初始化作業(yè)作業(yè)

1、會(huì)計(jì)電算化用友U8 學(xué) 院 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 專 業(yè) 會(huì)計(jì)碩士 班 級(jí) 研1429班 學(xué) 號(hào) 2142522086 姓 名 徐德龍 指導(dǎo)教師 吳溥峰 系統(tǒng)初始化數(shù)據(jù) 實(shí)驗(yàn)要求根據(jù)案例資料中的系統(tǒng)初始化數(shù)據(jù)，在用友ERP-U8 V10.1中完成下列操作：新建賬套；添加角色、用戶并授權(quán)；進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置，包括部門、職員、往來單位、存貨、憑證類型、外幣幣種、結(jié)算方式等設(shè)置，并錄入相關(guān)數(shù)據(jù)；根據(jù)會(huì)計(jì)科目及期初余額，對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行添加和設(shè)置輔助核算；錄入期初賬務(wù)數(shù)據(jù)；上述操作均完成后備份賬套。（1）新建賬套賬套號(hào)：學(xué)號(hào)后三位（比如：學(xué)號(hào)為3120531001；則賬套號(hào)設(shè)為001）；單位名稱：陜西長江有限責(zé)任公

2、司（一般納稅人）；單位簡(jiǎn)稱：長江公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期間：本年1月。如本年為2015年，則為2015年1月。機(jī)構(gòu)代碼：05266367-4；單位地址：陜西省西安市雁翔路1號(hào)；法人代表：李明；郵政編碼：710054；企業(yè)類型：工業(yè)；科目預(yù)置語言：中文（簡(jiǎn)體）；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目；選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”復(fù)選框；賬套主管：王賢達(dá)；聯(lián)系電話及傳真：58581177； 中國銀行384930392828（開戶行：中國銀行雁塔路支行）；記賬本位幣：RMB人民幣；分類信息：進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶進(jìn)行分類，供應(yīng)商不分類；該企業(yè)有外幣核算；分類編碼方案： 會(huì)計(jì)科目編碼

3、級(jí)次：4級(jí)，4-2-2-2結(jié)構(gòu)； 客戶分類編碼級(jí)次：2級(jí)，2-2結(jié)構(gòu)； 存貨分類編碼級(jí)次：2級(jí)，2-2結(jié)構(gòu)； 部門編碼級(jí)次：1級(jí)，2結(jié)構(gòu)； 地區(qū)分類編碼級(jí)次：1級(jí)，2結(jié)構(gòu)； 結(jié)算方式編碼級(jí)次：1級(jí)，2結(jié)構(gòu)；收發(fā)類別編碼級(jí)次：2級(jí)，1-2結(jié)構(gòu)； 其他的分類編碼級(jí)次采用系統(tǒng)默認(rèn)。該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、存貨單價(jià)、開票單價(jià)、件數(shù)、換算率等小數(shù)位數(shù)約定為2位；會(huì)計(jì)年度開始日期：2015年1月1日；系統(tǒng)啟用：總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、薪資管理、固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用日期：2015年01月01日（2）用戶管理用戶管理如附表1所示。 附表1系統(tǒng)操作用戶表編 號(hào)姓 名所屬部門用戶類型角色（角色編碼）用友基本權(quán)限0001您的名字財(cái)

4、務(wù)部普通用戶錄入員（DATA-LRY）具有“總賬憑證”下除“出納簽字”、“主管簽字”、“審核憑證”外的所有操作權(quán)限、 “總賬期末”的所有操作權(quán)限、以及“應(yīng)收款管理”、“應(yīng)付款管理”、“固定資產(chǎn)”、“人力資源薪資管理”的所有操作權(quán)限0002于穎財(cái)務(wù)部普通用戶審核員（DATA-SHY）具有“總賬憑證審核憑證”、“總賬憑證查詢憑證”、“總賬憑證打印憑證”的操作權(quán)限0003王賢達(dá)財(cái)務(wù)部普通用戶賬套主管（DATA-Manager）全部權(quán)限0004張海波財(cái)務(wù)部普通用戶出納員（DATA-CNY）具有“總賬憑證出納簽字”、“總賬憑證查詢憑證”、及“總賬出納”和“出納管理”的操作權(quán)限注意：1）“您的名字”以操作

5、者自己的名字命名。2）只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)利設(shè)置操作員（增加、修改、刪除）。3）操作員的編號(hào)必須唯一，即使是不同的賬套，編號(hào)也不能重復(fù)。4）一個(gè)賬套可以指定多個(gè)賬套主管，但必須至少指定一個(gè)。5）系統(tǒng)管理員和賬套主管，兩者都有權(quán)設(shè)置操作員的權(quán)限。所不同的是，系統(tǒng)管理員可以指定或取消某一操作員為一個(gè)賬套的主管，也可以對(duì)系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的操作員進(jìn)行授權(quán)；而賬套主管的權(quán)限僅局限于他所管轄的賬套，在該賬套內(nèi)，賬套主管默認(rèn)擁有全部操作權(quán)限，可以針對(duì)本賬套的操作員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。6）以上權(quán)限設(shè)置只是為了實(shí)驗(yàn)中的學(xué)習(xí)，與企業(yè)實(shí)際分工可能有所不同，企業(yè)相關(guān)操作員比較多，分工比較細(xì)致。（3）基礎(chǔ)設(shè)置1）部門部門信息如

