總部制定一般物的資采購供應(yīng)業(yè)務(wù)流程

1、1.4一般物資采購供應(yīng)業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)1經(jīng)營目標(biāo)1.1建立“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一儲備、統(tǒng)一結(jié)算”的物資采購供應(yīng)管理體制。1.2按質(zhì)按量按時和經(jīng)濟(jì)高效地滿足生產(chǎn)建設(shè)物資需求。1.3追求物資采購性能價(jià)格比最優(yōu)和總成本最低。2財(cái)務(wù)目標(biāo)2.1資金支付安全，減少資金占用。2.2采購與付款的會計(jì)核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3合規(guī)目標(biāo)3.1物資采購競爭有序、過程公開、行為規(guī)范，符合國家法律法規(guī)。3.2 物資采購合同符合合同法等國家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)1.1分散對外采購，不能形成整體和批量采購優(yōu)勢，造成采購資金浪費(fèi)和流失。 除原油、成品油以外的物資統(tǒng)稱一般物資。1.2 物

2、資需求計(jì)劃不準(zhǔn)確、不及時，變更頻繁，不能有效滿足生產(chǎn)建設(shè)物資需求。1.3 物資采購供應(yīng)不及時、采購物資質(zhì)量不能滿足生產(chǎn)技術(shù)要求,影響正常生產(chǎn)建設(shè)。1.4指定和變相指定供應(yīng)商，造成經(jīng)濟(jì)損失，滋生腐敗。1.5對供應(yīng)市場行情缺乏了解、跟蹤、分析和研究，導(dǎo)致采購性能與價(jià)格比不合理。1.6分（子）公司層層設(shè)庫、重復(fù)儲備,致使庫存資源不能共享、儲備資金占用大、倉儲費(fèi)用高。1.7合同對買賣雙方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任等表述不清，或未經(jīng)審核，變更合同條款，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失。2財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)2.1資金分散使用，付款時間、方式、金額不恰當(dāng)造成資金效益的流失。2.2多記、錯記、漏記物資入庫或應(yīng)付賬款，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)

3、確、不完整。3合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)3.1制度不健全或有漏洞，執(zhí)行制度不到位和監(jiān)督考核不力,導(dǎo)致采購供應(yīng)管理發(fā)生違紀(jì)違規(guī)問題。3.2 物資采購合同不符合合同法等國家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，造成損失。三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)1物資供應(yīng)職責(zé)界定1.1股份公司物資裝備部（以下簡稱物資裝備部）負(fù)責(zé)對大宗通用重要物資實(shí)施總部集中采購，對各分（子）公司物資采購供應(yīng)實(shí)施監(jiān)管。物資裝備部審批分（子）公司所需的進(jìn)口物資，按照一般物資采購范圍的劃分委托中國石化國際事業(yè)有限公司進(jìn)行采購。1.2各分（子）公司授權(quán)一個物資供應(yīng)部門對物資計(jì)劃、供應(yīng)商、價(jià)格、質(zhì)量、儲備等實(shí)行歸口管理，對生產(chǎn)建設(shè)物資實(shí)施集中采購，實(shí)行供應(yīng)

4、與管理結(jié)合。1.3物資供應(yīng)部門實(shí)行計(jì)劃、采購、質(zhì)檢、合同審核、貨款支付等環(huán)節(jié)相互監(jiān)督的分段管理模式。2物資計(jì)劃編制與審核2.1分（子）公司須明確各類物資需求計(jì)劃的審核部門，根據(jù)權(quán)限審核物資需求計(jì)劃，審批后的物資需求計(jì)劃立即提報(bào)物資供應(yīng)部門。2.2分（子）公司物資需用單位根據(jù)生產(chǎn)建設(shè)需要及時、準(zhǔn)確編制并審核物資需求計(jì)劃，準(zhǔn)確描述所需物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與要求、交貨時間等要素，保證合理采購周期。年度需求計(jì)劃中生產(chǎn)用原輔料計(jì)劃須至少提前60天、檢修物資計(jì)劃須提前120天提報(bào)，季度計(jì)劃須提前30天提報(bào)，月度計(jì)劃須提前15天提報(bào),其中長周期關(guān)鍵設(shè)備應(yīng)根據(jù)合理的制造周期及早提報(bào)；工程建設(shè)物資

