公司財(cái)務(wù)管理情況的調(diào)查報(bào)告（完整版）

1、XXXXXXX 電視大學(xué)調(diào)查報(bào)告題 目：關(guān)于XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX財(cái)務(wù)管理情況的調(diào)查報(bào)告姓 名：XXXXX學(xué)號(hào)：XXXXXXXXX系 別：XXXXXXXXXXXXXX專業(yè)：會(huì) 計(jì).word.zl.關(guān) 于 XXXXXXXXXXXXX財(cái) 務(wù) 管 理 情 況 的 調(diào) 查 報(bào) 告21 世 紀(jì)是 一個(gè)變化難 測(cè)的世紀(jì),是 一個(gè) 催 人奮 進(jìn)的 時(shí)代?？茖W(xué) 技 術(shù)飛 速 開(kāi)展 ,知識(shí)更替日 新月 異。希望、困惑 、機(jī) 遇、挑戰(zhàn)，隨時(shí)隨地 的會(huì) 出 現(xiàn)在每一個(gè)社會(huì)成員的生活中。抓住機(jī)遇，尋求開(kāi)展，迎接挑戰(zhàn)，適應(yīng) 變化的制勝法寶就是學(xué)習(xí)將所學(xué)專業(yè)理論與實(shí)踐聯(lián)系，培養(yǎng)實(shí)際工 作能力

2、和分析解決問(wèn)題的能力，到達(dá)學(xué)以致用的目的，為今后更好地工 作打下堅(jiān)實(shí)的根底。我 于 21013 年 3 月 30 日 2013 年 7 月 30 日 在 烏 魯 木 齊 金 豪 森 克 建 材進(jìn)展了實(shí)踐調(diào)查與學(xué)習(xí)。一、調(diào)查單位的根本情況XXXXXXXXXXXXXXXXXXX 是眾 多 品牌 在 XXXX 地區(qū)的 代理 公 司，其中代理包括瓷產(chǎn)品、各類墻磚地磚、各類防盜門(mén)、防火門(mén)、衛(wèi)生 潔具、外墻涂料、防水材料、新型保溫材料、各類水電水暖電器、各類 照明燈具，其業(yè)務(wù)圍以設(shè)計(jì)施工及其他領(lǐng)域。自成立以來(lái)，公司的管理團(tuán)隊(duì)就意識(shí)到技術(shù)效勞的重要性，并始終 致力于建立本地化的技術(shù)應(yīng)用支持及售后效勞，以滿足

3、迅速開(kāi)展的工業(yè) 市場(chǎng)和建筑市場(chǎng)的需要。公司部機(jī)構(gòu)設(shè)置：總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部、辦公室、工程部、營(yíng)銷(xiāo) 部、質(zhì)量平安部、會(huì)議室、檔案室共 8 個(gè)，不同部門(mén)分工明確，相互配 合 。 其 中財(cái) 務(wù)室 設(shè) 有財(cái) 務(wù)負(fù) 責(zé) 人一 名， 會(huì) 計(jì)一 名，出納 一 名， 財(cái)務(wù) 記 賬員一名，其主要是核算公司所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，報(bào)告該公司的財(cái)務(wù)狀 況和經(jīng)營(yíng)成果，并及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的記錄、計(jì)算、報(bào)告財(cái)務(wù)收支和業(yè) 務(wù)開(kāi)展情況，為下一步工作提供真實(shí)、完整的會(huì)計(jì)信息。二、調(diào)查容- .word.zl.我 將 單 位 的 財(cái) 務(wù) 人 員 崗 位 的 分 工 、人 員 是 否 有 專 業(yè) 證 書(shū) 、是 否 專 職 、 是否遵守財(cái)務(wù)

4、人員的職業(yè)道德、賬冊(cè)設(shè)置情況、財(cái)務(wù)制度設(shè)置及日常發(fā) 票管理作為主要調(diào)查容。三、調(diào)查結(jié)果通 過(guò) 這 次 調(diào) 查 ，發(fā) 現(xiàn) 該 公 司 賬 冊(cè) 總 賬 、明 細(xì) 賬 、銀 行 存 款 日 記 賬 、 現(xiàn)金日記賬設(shè)置齊全，記載及時(shí)，根本可以做到賬帳、賬證、帳實(shí)相 符，財(cái)務(wù)做到日清月結(jié)。財(cái)務(wù)人員均取得專業(yè)證書(shū)，財(cái)務(wù)人員都為專職 人員，并能夠遵守會(huì)計(jì)職業(yè)道德，沒(méi)有相關(guān)行為發(fā)生。在調(diào)查中還發(fā)現(xiàn) 幾點(diǎn)好的做法。一崗位分工明確，會(huì)計(jì)的主要是編制和報(bào)送各種報(bào)表，辦理工商、稅務(wù)的年檢工作， 負(fù)責(zé)往來(lái)賬款的核對(duì)，及時(shí)收取應(yīng)收賬款，負(fù)責(zé)公司的發(fā)票管理工作和 檔案保管工作。出納主要是管理現(xiàn)金、管理支票并積極配合銀行做好

