操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估操作規(guī)程

1、操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估操作規(guī)程版次：A/0編號(hào)： 第 9 頁 共 9 頁操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估操作規(guī)程文件編號(hào)： 版次號(hào)：A/01目的和范圍32定義、縮寫和分類33職責(zé)與權(quán)限33.1風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)33.2風(fēng)險(xiǎn)管理部33.3合規(guī)部33.4操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位43.5不相容崗位44基本規(guī)定45操作流程55.1操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估操作流程56檢查監(jiān)督87內(nèi)外部規(guī)章制度索引87.1外部法律法規(guī)87.2原有制度87.3相關(guān)內(nèi)控體系文件98附錄99記錄91 目的和范圍為實(shí)現(xiàn)XX商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)識(shí)別和有效評(píng)估，滿足外部監(jiān)管和內(nèi)部控制要求，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)

2、管理指引要求，對(duì)本行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范管理，編寫本文件。本文件適用于本行各部門、分支機(jī)構(gòu)及全體工作人員。2 定義、縮寫和分類(1) 風(fēng)險(xiǎn)事件分類，是指操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件分類；(2) 操作風(fēng)險(xiǎn)事件分為：a) 內(nèi)部欺詐；b) 外部欺詐；c) 雇傭關(guān)系；d) 客戶關(guān)系、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作；e) 對(duì)物理資產(chǎn)的損害；f) 業(yè)務(wù)中斷及系統(tǒng)失靈；g) 實(shí)施、交付及流程管理。3 職責(zé)與權(quán)限3.1 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(1) 負(fù)責(zé)制定全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和總體政策；(2) 負(fù)責(zé)確保全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；(3) 負(fù)責(zé)確保本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系接受內(nèi)審部門的有效審查與監(jiān)督；(4) 負(fù)責(zé)審定與操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的其他重大事

3、項(xiàng)。3.2 風(fēng)險(xiǎn)管理部(1) 負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策擬定和體系建設(shè)；(2) 負(fù)責(zé)協(xié)助各部門建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系；(3) 負(fù)責(zé)研究、開發(fā)和維護(hù)操作風(fēng)險(xiǎn)度量、分析和報(bào)告的方法、模型和工具。3.3 合規(guī)部（1） 負(fù)責(zé)確定全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的具體程序和操作規(guī)程；（2） 負(fù)責(zé)組織實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、緩釋、監(jiān)測和報(bào)告；（3） 負(fù)責(zé)檢查、分析全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況；（4） 負(fù)責(zé)組織全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn)；（5） 負(fù)責(zé)就全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)。3.4 操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位(1) 負(fù)責(zé)本部門、分支機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理和識(shí)別；(2) 負(fù)責(zé)向總行合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件；(3)

4、負(fù)責(zé)本部門、分支機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告起草。3.5 不相容崗位各部門、分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)專職管理人員不得從事本部門、機(jī)構(gòu)關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)相關(guān)工作。4 基本規(guī)定(1) 完善有效的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估管理要覆蓋所有的部門、崗位，全行員工都必須參與其中。(2) 操作風(fēng)險(xiǎn)損失形態(tài)定義如下:a) 法律成本。因商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過程中依法支出的訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用及其他法律成本。如違反知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)規(guī)定等導(dǎo)致的訴訟費(fèi)、外聘律師代理費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、鑒定費(fèi)等。b) 監(jiān)管罰沒。因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰。如違反產(chǎn)業(yè)政策、監(jiān)

5、管法規(guī)等所遭受的罰款、吊銷執(zhí)照等。c) 資產(chǎn)損失。由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接毀壞和價(jià)值的減少。如火災(zāi)、洪水、地震等自然災(zāi)害所導(dǎo)致的賬面價(jià)值減少等。d) 對(duì)外賠償。由于內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)事件，導(dǎo)致商業(yè)銀行未能履行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任造成對(duì)外的賠償。如因銀行自身業(yè)務(wù)中斷、交割延誤、內(nèi)部案件造成客戶資金或資產(chǎn)等損失的賠償金額。e) 追索失敗。由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。如資金劃轉(zhuǎn)錯(cuò)誤、相關(guān)文件要素缺失、跟蹤監(jiān)測不及時(shí)所帶來的損失等。f) 賬面減值。由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動(dòng)等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資