5、需求計(jì)劃按照施工網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度控制圖相應(yīng)提前提報(bào)，準(zhǔn)確率達(dá)到95以上。2.3物資需求計(jì)劃提報(bào)單位提報(bào)計(jì)劃時不得指定供應(yīng)商，對獨(dú)家代理、專有、專利等特殊產(chǎn)品應(yīng)提供相應(yīng)的資料，履行審批程序。2.4物資供應(yīng)部門計(jì)劃人員依據(jù)已經(jīng)審批的物資需求計(jì)劃先綜合平衡利庫后，及時編制物資采購計(jì)劃,并按規(guī)定權(quán)限逐級上報(bào)審批。3采購渠道的確定與控制3.1物資裝備部組織分（子）公司對供應(yīng)商進(jìn)行評估、優(yōu)選，建立一級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)；分（子）公司物資供應(yīng)部門負(fù)責(zé)對一級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)沒有包括的物資品種建立二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，由分管副經(jīng)理審批后，報(bào)物資裝備部備案。3.2總部直接集中采購物資在總部直接集中采購供應(yīng)商名單內(nèi)選擇供應(yīng)商，特殊情況報(bào)物資裝

6、備部主任審批?？偛拷M織集中采購物資在總部組織集中采購供應(yīng)商短名單內(nèi)選擇供應(yīng)商，特殊情況報(bào)物資裝備部分管主任審批。其它物資在一、二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)范圍內(nèi)選擇供應(yīng)商，特殊情況必須報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理審批。3.3物資供應(yīng)部門按照公開、公平、公正和競爭的原則，擇優(yōu)確定交易供應(yīng)商。需要簽訂技術(shù)協(xié)議的，由物資供應(yīng)部門牽頭組織技術(shù)談判，設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、技術(shù)、機(jī)動等部門對技術(shù)文件進(jìn)行審核確認(rèn)。3.4物資供應(yīng)部門建立動態(tài)、電子化的供應(yīng)商考核臺賬，從價(jià)格、質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面對供應(yīng)商進(jìn)行動態(tài)量化考核。4采購價(jià)格確定與控制4.1物資供應(yīng)部門按照性價(jià)比最優(yōu)和總成本最低的原則，采取協(xié)議采購、招標(biāo)采購、詢比價(jià)采購等方

7、式，科學(xué)理性地確定采購價(jià)格。4.2物資裝備部分析研究大宗通用重要物資的成本構(gòu)成與市場價(jià)格變動趨勢,定期發(fā)布采購指導(dǎo)價(jià)格。分（子）公司物資供應(yīng)部門不得突破物資裝備部發(fā)布的采購指導(dǎo)價(jià)格，特殊情況需報(bào)物資裝備部批準(zhǔn)。4.3分（子）公司建立采購價(jià)格數(shù)據(jù)庫，作為采購價(jià)格的控制依據(jù)。物資供應(yīng)部門至少每月開展一次主要物資的市場供求形勢及價(jià)格走勢商情分析，并形成報(bào)告。5采購合同簽訂、審批與執(zhí)行。5.1物資供應(yīng)部門根據(jù)確定的供應(yīng)商和價(jià)格，擬訂采購合同，準(zhǔn)確描述合同標(biāo)的物、數(shù)量、價(jià)格、技術(shù)質(zhì)量要求、交貨期、運(yùn)輸方式及保險(xiǎn)責(zé)任等條款，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任。5.2 合同簽訂人按照規(guī)定權(quán)限和經(jīng)法律事務(wù)部審定的

8、標(biāo)準(zhǔn)合同文本與供應(yīng)商簽訂物資采購合同。5.3 物資供應(yīng)部門按照采購合同中確定的主要條款，跟蹤監(jiān)督合同按期執(zhí)行,對異常情況要出具書面報(bào)告并提出解決方案。6采購質(zhì)量控制6.1物資供應(yīng)部門對長周期重要設(shè)備、材料組織實(shí)施過程監(jiān)造，確定監(jiān)造方式，簽訂監(jiān)造協(xié)議，落實(shí)監(jiān)造責(zé)任人。6.2物資供應(yīng)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門根據(jù)確定的范圍，組織對到貨的必檢物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，判定質(zhì)量狀況，出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告書；對驗(yàn)證放行的物資，檢查質(zhì)量保證書或合格證等證明文件，并登記留存。倉儲保管人員對符合合同要求的合格物資辦理驗(yàn)收入庫。6.3 直接運(yùn)抵現(xiàn)場的物資由物資供應(yīng)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、需用單位的有關(guān)人員現(xiàn)場驗(yàn)收，辦理交接手續(xù)，并簽字

