收入 貸不核算 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 否 否   否 否 否 否   5102 其他業(yè)務(wù)收入 其他收益 貸不核算 其他業(yè)務(wù)收入 否 否   否 否 否 否   5201 投資收益 其他收益 貸不核算 投資收益 否 否   否 否 否

47、 否   5203 補(bǔ)貼收入 其他收益 貸不核算 補(bǔ)貼收入 否 否   否 否 否 否   5301 營(yíng)業(yè)外收入 其他收益 貸不核算 營(yíng)業(yè)外收入 否 否   否 否 否 否   5401 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本營(yíng)業(yè)成本及稅金借不核算 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 否 否   否 否 否 否   5402 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 營(yíng)業(yè)成本及稅金 借不核算 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 否 否   否 否 否 否  54

48、05 其他業(yè)務(wù)支出 其他損失 借不核算 其他業(yè)務(wù)支出 否 否   否 否 否 否  5501 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 期間費(fèi)用 借不核算 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 否 否   否 否 否 否  5501.01 工資 期間費(fèi)用 借不核算 營(yíng)業(yè)費(fèi)用_工資 否 否   否 否 否 否部門 5501.02 福利費(fèi) 期間費(fèi)用 借不核算 營(yíng)業(yè)費(fèi)用_福利費(fèi) 否 否   否 否 否 否部門 5501.03 水電費(fèi) 期間費(fèi)用 借不核算 營(yíng)業(yè)費(fèi)用_水電費(fèi) 否 否   否 否 否 否部門 5501.04 租

49、金 期間費(fèi)用 借不核算 營(yíng)業(yè)費(fèi)用_租金 否 否   否 否 否 否部門 5501.09 其他 期間費(fèi)用 借不核算 營(yíng)業(yè)費(fèi)用_其他 否 否   否 否 否 否 5502 管理費(fèi)用 期間費(fèi)用 借不核算 管理費(fèi)用 否 否   否 否 否 否  5502.01 工資 期間費(fèi)用 借不核算 管理費(fèi)用_工資 否 否   否 否 否 否部門 5502.02 福利費(fèi) 期間費(fèi)用 借不核算 管理費(fèi)用_福利費(fèi) 否 否   否 否 否 否部門 5502.03 郵電費(fèi) 期間費(fèi)用 借不核算 管理

50、費(fèi)用_郵電費(fèi) 否 否   否 否 否 否部門 5502.04 差旅費(fèi) 期間費(fèi)用 借不核算 管理費(fèi)用_差旅費(fèi) 否 否   否 否 否 否部門 5502.09 其他 期間費(fèi)用 借不核算 管理費(fèi)用_其他 否 否   否 否 否 否 5503 財(cái)務(wù)費(fèi)用 期間費(fèi)用 借不核算 財(cái)務(wù)費(fèi)用 否 否   否 否 否 否  5601 營(yíng)業(yè)外支出 其他損失 借不核算 營(yíng)業(yè)外支出 否 否   否 否 否 否  5701 所得稅 所得稅 借不核算 所得稅 否 否 

51、0; 否 否 否 否  5801 以前年度損益調(diào)整 以前年度損益調(diào)整 貸不核算 以前年度損益調(diào)整 否 否   否 否 否 否  注：科目模板類型為企業(yè)會(huì)計(jì)制度科目5. 憑證字表  名稱 借方必有 貸方必有 借或貸必有 借方必?zé)o 貸方必?zé)o 借和貸必?zé)o 是否默認(rèn) 記              是  6. 結(jié)算賬戶表代碼 名稱 科目名稱 001 現(xiàn)金賬戶 人民幣 002 銀行賬戶 工

52、商銀行  7. 部門明細(xì)表代碼 名稱 001 辦公室 002 財(cái)務(wù)部 003 銷售部 004 采購(gòu)部 005 倉(cāng)管部 006 信息部  8. 職員明細(xì)表 代碼 名稱 性別 部門名稱 001 周大明 男 辦公室 002 方愛(ài)群 女 財(cái)務(wù)部 003 孫梅 女 財(cái)務(wù)部 004 趙麗婷 女 銷售部 005 陳建強(qiáng) 男 采購(gòu)部 006 李嵐 男 倉(cāng)管部 007 范濱 男 信息部  9. 倉(cāng)庫(kù)明細(xì)表 代碼 名稱 倉(cāng)庫(kù)類型 001 總部倉(cāng)庫(kù) 普通倉(cāng) 002 東門倉(cāng)庫(kù) 普通倉(cāng) 003 贈(zèng)品倉(cāng) 贈(zèng)品倉(cāng)  10. 出入庫(kù)類別 代碼 名稱 全名 會(huì)計(jì)科目  入庫(kù)類別

