【金蝶ERP案例】港中旅_圖文

1、 EAS客戶案例港中旅金蝶軟件(中國有限公司 香港中旅(集團有限公司:強總部管控下專業(yè)化經營案例概要香港中旅(集團有限公司是香港老牌的四大駐港中資企業(yè)之一,是以旅游為主業(yè),以實業(yè)投資(鋼鐵、房地產、物流貿易為支柱產業(yè)的海內外知名的綜合國際型集團公司。其以金蝶EAS信息化管理平臺為基石,滿足了多語言、多會計準則等國際化管理需求,達到了財務業(yè)務一體化,實現了下屬單位的專業(yè)化經營,強化了集團總部的管控力度。關鍵詞:港中旅、財務統一管理、財務業(yè)務一體化、合并報表、張學武 企業(yè)概況香港中旅(集團有限公司(以下簡稱“港中旅”的前身為香港中國旅行社,創(chuàng)立于1928年,1953年由中央人民政府僑務委員會正式接

2、收。經過改革開放后的加速發(fā)展,香港中國旅行社逐步成長為以旅游為主業(yè)、多元化經營的企業(yè)集團,并于1985年10月香港中旅(集團有限公司正式成立,1992年11月,港中旅旗下旅游業(yè)務在香港上市,成立了香港中旅國際投資有限公司(以下簡稱“港中投”。1999年4月,港中旅與國務院僑辦“脫鉤”,同年12月列為中央管理,現為中央直接管理的國有大型重要骨干企業(yè)。經國務院國資委批準,港中旅以旅游、實業(yè)投資(鋼鐵、相關房地產和物流貿易為主業(yè)。2007年中國中旅正式并入香港中旅(集團有限公司,成為其全資子企業(yè),港中旅按照管資產和管人、管事相結合的原則依法對中國中旅履行出資人職責。香港中旅集團的總資產由320億元增

3、加到350億元,凈資產由150億元增加到170億元,銷售收入將由2007年預算260億元將調增到290億元,使港中旅集團在內地網絡覆蓋面更全、更廣,酒店競爭力進一步提高。香港中旅集團的業(yè)務情況:旅游業(yè)(包括旅行社、景區(qū)及休閑設施是傳統業(yè)務也是主業(yè)。屬下香港中國旅行社是香港最大的旅行社之一,在香港和海外設有分社,形成以香港為基地,中國內地、香港、海外緊密聯系的廣泛服務網絡。主要從事為游客赴中國內地和世界各地辦理旅游證件、簽證、海陸空票務、酒店訂房、行李托運及口岸接待等服務,同時受國家委托辦理“港澳同胞回鄉(xiāng)證”和“臺灣居民來往在陸通行證”。又投資開發(fā)了深圳“錦繡中華”、“中國民俗文化村”和“世界之

4、窗”文化旅游景區(qū),還參與了投資長沙“世界之窗”和深圳“聚豪高爾夫球場”等項目。酒店也是集團核心業(yè)務之一。先后在香港、澳門、美國和中國內地投資興建、收購和管理了19間酒店,擁有5000多間客房,并成立了香港中旅酒店管理公司統一管理?？?、貨運及倉儲業(yè)務也是集團傳統的業(yè)務之一。經營著港澳直通巴士、旅游車業(yè)務并合資經營港澳、港深飛航船公司以及長江三峽“錦繡中華”號豪華游輪公司等業(yè)務。房地產業(yè)在香港、澳門、內地發(fā)展了一批房地產項目,如廣州中旅商城、北京方莊芳群公寓、上海匯麗花園、深圳農科中心等。工業(yè)及基建(包括電廠、鋼鐵廠、路橋等在國內先后投資了60多個項目,如蘭州煉油化工廠、聚丙烯工程和重油催化裂化工

5、程、渭河發(fā)電廠、天津福州武漢等地的路橋等項目。其他業(yè)務(包括電子科技、金融保險及財務、貿易等香港中旅集團為中央直屬的特大型企業(yè)之一,現在已發(fā)展成為一家以旅游業(yè)為主業(yè),多元化經營的綜合性跨國集團企業(yè),在業(yè)界有著舉足輕重的地位,同時也有著很大國際影響力。其旗下核心企業(yè)香港中旅國際投資有限公司是恒生指數中型成分股及紅籌指數成分股企業(yè)。管控模式與IT戰(zhàn)略組織架構香港中旅集團總部在香港,旗下包括香港上市公司香港中旅國際投資有限公司、唐山國豐鋼鐵、香港中旅物流貿易有限公司等遍布中、港、澳、美、德的幾百家下屬單位。 運營和管控模式分析香港中旅集團旗下200多家企業(yè),業(yè)務涉及16個行業(yè),有21家海外分支機構,