9、確認(rèn)。6.4 經(jīng)檢驗(yàn)不符合合同約定質(zhì)量技術(shù)要求的物資，按照規(guī)定辦理讓步接收、退貨、索賠等事宜。7采購資金使用和控制7.1股份公司和各分（子）公司采購資金由物資供應(yīng)部門集中使用，財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一結(jié)算。股份公司總部直接集中采購貨款，委托中國石化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司實(shí)行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算。7.2采購資金支付由采購人員填制付款申請單并附采購合同及合同履行與結(jié)算申請表等付款憑據(jù)，按規(guī)定權(quán)限審批后提交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)人員核實(shí)無誤后付款。7.3對企業(yè)生產(chǎn)建設(shè)有重要影響的緊缺物資，可以采取預(yù)付款等方式優(yōu)先安排采購資金。預(yù)付款、分期付款等特殊付款方式按權(quán)限和財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定審批。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和財(cái)務(wù)人員對預(yù)付款跟蹤負(fù)責(zé)，預(yù)付款參見7

10、.1應(yīng)收款項(xiàng)管理業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)3.2。8儲備管理與控制8.1對必須儲備的物資，物資供應(yīng)部門組織制定合理的儲備定額，并結(jié)合物資需求和市場行情定期進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。物資儲備必須嚴(yán)格按儲備定額執(zhí)行。8.2 分（子）公司物資供應(yīng)部門組織生產(chǎn)、機(jī)動、技術(shù)等部門和物資需用單位，至少每半年開展一次庫存動態(tài)分析，內(nèi)容包括造成物資積壓的原因、提出直接利庫和改制代用等處置意見及防范措施，并形成報(bào)告。8.3物資裝備部確定總部集中儲備和區(qū)域聯(lián)合儲備的物資范圍，分（子）公司對范圍外物資實(shí)行一級儲備，統(tǒng)一儲備率達(dá)到80%以上。8.4物資裝備部在電子商務(wù)和ERP系統(tǒng)上建立庫存信息共享平臺，對分（子）公司庫存物資調(diào)度調(diào)劑使用。9

11、績效評價(jià)、考核與監(jiān)督9.1物資供應(yīng)部門每季度開展一次針對需求計(jì)劃、采購渠道、采購價(jià)格、采購質(zhì)量、采購成本、合同簽約與執(zhí)行情況等物資采購供應(yīng)活動專項(xiàng)分析，形成分析報(bào)告。9.2物資裝備部對各分(子)公司實(shí)施季度物資供應(yīng)管理績效考核；分（子）公司要將物資需求計(jì)劃管理、供應(yīng)商管理、儲備管理等關(guān)鍵指標(biāo)納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核，獎懲兌現(xiàn)。對需求計(jì)劃提報(bào)不準(zhǔn)確、不及時，造成物資積壓或影響生產(chǎn)建設(shè)的，追究提報(bào)單位和審核部門責(zé)任。9.3審計(jì)、監(jiān)察部門每年至少開展一次物資采購供應(yīng)專項(xiàng)審計(jì)和效能監(jiān)察，重點(diǎn)對指定采購、上網(wǎng)采購、采購渠道選擇、采購價(jià)格、采購質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)督。四、 業(yè)務(wù)流程圖表控制點(diǎn)適用單位不相容崗位控制點(diǎn)分值

12、監(jiān)督檢查方法流程圖1. 物資供應(yīng)職責(zé)界定1.物資供應(yīng)職責(zé)界定2.物資計(jì)劃編制與審核3采購渠道的確定與控制4采購價(jià)格確定與控制5.采購合同簽訂、審批與執(zhí)行6.采購質(zhì)量控制7.采購資金使用和控制8.儲備管理與控制9.績效評價(jià)、考核與監(jiān)督1.1 股份公司物資裝備部（以下簡稱物資裝備部）負(fù)責(zé)對大宗通用重要物資實(shí)施總部集中采購，對各分（子）公司物資采購供應(yīng)實(shí)施監(jiān)管。物資裝備部審批分（子）公司所需的進(jìn)口物資，按照一般物資采購范圍的劃分委托中國石化國際事業(yè)有限公司進(jìn)行采購。物資裝備部11.1 檢查股份分（子）公司物資采購管理辦法。1.2 各分（子）公司授權(quán)一個物資供應(yīng)部門對物資計(jì)劃、供應(yīng)商、價(jià)格、質(zhì)量、儲備