5、對(duì) 賬、報(bào)賬工作、及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表。財(cái)務(wù)記賬員主要審核記賬憑 證的科目運(yùn)用是否恰當(dāng)，審核原始憑證的準(zhǔn)確性，及時(shí)完成賬簿的登記 工作，打印裝訂憑證，完成會(huì)計(jì)歸檔工作，負(fù)責(zé)賬務(wù)的查詢工作及其他 事務(wù)。他們合理的分工，確保了崗位之間權(quán)責(zé)清楚，相互制約、相互監(jiān) 視 ，使 部控 制貫徹 執(zhí)行 。二支票、匯票、發(fā)票管理1支票由出納員保管，支 票使用時(shí)必須有“支票領(lǐng)用單，經(jīng)主要 負(fù)責(zé)人簽字，然后按批準(zhǔn)金額封頭，填寫(xiě)日期、用途、登記，領(lǐng)用人在 支票領(lǐng)用簿上簽字備查。2支票使用后憑支票存根，原始憑證由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)（購(gòu) 置 物 品 由 保 管 員 簽 字 ） 、負(fù) 責(zé) 人 審 批 ，填 寫(xiě) 金 額

6、要 無(wú) 誤 ，完 成 后 交 出 納 人 員。原領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單及登記簿上注銷(xiāo)。3支票使 用后 未交 回 存根 ，財(cái)務(wù)人 員月 底清帳時(shí)憑 “支 票領(lǐng) 用單 轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時(shí)從工資中扣還，當(dāng)月工資扣還缺乏，逐月延扣，直 至領(lǐng)用人完成報(bào)帳手續(xù)。三會(huì)計(jì)檔案管理- .word.zl.1但凡公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì) 計(jì)帳簿、會(huì) 計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其它有 保 存 價(jià) 值 的 資 料 ，均 應(yīng) 歸 檔 。當(dāng) 年 形 成 的 會(huì) 計(jì) 檔 案 ，在 會(huì) 計(jì) 年 度 終 了 后 ， 暫由公司財(cái)務(wù)部保管一年，期滿后，由財(cái)務(wù)室編制移交清冊(cè)，移交公司 檔案室統(tǒng)一保管。2財(cái)務(wù)室和檔案室的財(cái)務(wù)檔案不得攜帶外出，如有特殊需

7、要，經(jīng) 財(cái) 務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以提供查閱或者復(fù)印，并辦理登記手續(xù)。查閱或者復(fù) 印財(cái)務(wù)檔案的人員不得在會(huì)計(jì)檔案上涂畫(huà)、拆封和抽換。未經(jīng)批準(zhǔn)不得 私自翻閱。四現(xiàn)金管理1. 支 付 1000 元 以上款項(xiàng) ，應(yīng)以支票或 匯票 支付，確 需用現(xiàn) 金支 付的，應(yīng)經(jīng)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)、主管會(huì)計(jì)審核后支付現(xiàn)金。2. 公司業(yè) 務(wù)人 員需支用現(xiàn) 金時(shí)，必須填 制“現(xiàn)金使 用審 批單 由總 經(jīng) 理 審 批 、財(cái) 務(wù) 經(jīng) 理 簽 字 后 支 取 ；使 用 后 由 經(jīng) 手 人 簽 字 ，總 經(jīng) 理 核 批 ， 財(cái)務(wù)經(jīng)理審查后入帳。3. 各工程 提取 現(xiàn)金時(shí)，必 須由工程負(fù)責(zé) 人填制憑證 并簽 字后， 由 分公司事業(yè)部出納到財(cái)務(wù)

8、部辦理取款手續(xù)。4. 一切開(kāi) 支的 單據(jù)，必須 在三日到財(cái)務(wù) 部辦理結(jié)算 ，否 那么一 律 不給予報(bào)銷(xiāo)。特殊單據(jù)的費(fèi)用超過(guò)三百元，須經(jīng)當(dāng)事人兩人證明方可報(bào) 銷(xiāo)。5. 出 納員應(yīng) 當(dāng)建 立健全現(xiàn)金 帳目，逐筆記 載現(xiàn)金收付 。帳 目應(yīng)當(dāng) 日 清月結(jié)，每日清點(diǎn)，帳款相符。四、本人作業(yè)在此調(diào)查活動(dòng)中本人參與了公司財(cái)務(wù)作業(yè)的有：一網(wǎng)上申報(bào)劃稅的三方協(xié)議第簽訂二小規(guī)模安裝開(kāi)票系統(tǒng)及購(gòu)置發(fā)票三到銀行領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支票四負(fù)責(zé)伊犁文化藝術(shù)活動(dòng)中心伊利大劇院工程的銀行轉(zhuǎn)賬登記五開(kāi)具小規(guī)模發(fā)票六對(duì)一般納稅人開(kāi)具的增值稅發(fā)票進(jìn)展驗(yàn)證操作五、參與作業(yè)的收獲與感想通過(guò)參與作業(yè)，我在學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)管理知識(shí)的同時(shí)，拓寬知識(shí)面，掌握 多