53、   01 盤盈入庫(kù) 盤盈入庫(kù) 營(yíng)業(yè)外收入 02 調(diào)撥差價(jià)科目 調(diào)撥差價(jià)科目 其他收入 03 調(diào)價(jià)科目 調(diào)價(jià)科目 營(yíng)業(yè)外收入  出庫(kù)類別   01 盤虧出庫(kù) 盤虧出庫(kù) 營(yíng)業(yè)外支出 02 組裝/拆卸余額科目 組裝/拆卸余額科目 營(yíng)業(yè)費(fèi)用_其他  11. 計(jì)量單位表  代碼 名稱 001 個(gè) 002 套 003 箱 004 瓶 005 盒 006 罐  12. 商品類型  代碼 名稱 銷售收入科目 銷售成本科目 存貨核算科目 委托代銷科目 采購(gòu)費(fèi)用轉(zhuǎn)出科目 組裝拆卸費(fèi)用科目 01 食用油 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)

54、務(wù)成本 庫(kù)存商品 委托代銷商品 其他業(yè)務(wù)支出 營(yíng)業(yè)費(fèi)用_其他 02 嬰兒用品 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  庫(kù)存商品 委托代銷商品 其他業(yè)務(wù)支出 營(yíng)業(yè)費(fèi)用_其他 03 其他 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入_ 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 庫(kù)存商品 委托代銷商品 其他業(yè)務(wù)支出 營(yíng)業(yè)費(fèi)用_其他  13. 商品輔助屬性表  代碼 名稱 001 紅色 002 白色 003 黑色 004 藍(lán)色 005 黃色  14. 商品明細(xì)表  代碼 名稱 商品類型 規(guī)格型號(hào) 計(jì)量單位 輔助計(jì)量單位        換算方法 換算率 計(jì)價(jià)方法

55、保質(zhì)期管理 保質(zhì)期（天） 成本指導(dǎo)價(jià) 最低存量 最高存量 毛利率% 可組裝拆卸 按輔助屬性管理 默認(rèn)倉(cāng)庫(kù) 01 食用油                 01.01 調(diào)和油1L裝 食用油 1L 瓶 箱 固定換算率 10 加權(quán)平均法   10   18   總部倉(cāng) 庫(kù) 01.02 調(diào)和油5L裝 食用油 5L 瓶 箱  固定換算率 10 加權(quán)平均法   

56、55   18   總部倉(cāng)庫(kù) 01.03 花生油1L裝 食用油 1L 瓶 箱  固定換算率 10 加權(quán)平均法   15   18   總部倉(cāng)庫(kù) 01.04 花生油5L裝 食用油 5L 瓶 箱  固定換算率 10 加權(quán)平均法   65   18   總部倉(cāng)庫(kù) 01.05 調(diào)和油小瓶裝 食用油 500ml 瓶 箱 浮動(dòng)換算率  移動(dòng)加權(quán)平均法   7   18  

57、; 東門倉(cāng)庫(kù) 02 嬰兒用品                 02.01 精裝愛(ài)兒樂(lè) 嬰兒用品 900g 罐 箱  固定換算率 6 加權(quán)平均法   120   12   總部倉(cāng)庫(kù) 02.02 試用裝奶粉 嬰兒用品 200g 盒 箱  固定換算率 10 加權(quán)平均法        &

58、#160;贈(zèng)品倉(cāng) 02.03 嬰兒奶瓶 嬰兒用品  個(gè)    移動(dòng)加權(quán)平均法     3003000 是 贈(zèng)品倉(cāng) 02.04 花生油促銷包  5L+500ml 套    分批認(rèn)定法   72 100 1000  是  總部倉(cāng)庫(kù) 02.05 嬰兒套裝  愛(ài)兒樂(lè)+奶瓶+試用裝奶粉 套    分批認(rèn)定法 是 90 120    是  總部倉(cāng)庫(kù)  15. 商品價(jià)格資料  商品代碼 商品名稱 規(guī)格型號(hào) 采購(gòu)價(jià)格資料 銷售價(jià)格資料 采購(gòu)限價(jià) 采購(gòu)單價(jià) 銷售限價(jià) 最近銷售價(jià) 零售客戶 VIP客戶 一級(jí)客戶 委托代銷價(jià) 銷售單價(jià) 01.01 調(diào)和油1L裝 1L  11 10 12   15 12 13 15 15 01.02 調(diào)和油