13、等實(shí)行歸口管理，對生產(chǎn)建設(shè)物資實(shí)施集中采購，實(shí)行供應(yīng)與管理結(jié)合。分（子）公司11.2 檢查分（子）公司物資采購管理辦法。1.3 物資供應(yīng)部門實(shí)行計(jì)劃、采購、質(zhì)檢、合同審核、貨款支付等環(huán)節(jié)相互監(jiān)督的分段管理模式。分（子）公司21.3 檢查分（子）公司物資采購管理辦法。2物資計(jì)劃編制與審核2.1 分（子）公司須明確各類物資需求計(jì)劃的審核部門，根據(jù)權(quán)限審核物資需求計(jì)劃，審批后的物資需求計(jì)劃立即提報(bào)物資供應(yīng)部門。分（子）公司經(jīng)辦審核32.1 檢查物資需求計(jì)劃是否按規(guī)定權(quán)限審核。2.2 分（子）公司物資需用單位根據(jù)生產(chǎn)建設(shè)需要及時、準(zhǔn)確編制并審核物資需求計(jì)劃，準(zhǔn)確描述所需物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)質(zhì)量標(biāo)

14、準(zhǔn)與要求、交貨時間等要素，保證合理采購周期。年度需求計(jì)劃中生產(chǎn)用原輔料計(jì)劃須至少提前60天、檢修物資計(jì)劃須提前120天提報(bào)，季度計(jì)劃須提前30天提報(bào)，月度計(jì)劃須提前15天提報(bào),其中長周期關(guān)鍵設(shè)備應(yīng)根據(jù)合理的制造周期及早提報(bào)；工程建設(shè)物資需求計(jì)劃按照施工網(wǎng)絡(luò)進(jìn)度控制圖相應(yīng)提前提報(bào)，準(zhǔn)確率達(dá)到95%以上。分（子）公司經(jīng)辦審核42.2 檢查分（子）公司物資需求計(jì)劃是否有負(fù)責(zé)人審批簽字。2.3 物資需求計(jì)劃提報(bào)單位提報(bào)計(jì)劃時不得指定供應(yīng)商，對獨(dú)家代理、專有、專利等特殊產(chǎn)品應(yīng)提供相應(yīng)的資料，履行審批程序。分（子）公司經(jīng)辦審批32.3 檢查是否有指定供應(yīng)商現(xiàn)象；對獨(dú)家、專有、專利等特殊商品采購，是否經(jīng)批準(zhǔn)

15、。2.4 物資供應(yīng)部門計(jì)劃人員依據(jù)已經(jīng)審批的物資需求計(jì)劃先綜合平衡利庫后，及時編制物資采購計(jì)劃，并按規(guī)定權(quán)限逐級上報(bào)審批。分（子）公司經(jīng)辦審批52.4 檢查分（子）公司物資采購計(jì)劃是否按權(quán)限審批。3采購渠道的確定與控制3.1 物資裝備部組織分（子）公司對供應(yīng)商進(jìn)行評估、優(yōu)選，建立一級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)；分（子）公司物資供應(yīng)部門負(fù)責(zé)對一級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)沒有包括的物資品種建立二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，由分管副經(jīng)理審批后，報(bào)物資裝備部備案。物資裝備部分（子）公司物資供應(yīng)部門審批23.1 檢查一級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)和二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)是否經(jīng)分管副經(jīng)理審批。3.2 總部直接集中采購物資在總部直接集中采購供應(yīng)商名單內(nèi)選擇供應(yīng)商，特殊情況報(bào)

16、物資裝備部主任審批。總部組織集中采購物資在總部組織集中采購供應(yīng)商短名單內(nèi)選擇供應(yīng)商，特殊情況報(bào)物資裝備部分管主任審批。其它物資在一、二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)范圍內(nèi)選擇供應(yīng)商，特殊情況必須報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理審批。物資裝備部分（子）公司經(jīng)辦審批23.2 檢查是否按規(guī)定選擇供應(yīng)商。特殊情況是否按照規(guī)定進(jìn)行審批。3.3 物資供應(yīng)部門按照公開、公平、公正和競爭的原則，擇優(yōu)確定交易供應(yīng)商。需要簽訂技術(shù)協(xié)議的，由物資供應(yīng)部門牽頭組織技術(shù)談判，設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、技術(shù)、機(jī)動等部門對技術(shù)文件進(jìn)行審核確認(rèn)。分（子）公司物資裝備部物資供應(yīng)部門相關(guān)業(yè)務(wù)部門審批23.3 檢查供應(yīng)商確定的依據(jù)，技術(shù)協(xié)議是否經(jīng)相關(guān)部門審核確認(rèn)。3.4