9、學(xué)科知識(shí)；努力鉆研與本職工作相關(guān)的多方面的業(yè)務(wù)技能，不斷提高 工作效率和質(zhì)量。從中我得到了一些收獲和感想：發(fā)現(xiàn)稅款的劃轉(zhuǎn)方法分為兩種，一種為納稅人自行劃轉(zhuǎn)正劃， 就是說(shuō)你自行申報(bào)并經(jīng)由國(guó)庫(kù)經(jīng)收處開(kāi)戶銀行劃轉(zhuǎn)稅款至國(guó)庫(kù)人 民銀行，該項(xiàng)操作是你自己完成的，另外一種就是稅務(wù)機(jī)關(guān)經(jīng)你同意， 通過(guò)稅務(wù)局?jǐn)?shù)據(jù)庫(kù)把應(yīng)繳納的稅款經(jīng)國(guó)庫(kù)經(jīng)收處劃轉(zhuǎn)至人民銀行稱之 為倒扣。國(guó)庫(kù)經(jīng)收處你的開(kāi)戶銀行的劃轉(zhuǎn)憑證可以作為完稅憑證 進(jìn)展記賬，也可以到稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)打印“稅收電子轉(zhuǎn)賬完證。 簽署 三方協(xié)議納稅人、稅務(wù)、銀行是方便納稅人的一種電子繳稅形式， 這樣稅務(wù)機(jī)構(gòu)可以減少人力并且辦事效率大大提高，也能保證稅收的正 常運(yùn)轉(zhuǎn)，對(duì)

10、于納稅人來(lái)說(shuō)不需要浪費(fèi)大量的時(shí)間在稅務(wù)大廳等候，也加 強(qiáng)了納稅人的辦事速率。各企業(yè)辦理三方協(xié)議也不很困難的事情，只要 帶好稅務(wù)局要求的證件就可以辦理，所以說(shuō)開(kāi)戶行自動(dòng)劃稅扣款還是比 擬方便各企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)進(jìn)展管理。我對(duì)公司的開(kāi)票系統(tǒng)進(jìn)展了安裝，從中學(xué)習(xí)了如何能夠正確的錄入 發(fā)票和開(kāi)具發(fā)票，開(kāi)票系統(tǒng)里的數(shù)量一定是與紙質(zhì)版發(fā)票數(shù)量相吻合 的，對(duì)于發(fā)票管理又有了進(jìn)一步了解。但是發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)崗位配備人員 的計(jì)算機(jī)電算化技術(shù)比擬薄弱，給自己工作帶來(lái)了麻煩，效率不高，增 加了工作量。因此財(cái)務(wù)人員必須需要一定的計(jì)算機(jī)電算化知識(shí)，現(xiàn)在財(cái) 務(wù)管理上不同機(jī)構(gòu)都開(kāi)場(chǎng)進(jìn)展電腦操作，不懂得如何使用，會(huì)給以后自 己進(jìn)展財(cái)務(wù)作

11、業(yè)造成困擾，并且?guī)?lái)不必要的麻煩。我通過(guò)對(duì)伊犁大劇院的銀行存款日記賬進(jìn)展登記以后，從中學(xué)習(xí)到 了銀行存款日記賬是用來(lái)核算和監(jiān)視銀行存款每日的收入、支出和結(jié)余 情況的賬簿。銀行存款日記賬應(yīng)按企業(yè)在銀行開(kāi)立的賬戶和幣種分別設(shè) 置，每個(gè)銀行賬戶設(shè)置一本日記賬。由出納員根據(jù)與銀行存款收付業(yè)務(wù) 有關(guān)的記賬憑證，按時(shí)間先后順序逐日逐筆進(jìn)展登記。每日結(jié)出存款余 額。這樣整個(gè)工程的財(cái)務(wù)支出與收入就穩(wěn)穩(wěn)有序。到銀行購(gòu)置轉(zhuǎn)賬支票是比擬簡(jiǎn)單的，只需要帶上次購(gòu)置過(guò)轉(zhuǎn)賬支票 的購(gòu)票單就可以到開(kāi)戶銀行進(jìn)展轉(zhuǎn)賬支票的購(gòu)置。但是在填寫(xiě)的過(guò)程中 一定要仔細(xì)，稍稍有填寫(xiě)不對(duì)的地方，所填的轉(zhuǎn)賬支票就作廢了。我在公司參與的活動(dòng)能夠反響出公司的財(cái)務(wù)管理是比擬有條理的， 但隨著社會(huì)的進(jìn)步和公司體制不斷