6、附表2所示。附表2 部門列表部門編碼部門名稱01辦公部02財(cái)務(wù)部03銷售部04采購部05生產(chǎn)部06倉儲(chǔ)部2）職員企業(yè)在職人員類別如附表3所示。附表3 在職人員類別人員類別編碼人員類別名稱1011辦公部人員1012財(cái)務(wù)部人員1013銷售部人員1014采購部人員1015車間管理人員1016生產(chǎn)工人1017倉庫管理人員職員信息如附表4所示。雇用狀態(tài)：在職銀行：交通銀行人員類別在正式工下面細(xì)分。附表4 職員表職員編號(hào)職員名稱所屬部門人員屬性人員類別是否業(yè)務(wù)員是否操作員性別銀行賬號(hào)（交通銀行）0101陳雄偉辦公部總經(jīng)理辦公部人員是男1234560010102顧大鵬辦公部主任辦公部人員是男12345600

7、20103王雨生辦公部職員辦公部人員是女1234560030201王賢達(dá)財(cái)務(wù)部主任財(cái)務(wù)部人員是是男1234560040202您的名字財(cái)務(wù)部職員財(cái)務(wù)部人員是是女1234560050203于穎財(cái)務(wù)部職員財(cái)務(wù)部人員是是女1234560060204張海波財(cái)務(wù)部職員財(cái)務(wù)部人員是是男1234560070301盧東銷售部主任銷售部人員是女1234560080302夏雪銷售部職員銷售部人員是女1234560090401劉國勝采購部主任采購部人員是男1234560100402劉越采購部職員采購部人員是男1234560110501李樺生產(chǎn)部主任車間管理人員是女1234560120502邵大力生產(chǎn)部職員生產(chǎn)工人是男

8、1234560130601李麗倉儲(chǔ)部主任倉庫管理人員是女1234560143)地區(qū)分類附表5 地區(qū)分類分類編碼分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03西北地區(qū)04華南地區(qū)4）客戶分類附表6 客戶分類分類編碼分類名稱01批發(fā)02零售5）往來單位往來單位信息如附表7所示。附表7 往來單位列表往來單位代碼往來單位名稱稅號(hào)所屬地區(qū)開戶銀行賬號(hào)01客戶0101黃河公司東北地區(qū)工行沈陽分行0102華山公司987654321098787西北地區(qū)中行西安分行98765432109802供應(yīng)商0201青山公司876543210987676華北地區(qū)中行石家莊分行4567890456780202天利公司45678904

9、5678787華南地區(qū)工行廣州分行7890654321236）存貨存貨信息如附表8所示。計(jì)量單位：001：自然單位，無換算率。包括件（編碼為01），盒（編碼為02）。存貨屬性：內(nèi)銷、外銷、自制、外購（原材料外加生產(chǎn)耗用）附表8存貨分類及產(chǎn)品表存貨代碼存貨類別及存貨名稱01產(chǎn)成品0101甲產(chǎn)品0102乙產(chǎn)品0103丙產(chǎn)品02原材料0201材料7）會(huì)計(jì)科目及其期初余額 如附表9所示。注：在增加會(huì)計(jì)科目之前，設(shè)置009賬套總賬系統(tǒng)的參數(shù)如下：（1） 可以使用應(yīng)收受控科目；可以使用應(yīng)付受控科目；（2） 不允許修改、作廢他人填制的憑證。 指定會(huì)計(jì)科目：指定“1001 庫存現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目、“1002

10、 銀行存款”為銀行總賬科目。附表9 會(huì)計(jì)科目及期初余額表科目代碼會(huì)計(jì)科目借方余額貸方余額輔助核算1001庫存現(xiàn)金600日記賬1002銀行存款423,000日記賬、銀行賬100201 工商銀行346,000日記賬、銀行賬100202 中國銀行77,000核算單一外幣“美元”，原幣11,000，匯率7日記賬、銀行賬1012其他貨幣資金30,000101201 外埠存款30,0001101交易性金融資產(chǎn)45,670110101 股票投資45,6701122應(yīng)收賬款58,500客戶往來輔助核算1151預(yù)付賬款供應(yīng)商往來輔助核算1221其他應(yīng)收款1,500 個(gè)人往來輔助核算1231壞賬準(zhǔn)備1001401