17、 物資供應(yīng)部門建立動態(tài)、電子化的供應(yīng)商考核臺賬，從價(jià)格、質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面對供應(yīng)商進(jìn)行動態(tài)量化考核。物資裝備部分（子）公司23.4 檢查物資供應(yīng)部門供應(yīng)商動態(tài)臺賬和考核記錄。4采購價(jià)格確定與控制4.1 物資供應(yīng)部門按照性價(jià)比最優(yōu)和總成本最低的原則，采取協(xié)議采購、招標(biāo)采購、詢比價(jià)采購等方式，科學(xué)理性地確定采購價(jià)格。物資裝備部分（子）公司34.1 檢查采購價(jià)格確定依據(jù)。4.2 物資裝備部分析研究大宗通用重要物資的成本構(gòu)成與市場價(jià)格變動趨勢，定期發(fā)布采購指導(dǎo)價(jià)格。分（子）公司物資供應(yīng)部門不得突破物資裝備部發(fā)布的采購指導(dǎo)價(jià)格，特殊情況需報(bào)物資裝備部批準(zhǔn)。物資裝備部、分（子）公司34.2 檢查

18、分析報(bào)告及是否定期發(fā)布采購指導(dǎo)價(jià)格。4.3 分（子）公司建立采購價(jià)格數(shù)據(jù)庫，作為采購價(jià)格的控制依據(jù)。物資供應(yīng)部門至少每月開展一次主要物資的市場供求形勢及價(jià)格走勢商情分析，并形成報(bào)告。分（子）公司經(jīng)辦審核44.3 檢查商情分析報(bào)告。5. 采購合同簽訂、審批與執(zhí)行5.1 物資供應(yīng)部門根據(jù)確定的供應(yīng)商和價(jià)格，擬訂采購合同，準(zhǔn)確描述合同標(biāo)的物、數(shù)量、價(jià)格、技術(shù)質(zhì)量要求、交貨期、運(yùn)輸方式及保險(xiǎn)責(zé)任等條款，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任。分（子）公司55.1 檢查物資采購合同。5.2 合同簽訂人按照規(guī)定權(quán)限與供應(yīng)商簽訂物資采購合同。物資裝備部法律事務(wù)部分（子）公司85.2 檢查采購合同是否按照規(guī)定權(quán)限審批

19、。5.3 物資供應(yīng)部門按照采購合同中確定的主要條款，跟蹤監(jiān)督合同按期執(zhí)行,對異常情況要出具書面報(bào)告并提出解決方案。物資裝備部分（子）公司25.3 檢查書面報(bào)告。6.采購質(zhì)量控制6.1 物資供應(yīng)部門對長周期重要設(shè)備、材料組織實(shí)施過程監(jiān)造，確定監(jiān)造方式，簽訂監(jiān)造協(xié)議，落實(shí)監(jiān)造責(zé)任人。物資裝備部分（子）公司經(jīng)辦記錄審核26.1 檢查監(jiān)造協(xié)議、監(jiān)造大綱、監(jiān)造報(bào)告、監(jiān)造記錄。6.2 物資供應(yīng)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門根據(jù)確定的范圍，組織對到貨的必檢物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，判定質(zhì)量狀況，出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告書；對驗(yàn)證放行的物資，檢查質(zhì)量保證書或合格證等證明文件，并登記留存。倉儲保管人員對符合合同要求的合格物資辦理驗(yàn)收入庫。