6、跨地域經營過程中各種信息日益龐雜,管理上面臨最大挑戰(zhàn)來自兩方面:集權還是授權。集團要集權化管理,而對于二、三級公司要授權經營。香港中旅集團希望通過信息系統實現協同管理,達成財務語言和會計信息的統一,并輕松解決同境遠程傳輸及集團核算的問題?！按蛟炜偛繌妱荨?強化總部的戰(zhàn)略決策和資源整合配置的功能。中旅集團從集團整體發(fā)展戰(zhàn)略和行業(yè)發(fā)展趨勢的角度出發(fā),以旅游業(yè)務擴張和產業(yè)升級為目標,遵循以計算機技術為手段,以資源整合為基礎的建設原則,決定采用最新的信息技術及先進的現代企業(yè)管理思想,建立企業(yè)的信息管理系統,中旅集團管理信息系統的建設分為三個階段:第一階段:實現集團財務統一管理。中旅集團管理信息系統建設

7、的關鍵目標就是實現集團財務管理,統一集團財務核算、資金管理、預算管理、成本管理,實現集團財務的實時監(jiān)控、科學決策。第二階段:實現集團財務、業(yè)務、人力資源與CRM(客戶關系管理的集成。在集團財務管理系統完善的基礎上,利用計算機技術將集團的業(yè)務系統如:酒店系統、票務系統、旅行社業(yè)務系統、力資源等其他系統集成,形成物流、資金流、信息流一體化管理。第三階段:建立中旅集團全面分析和決策支持系統。在前兩階段成功應用基礎上,整合既有資源,建成有堅實后臺業(yè)務管理系統支撐的、務實的、集成的電子商務系統,包括:商業(yè)智能、價值鏈管理等形成企業(yè)智能化的分析和決策支持體系,使企業(yè)傳統的經濟優(yōu)勢品牌和資源在電子商務系統得

8、到充分擴張,使中旅集團在市場上具有更強大的核心競爭力和更美好的未來。香港中旅(集團有限公司管控模式:集中戰(zhàn)略管理。 金蝶EAS實施前的應用分析中旅集團于1989年開始信息化建設,獨立開發(fā)了集團的業(yè)務管理系統和人事管理系統,開發(fā)或購買了財務管理系統。在1997年對人事管理系統進行改造,采用C/S架構體系,基于Windows NT平臺和SQL SERVER6.5,并于2002年完成。由于系統建設之初整體的規(guī)劃不夠,系統沒有進行有效整合,IT基礎結構在靈活性、可靠性、安全性、可擴展性、可移植性方面都不能令人滿意。具體表現系統平臺(硬件、操作系統和數據庫不統一,有自行開發(fā)的應用軟件,也有購買商品化的,

9、增加了集成的難度和維護成本;財務應用還處于會計核算階段,不能給集團管理層提供決策分析指標,無法全面、及時地掌握集團經營狀況。建立一種決策-執(zhí)行-監(jiān)控-反饋的風險管理機制,一方面強化集團內部管理,另一方面避免因擴大投資決策失誤而對企業(yè)產生重大沖擊;全面集成集團主業(yè)的財務、業(yè)務、人力資源系統,完善基礎管理數據和規(guī)范基本業(yè)務流程,實現以“中國旅行網”為核心的電子商務;解決企業(yè)集團財務管理,加強對全集團的財務監(jiān)控,實現集團統一的資金管理和成本管理;規(guī)劃集團管理信息系統,解決跨平臺、多語言、多幣制、不同會計體系等實際應用問題;保護IT歷史投資,支持分布式應用,支持Internet電子商務,保證系統的靈活