6、產(chǎn)賬面價(jià)值直接減少。如內(nèi)部欺詐導(dǎo)致的銷賬、外部欺詐和偷盜導(dǎo)致的賬面資產(chǎn)/收入損失，以及未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)交易導(dǎo)致的賬面損失等。g) 其他損失。由于操作風(fēng)險(xiǎn)事件引起的其他損失。5 操作流程5.1 操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估操作流程操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估流程包括：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理、制定控制措施、組織落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)損失統(tǒng)計(jì)、制定并落實(shí)整改措施等活動(dòng)過程。節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示A1各部門、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理各部門、分支機(jī)構(gòu)職專職操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員在本部門（機(jī)構(gòu)）主要負(fù)責(zé)人指導(dǎo)下，牽頭對(duì)本部門（機(jī)構(gòu)）各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行全面梳理，并填寫操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)報(bào)告單（記錄一），報(bào)總行合規(guī)部匯總。B1合規(guī)部匯總負(fù)責(zé)按要

7、求將各部門、分支機(jī)構(gòu)報(bào)送的操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)報(bào)告單進(jìn)行分類匯總。B2合規(guī)部整理明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)組成專家組對(duì)各部門、分支機(jī)構(gòu)上報(bào)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行逐項(xiàng)認(rèn)定，建立操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理庫，并實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。C2風(fēng)險(xiǎn)管理部文檔經(jīng)合規(guī)部認(rèn)定的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單抄送至風(fēng)險(xiǎn)管理部。A3各部門、分支機(jī)構(gòu)制定有效的控制措施各部門、分支機(jī)構(gòu)要針對(duì)合規(guī)部認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，結(jié)合相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，制定切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。B4合規(guī)部報(bào)備對(duì)各部門、分支機(jī)構(gòu)上報(bào)的操作風(fēng)險(xiǎn)控制辦法及措施在七個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核，對(duì)不符合相關(guān)制度要求或不能有效控制風(fēng)險(xiǎn)的在七個(gè)工作日內(nèi)退回重報(bào)，審核可行的，在七個(gè)工作日后無退回即可施行。A5各部門、分支機(jī)構(gòu)組織落實(shí)相

8、應(yīng)措施及時(shí)將經(jīng)審核后的控制措施落實(shí)到位。B6合規(guī)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作情況合規(guī)部將各部門、分支機(jī)構(gòu)、內(nèi)部檢查發(fā)現(xiàn)問題情況、重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告等綜合整理，形成操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作情況報(bào)告報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。C1風(fēng)險(xiǎn)管理部外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)向外部第三方購買銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件及損失數(shù)據(jù)庫。A2各部門、分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)各部門、分支機(jī)構(gòu)在發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件后，要及時(shí)向總行合規(guī)部填報(bào)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件報(bào)告單（記錄二），對(duì)報(bào)告單無法描述清楚的事項(xiàng)要附上詳細(xì)的文字材料上報(bào)。B2合規(guī)部匯總分析并制訂相應(yīng)措施合規(guī)部門對(duì)各部門、分支機(jī)構(gòu)上報(bào)的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行分析，并制

9、訂相應(yīng)措施；對(duì)存在共性的問題要對(duì)相應(yīng)的規(guī)章制度進(jìn)行修改，或開展專項(xiàng)現(xiàn)場檢查。C2風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)計(jì)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)管理部將外部損失數(shù)據(jù)、內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、事件類型等進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。A3各部門、分支機(jī)構(gòu)貫徹落實(shí)并形成整改情況報(bào)告各部門、分支機(jī)構(gòu)針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件，貫徹落實(shí)合規(guī)部制訂的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并對(duì)整改后風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行專項(xiàng)報(bào)告。B4合規(guī)部綜合分析合規(guī)部根據(jù)各部門、分支機(jī)構(gòu)的整改情況及風(fēng)險(xiǎn)管理部門的統(tǒng)計(jì)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行定性、定量的綜合分析，并形成操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。D5風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告操作評(píng)估報(bào)告。6 檢查監(jiān)督(1) 本級(jí)合規(guī)管理部門對(duì)本級(jí)各部門開展操作風(fēng)險(xiǎn)控制自評(píng)的過程以及執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制方案的情況進(jìn)行檢查與監(jiān)督；(2) 總行合規(guī)管理部門對(duì)轄內(nèi)開展操作風(fēng)險(xiǎn)控制自評(píng)的過程以及執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制方案的情況進(jìn)行檢查與監(jiān)督。7 內(nèi)外部規(guī)章制度索引7.1 外部法律法規(guī)(1) 商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2007年7月25日公布施行）(2) 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引（銀監(jiān)發(fā)200742號(hào) ）7.2 原有制度(1) XX商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理