11、材料采購1403原材料35,000數(shù)量金額核算+存貨核算，受控系統(tǒng)：存貨核算系統(tǒng)1405庫存商品160,000數(shù)量金額核算+存貨核算，受控系統(tǒng)：存貨核算系統(tǒng)1503可供出售金融資產(chǎn)1601固定資產(chǎn)914,0001602累計(jì)折舊245,5001603 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1606固定資產(chǎn)清理1701無形資產(chǎn)1702累計(jì)攤銷2201應(yīng)付票據(jù)2,0002202應(yīng)付賬款59,570供應(yīng)商往來輔助核算220201一般應(yīng)付款24,570供應(yīng)商往來輔助核算220202暫估應(yīng)付款35,000供應(yīng)商往來輔助核算2203預(yù)收賬款35,100客戶往來輔助核算2211應(yīng)付職工薪酬90,600221101工資80,0002

12、21102職工福利5,600221103代扣個(gè)人所得稅5,0002221應(yīng)交稅費(fèi)11,160222101應(yīng)交增值稅22210101進(jìn)項(xiàng)稅額22210102銷項(xiàng)稅額222102未交增值稅5,600222103應(yīng)交城建稅392222104應(yīng)交教育費(fèi)附加168222105應(yīng)交所得稅5,00022210501應(yīng)交個(gè)人所得稅22210502應(yīng)交企業(yè)所得稅5,0002241其他應(yīng)付款224101五險(xiǎn)一金2701長期應(yīng)付款200,0004001實(shí)收資本800,0004104利潤分配224,2405001生產(chǎn)成本存貨核算500101 直接材料存貨核算500102 直接人工存貨核算500103 間接費(fèi)用存貨核算

13、5101制造費(fèi)用510101 工資510102 折舊費(fèi) 6001主營業(yè)務(wù)收入數(shù)量金額核算+存貨核算6401主營業(yè)務(wù)成本數(shù)量金額核算+存貨核算6403營業(yè)稅金及附加6601銷售費(fèi)用660101工資660102折舊費(fèi)660103差旅費(fèi)660104廣告費(fèi)6602管理費(fèi)用部門核算660201 差旅費(fèi)部門核算660202 工資部門核算660203 辦公費(fèi)部門核算660204 折舊費(fèi)部門核算660205業(yè)務(wù)招待費(fèi)部門核算6603財(cái)務(wù)費(fèi)用660301 利息收入660302 利息支出660303 匯兌損益合計(jì)1，422，6701，422，6708）憑證類型憑證類別如附表10所示。附表10憑證類別表憑證字科目范

14、圍限制收借方必有：1001，100201，100202，101201付貸方必有：1001，100201，100202，101201轉(zhuǎn)憑證必?zé)o：1001，100201，100202，1012019）外幣幣種選擇“固定匯率”。幣別管理如附表11所示。附表11幣別表貨幣代碼貨幣名稱匯率折算方法RMB人民幣（本位幣）乘法USD美元7乘法10）結(jié)算方式結(jié)算方式如附表12所示：附表12結(jié)算方式編號(hào)名稱票據(jù)類型票據(jù)管理01現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票否02轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票否03商業(yè)承兌匯票商業(yè)匯票否04銀行承兌匯票商業(yè)匯票否05電匯否06其他否11）輔助核算科目期初余額輔助核算科目期初余額如附表13附表18所示。附表1

15、3 應(yīng)收賬款期初余額代碼往來單位借方余額摘要日期0101黃河公司23,400銷售乙產(chǎn)品100件，單價(jià)200元（不含稅）2014-12-090102華山公司35,100銷售丙產(chǎn)品100件，單價(jià)300元（不含稅）2014-12-10附表14其他應(yīng)收款期初余額代碼人員借方余額摘要日期0101陳雄偉800預(yù)借辦公費(fèi)2014-12-030302夏雪700預(yù)借差旅費(fèi)2014-12-15 附表15應(yīng)付賬款-一般應(yīng)付款期初余額代碼往來單位貸方余額摘要日期0201 青山公司8,190購買原材料100件，單價(jià)70元（不含稅）2014-12-200202天利公司16,380購買原材料200件，單價(jià)70元（不含稅）2

16、014-12-23附表16 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款期初余額代碼往來單位貸方余額摘要日期0201 青山公司35,000購買原材料500件，單價(jià)70元（不含稅）2014-12-25附表17預(yù)收賬款期初余額代碼往來單位貸方余額摘要日期結(jié)算方式0102華山公司35，100收到華山公司預(yù)付的貨款2014-12-20轉(zhuǎn)賬支票附表18 庫存商品及材料期初余額代碼倉庫產(chǎn)品名稱期初借方余額數(shù)量，金額01甲倉庫 甲產(chǎn)品100,000數(shù)量：500，單位成本20002乙倉庫 乙產(chǎn)品40,000數(shù)量：400，單位成本10003丙倉庫 丙產(chǎn)品20,000數(shù)量：100，單位成本20004材料倉庫原材料35,000數(shù)量：500，單位成本