10、性、穩(wěn)定性、安全性、可伸縮性。信息化目標中旅集團管理信息系統建設的最高目標:利用現代信息技術,通過信息資源的深入開發(fā)和廣泛利用,不斷提高生產、經營、管理、決策的效率和水平,進而提高企業(yè)經濟效益和企業(yè)競爭力。幫助中旅集團實現業(yè)務過程的自動化、管理方式的網絡化、決策支持的智能化和商務運營的電子化,以此來改造傳統的管理模式,提升企業(yè)在互聯網時代的管理競爭力。中旅集團管理信息系統建設的關鍵目標:實現集團財務管理,統一集團資金管理、預算管理、成本管理,實現集團財務的實時監(jiān)控、科學決策。完善集團及各下屬企業(yè)賬務處理、報表合并及資金集中信息化管理集團的會計核算處理,如:總賬、報表、銀行賬務、往來賬務的處理;

11、報表自動合并,效率高,同時可以進行自動抵銷;建立集團內部銀行管理體系,利用結算中心系統進行資金集中管理。網絡財務、WEB技術的全面應用集團要求財務系統在提供常見的圖形化界面的同時,提供瀏覽器的操作界面,且能保證兩套系統的完全融合?？偛靠梢允褂脠D形化界面和瀏覽器界面,下屬分支機構主要使用互聯網技術遠程使用公司總部的后臺數據庫,即所有客戶端均可以免安裝應用程序而直接使用服務器提供的應用。財務業(yè)務一體化,數據高度共享為了保護原有投資,要求集團財務系統能夠與其現有的業(yè)務系統進行數據的無縫連接,即可以將業(yè)務生成的數據直接傳遞到財務系統形成帳務數據;達到財務、業(yè)務的一體化。功能強大的綜合分析能力、監(jiān)控、在

12、線查詢決策處理(OLAP,實現集中化管理根據財務的歷史數據或預測數據進行各種不同模式的財務計劃、分析、控制功能,如提供智能預算編制系統、歷史資料的過濾功能、客戶信用管理功能、各種復雜、綜合的報表計算分析功能等。要求提供比較便捷的分析工具,用戶可以直接使用這些工具對其歷史數據進行二次綜合使用,以形成各種管理報表或其他決策信息。大型數據庫和穩(wěn)定的操作系統、采用先進的技術結構中旅集團目前采用的是基于IBM Rs6000服務器上的AIX UNIX和ORACLE 8i系統,從整體來講,中旅財務系統首先應該是基于大型數據庫平臺;其次,整個系統都應該是完全采用對象化的開發(fā)模式,利用組件構筑整個系統,這樣才有

13、利于兩個系統間的數據充分共享。良好的可擴展性和融合性可擴展性,是指現有的集團財務系統能夠不斷的滿足集團的新需求;融合性是指集團財務系統能夠和集團購買的其他的商業(yè)應用軟件很好的掛接。商業(yè)機會挖掘和處理能力配合業(yè)務進行更深層次的財務分析、管理,加強對業(yè)務的財務監(jiān)督和商業(yè)機會的挖掘能力,強化公司的業(yè)務監(jiān)管職能和商業(yè)機會把握能力。港中旅的IT戰(zhàn)略規(guī)劃中旅集團的管理信息系統框架可分為作業(yè)系統(組織內的日?；顒?、戰(zhàn)術系統(監(jiān)督作業(yè)活動,保證組織實現目標,節(jié)約資源和戰(zhàn)略計劃系統(企業(yè)長期目標計劃。中旅集團作業(yè)系統的輸入信息是戰(zhàn)術系統的數據來源,所以在戰(zhàn)術系統建立之前必須首先建立起作業(yè)系統。而對于戰(zhàn)略計劃系統

14、,由于它主要依賴外部數據,所以不必預先建立戰(zhàn)術系統。中旅集團作業(yè)系統也就是企業(yè)基礎數據的管理和基本業(yè)務流程的規(guī)范。 信息化策略與應用方案集團合并報表集成應用目前港中旅在香港地區(qū)的各公司使用了金蝶EAS系統,而國內的多家下屬公司既有使用金蝶K/3系統的,也有使用用友等其他公司的軟件產品的(正在逐漸遷移到金蝶EAS之上,在這種情況下,如何實現港中旅集團金蝶EAS系統與下屬K/3、U8等其他系統的集成,及時出具整個集團的合并報告來滿足對投資者信息的披露,是非常重要的。港中旅合并報表的集成應用場景中旅集團分別使用金蝶EAS和K/3,有少數公司使用其它公司的軟件產品,基于金蝶EAS 的合并報表要提供完整

