行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表

1、CW005-1 民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)報(bào)表會(huì)民非01表單位：元資產(chǎn)負(fù)債表編制單位： 年 月 日 地稅編碼：資 產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和凈資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn):流動(dòng)負(fù)債:貨幣資金1短期借款61短期投資2應(yīng)付款項(xiàng)62應(yīng)收款項(xiàng)3應(yīng)付工資63預(yù)付賬款4應(yīng)交稅金65存貨8 預(yù)收賬款66待攤費(fèi)用9預(yù)提費(fèi)用71一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資15預(yù)計(jì)負(fù)債72其他流動(dòng)資產(chǎn)18一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債74流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)20其他流動(dòng)負(fù)債78流動(dòng)負(fù)債合計(jì)80長(zhǎng)期投資:長(zhǎng)期股權(quán)投資21長(zhǎng)期負(fù)債:長(zhǎng)期債權(quán)投資24長(zhǎng)期借款81長(zhǎng)期投資合計(jì)30長(zhǎng)期應(yīng)付款84固定資產(chǎn):其他長(zhǎng)期負(fù)債88固定資產(chǎn)原價(jià)31 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)90減:累計(jì)折舊32

2、固定資產(chǎn)凈值33受托代理負(fù)債：在建工程34受托代理負(fù)債91文物文化資產(chǎn)35負(fù)債合計(jì)100固定資產(chǎn)清理38固定資產(chǎn)合計(jì)40凈資產(chǎn)：無(wú)形資產(chǎn):非限定性凈資產(chǎn)101無(wú)形資產(chǎn)41限定性凈資產(chǎn)105 凈資產(chǎn)合計(jì)110受托代理資產(chǎn)：受托代理資產(chǎn)51資產(chǎn)總計(jì)60負(fù)債和凈資產(chǎn)總計(jì)120說(shuō)明：1未標(biāo)注行號(hào)的項(xiàng)目，如流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、受托代理資產(chǎn)、流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期負(fù)債、受托代理負(fù)債、凈資產(chǎn)不需填寫(xiě)；2表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：20=1+2+3+4（+5+6+7）+8+9（+10+11+12+13+14）+15 (+16+17)+18 (+19)；30=21（+22+23）+24+（25+26+27+2

3、8+29）；40=31+32+33+34+35(+36+37)+38(+39)；60=20+30+40+41+51；80=61+62+63(+64)+65+66(+67+68+69+70)+71+72(+73)+74(+75+76+77)+78(+79)；90=81(+82+83)+84(+85+86+87)+88(+89)；100=91(+92+93+94+95+96+97+98+99)；110=101(+102+103+104)+105(+106+107+108+109)；120=80+90+100+110。60=120注：括號(hào)中的欄目為預(yù)留項(xiàng)目。CW005-2 民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)報(bào)表會(huì)民

4、非02表單位：元業(yè) 務(wù) 活 動(dòng) 表編制單位： 年 月 地稅編碼：項(xiàng) 目行 次本 月 數(shù)本年累計(jì)數(shù)非限定性限定性合計(jì)非限定性限定性合計(jì)一、收入其中:捐贈(zèng)收入1 會(huì)費(fèi)收入2 提供服務(wù)收入3 商品銷售收入4 政府補(bǔ)助收入5 投資收益6 其他收入9 收入合計(jì)11二、費(fèi)用 （一）業(yè)務(wù)活動(dòng)成本12 其中：13141516 （二）管理費(fèi)用21 （三）籌資費(fèi)用24 （四）其他費(fèi)用28 費(fèi)用合計(jì)35三、限定性凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)為非限定性凈資產(chǎn)40四、凈資產(chǎn)變動(dòng)額（若為凈資產(chǎn)減少額，以“-”號(hào)填列）45說(shuō)明：表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：11=1+2+3+4+5+6(+7+8)+9（+10）；12=13+14+15+16(+17+18

5、+19+20)；35=12+21+24+28；45=11-35+40。注：括號(hào)中的欄目為預(yù)留項(xiàng)目。CW005-3 會(huì)民非03表單位：元民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)報(bào)表現(xiàn)金流量表編制單位： 年 月 地稅編碼：項(xiàng) 目行次金額一、業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：接受捐贈(zèng)收到的現(xiàn)金1收取會(huì)費(fèi)收到的現(xiàn)金2 提供服務(wù)收到的現(xiàn)金3銷售商品收到的現(xiàn)金4政府補(bǔ)助收到的現(xiàn)金5收到的其他與業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8 現(xiàn)金流入小計(jì)13 提供捐贈(zèng)或者資助支付的現(xiàn)金14支付給員工以及為員工支付的現(xiàn)金15購(gòu)買商品、接受服務(wù)支付的現(xiàn)金16支付的其他與業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金19 現(xiàn)金流出小計(jì)23業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~24二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收

6、回投資所收到的現(xiàn)金25取得投資收益所收到的現(xiàn)金26 處置固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金27收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金30 現(xiàn)金流入小計(jì)34 購(gòu)建固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金35對(duì)外投資所支付的現(xiàn)金36支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金39 現(xiàn)金流出小計(jì)43投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~44三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：借款所收到的現(xiàn)金45 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金48 現(xiàn)金流入小計(jì)50 償還借款所支付的現(xiàn)金51 償還利息所支付的現(xiàn)金52 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金55 現(xiàn)金流出小計(jì)58 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~59四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額60五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額61說(shuō)明：1該表為年度報(bào)表。2未標(biāo)注行號(hào)的項(xiàng)目，如經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量不需填寫(xiě)；3表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：13=1+2+3+4+5(+6+7)+8(+9+10+11+12)；23=14+15+16(+17+18)+19(+20+21+22)；24=13-23；34=25+26+27（+28+29）+30；43=35+36(+37+38)+39(+40+41+4