15、的解決方案,能夠處理使用金蝶EAS、K/3和非金蝶軟件的下屬公司的合并報表業(yè)務,針對這三種情形各自的解決方案如下:使用金蝶EAS的下屬公司:集團和下屬公司使用相同的軟件,可以平滑順暢地進行合并報表處理,自動化程度高,勾稽關系嚴謹,數據追溯完善。使用金蝶K/3的下屬公司:要求集團EAS和下屬公司K/3的報表系統能夠兼容,具體要求是集團EAS合并報表模板能夠被K/3接收識別,K/3的報表數據能夠被EAS接收處理。使用非金蝶軟件的下屬公司:無法進行自動的報表生成,下屬公司可以根據集團合并報表模板的格式,以手工編制或者Excel導入的方式生成個別報表,通過EAS合并報表客戶端提交報表。EAS對港中旅集

16、團提供了兩種方式對合并報表的應用進行支持:文件包應用模式和在線應用模式,各個不同的子公司可根據各自的實際情況采用不同方式進行集團三統一(統一會計科目、統一報表、統一政策報表的處理。EAS合并報表集成應用模式 集成應用方案的特點支持報表模板、報表數據通過FTP方式批量傳送和接收;下屬公司上報前支持公司內部的報表內和報表間勾稽關系檢檢查;EAS的合并報表客戶端插件支持直接從K/3賬套取數;合并節(jié)點支持從FTP服務器的相應目錄取到下屬公司上報的報表;支持報表模板的單元格鎖定操作,防止下屬成員公司對集團統一模板內容進行改動。與合并報表集成的集團全面預算管理目前港中旅集團下屬公司既有使用金蝶EAS系統,

17、也有內地公司在使用金蝶K/3等其他系統,這種情況下,如何通過金蝶EAS來實現整個集團的全面預算管理,是非常重要的。目前,中旅集團是通過將金蝶EAS 預算管理與合并報表的集成應用來實現集團的預算管理工作。在EAS合并報表的合并范圍中建立一個預算合并范圍,專門處理預算的數據;在EAS的基礎資料中新建一套預算用的匯率表,用來進行預算數據的外幣折算;通過合并報表的報表模板功能來制定集團的預算政策,包括集團預算的模板、預算的要素、預算的業(yè)務范圍等;通過合并報表的模板分配功能將集團的預算政策下發(fā)給各預算責任單位;各下級單位通過合并報表客戶端上傳預算數據和實際數;上級單位在預算合并范圍內,接收預算數據,處理

18、預算的合并、抵消、外幣折算(調用預算的匯率表,上級在實際數據合并范圍內,處理實際數據的合并、抵消、外幣折算(用實際數的匯率表等業(yè)務處理;通過金蝶EAS的工作流管理的功能,實現集團預算的批復和最終預算數據的確定;通過預算管理系統的預算分析功能進行預算的執(zhí)行情況分析。港中旅通過EAS的合并報表系統,實現了整個集團的預算管理工作,包括在集團預算的編制過程中的預算數據的抵銷及外幣預算編制功能,非常好的滿足了預算管理的要求。適應國際會計準則的要求香港中旅集團總部在香港,也是香港上市公司,同時主要業(yè)務橫跨中港兩地,在大陸地區(qū)有150多家公司,旅行社業(yè)務遍及全世界,因此EAS集團會計報告系統如何滿足香港會計

19、準則的要求,是中旅方非常關注的一個問題,而按照香港成本法的權益抵消又是其中最核心的問題,下面對港中旅應用EAS如何滿足香港成本發(fā)權益的抵消做一個介紹。金蝶EAS合并報表香港成本法是基于香港中旅提供的業(yè)務需求說明進行開發(fā)設計的,香港成本法的權益抵消按關聯關系類型有三種方法:附屬公司(針對附屬公司、聯營合營公司(針對共同控制公司及聯營公司、其它長期投資(針對其它類型內部公司。所謂附屬公司、聯營合營公司聯營合營公司、其它長期投資,是指針對當前合并范圍的控股公司而言,哪些公司是其附屬公司,哪些公司是其聯營合營公司,哪些公司是其長期投資公司?？毓晒緦Ρ煌顿Y公司的關聯關系不同,則采用不同的抵消方法。根據

20、港中旅的需求,在金蝶EAS系統中已經實現了香港成本法的權益自動抵消,很好的滿足了港中旅合并會計報告編制和信息披露的要求。在集團的賬以及個體報表上,對于附屬公司的投資按照成本法核算,編制合并報表時進行合并抵消調整;對于聯營、合營公司在賬面上的核算,類同附屬公司,即按照成本法核算。在合并報表的時候再把享有的聯營及合營公司的收益按照權益法入賬;對于其它長期投資,采取按照公允價值調整的方法,即年底根據評估值或者其它公允值調整。在金蝶EAS系統中,提供了關聯方類型維護、投資日數據維護、附屬公司權益抵消、聯營合營公司權益抵消、除附屬公司和聯營合營公司以外的權益抵消、香港成本法下匯總報表的計算等功能,非常好

21、的滿足了港中旅香港成本法的權益抵消要求。實現與自有業(yè)務系統的集成應用中旅集團現下屬各單位使用的軟件類型比較復雜,但大部分都使用的DOS系列產品作為其業(yè)務的解決方案,并在自己的業(yè)務系統開發(fā)上投入了一定的人力、物力。為了保護原有投資,要求所提供的財務系統能夠與其現有的業(yè)務系統“無縫連接”,達到財務、業(yè)務的一體化。港中旅目前使用的主要業(yè)務系統港中旅已上線金蝶EAS系統的公司目前使用的業(yè)務系統主要有:旅游路線設計系統、團隊分包處理系統、旅游預訂系統、銷售管理系統、旅游團隊管理系統、承接團隊處理系統、團隊出境管理系統、團隊入境管理系統等。港中旅業(yè)務系統接口實現方式一直以來,金蝶軟件在提供API應用編程接

22、口和接口工具方面領先于其它ERP廠商。BOTP是金蝶軟件為金蝶EAS系統所提供的內部和外部數據集成的機制,目前應用最為廣泛。BOTP是Business Object Transform Platform的縮寫,是為EAS提供的基于業(yè)務對象(Business Object技術的數據轉換平臺。BOTP最主要的作用是進行對象和數據的轉換,包括:業(yè)務數據的自動生成:單據生成憑證,選單生成等基于對象的數據交換:數據交換平臺關聯關系建立與維護:自動建立并記錄關聯關系反寫及取消反寫關聯數據的自動維護通過EAS系統提供的集成平臺工具,港中旅已上線公司的各業(yè)務系統均實現了與EAS系統的集成使用,如旅游預訂系統、

23、銷售管理系統等業(yè)務系統的單據均根據系統設定的時間每天自動導入EAS系統,生成EAS 系統的會計憑證,而無須再手工在EAS系統中錄入業(yè)務系統的數據,并且系統能夠對業(yè)務系統中數據的重復導入、導入中的差錯自動進行處理。實現多語言管理港中旅總部及一部分公司在香港,香港地區(qū)使用的是繁體中文,另客戶機的操作系統還有Windows Me等在大陸地區(qū)比較少使用的系統,通過EAS系統本身提供的翻譯引擎,非常好的為港中旅提供了繁體版本和英文版本的EAS系統,也很好的適應了Windows Me等操作環(huán)境的需要。結合港中旅相關人員大量使用手寫板進入系統輸入操作的的問題,金蝶EAS系統也提供了手寫輸入方式的支持。技術架

24、構與部署中旅項目的硬件配置環(huán)境包括有生產機環(huán)境和測試機環(huán)境,均為在一臺服務器上,通過分區(qū)的方式,分隔了應用服務器和數據庫服務器。詳細分區(qū)配置如下:生產機環(huán)境 測試機環(huán)境 應用效果與價值分析應用模塊:總賬管理報表管理出納管理合并報表預算管理固定資產BOS平臺應用效果建立了集團統一的財務管理平臺集團本部及香港中旅國際投資有限公司(上市公司所屬的處于香港、澳門的主要公司成功使用EAS軟件,成功解決了同境(港澳遠程傳輸的問題;建立了集團三統一的會計核算體系;從集團管理角度對下屬單位進行業(yè)務追溯分析;有效強化了對下屬單位經營活動的監(jiān)管?？绲赜虿煌瑫嬛贫鹊暮喜蟊碇С至瞬煌貐^(qū)業(yè)務、不同會計制度的轉換合并;內部交易自動抵消,支持香港成本法的權益抵消;K/3等異構系統數據集成應用;滿足國際化公司跨國業(yè)務合并的需要。與合并報表集成的全面預算管理根據集團經營指標,通過全面預算分解落實到各責任中心;經營過程中,對責任中心指標完成情況進行動監(jiān)控評估;對關鍵經營指標通過協同平臺,管理駕駛艙進行實時控制;經營結