20、物資裝備部分（子）公司物資供應(yīng)部門質(zhì)量檢驗(yàn)部門66.2 檢查質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告書、質(zhì)量保證書或合格證、登記記錄是否有經(jīng)辦人簽字。入庫單是否有經(jīng)辦人和保管人員簽字。6.3 直接運(yùn)抵現(xiàn)場的物資由物資供應(yīng)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、需用單位的有關(guān)人員現(xiàn)場驗(yàn)收，辦理交接手續(xù)，并簽字確認(rèn)。物資裝備部分（子）公司物資供應(yīng)部門質(zhì)量檢驗(yàn)部門倉儲及需用單位46.3 檢查交接手續(xù)是否有相關(guān)部門經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)。6.4 經(jīng)檢驗(yàn)不符合合同約定質(zhì)量技術(shù)要求的物資，按照規(guī)定辦理讓步接收、退貨、索賠等事宜。物資裝備部分（子）公司驗(yàn)收經(jīng)辦36.4 檢查不合格產(chǎn)品退貨、索賠等相關(guān)單據(jù)。7.采購資金使用和控制7.1 股份公司和各分（子）公司采

21、購資金由物資供應(yīng)部門集中使用，財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一結(jié)算。股份公司總部直接集中采購貨款，委托中國石化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司實(shí)行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算。物資裝備部分（子）公司物資供應(yīng)部門財(cái)務(wù)部門27.1 檢查是否實(shí)行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算。7.2采購資金支付由采購人員填制付款申請單并附采購合同及合同履行與結(jié)算申請表等付款憑據(jù)，按規(guī)定權(quán)限審批后提交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)人員核實(shí)無誤后付款。物資裝備部分（子）公司經(jīng)辦審批77.2 檢查付款申請單及合同履行與結(jié)算申請表等付款憑據(jù)是否按照規(guī)定權(quán)限審批簽字。7.3 對企業(yè)生產(chǎn)建設(shè)有重要影響的緊缺物資，可以采取預(yù)付款等方式優(yōu)先安排采購資金。預(yù)付款、分期付款等特殊付款方式按權(quán)限和財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定審批。業(yè)務(wù)經(jīng)

22、辦人員和財(cái)務(wù)人員對預(yù)付款跟蹤負(fù)責(zé)，預(yù)付款參見7.1應(yīng)收款項(xiàng)管理業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)3.2。物資裝備部分（子）公司經(jīng)辦審批67.3 檢查預(yù)付款、分期付款是否按規(guī)定權(quán)限審批；對賬簽認(rèn)單是否有對方單位簽認(rèn)和業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)人員簽字。8.儲備管理與控制8.1 對必須儲備的物資，物資供應(yīng)部門組織制定合理的儲備定額，并結(jié)合物資需求和市場行情定期進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。物資儲備必須嚴(yán)格按儲備定額執(zhí)行。物資裝備部分（子）公司分析審核28.1 檢查儲備定額。8.2 分（子）公司物資供應(yīng)部門組織生產(chǎn)、機(jī)動、技術(shù)等部門和物資需用單位，至少每半年開展一次庫存動態(tài)分析，內(nèi)容包括造成物資積壓的原因、提出直接利庫和改制代用等處置意見及防范措施，

23、并形成報(bào)告。分（子）公司物資供應(yīng)部門相關(guān)業(yè)務(wù)部門38.2 檢查庫存動態(tài)分析報(bào)告。8.3 物資裝備部確定總部集中儲備和區(qū)域聯(lián)合儲備的物資范圍，分（子）公司對范圍外物資實(shí)行一級儲備，統(tǒng)一儲備率達(dá)到80%以上。物資裝備部分（子）公司38.3 檢查物資裝備部確定的儲備物資范圍。分公司是否實(shí)行一級儲備。8.4 物資裝備部在電子商務(wù)和ERP系統(tǒng)上建立庫存信息共享平臺，對分（子）公司庫存物資調(diào)度調(diào)劑使用。物資裝備部28.4 檢查物資裝備部是否建立庫存信息的共享平臺。9.績效評價(jià)、考核與監(jiān)督9.1 物資供應(yīng)部門每季度開展一次針對需求計(jì)劃、采購渠道、采購價(jià)格、采購質(zhì)量、采購成本、合同簽約與執(zhí)行情況等物資采購供應(yīng)

24、活動專項(xiàng)分析，形成分析報(bào)告。物資裝備部分（子）公司分析審核29.1 檢查物資采購供應(yīng)活動專項(xiàng)分析報(bào)告。9.2物資裝備部對各分(子)公司實(shí)施季度物資供應(yīng)管理績效考核；分（子）公司要將物資需求計(jì)劃管理、供應(yīng)商管理、儲備管理等關(guān)鍵指標(biāo)納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核，獎懲兌現(xiàn)。對需求計(jì)劃提報(bào)不準(zhǔn)確、不及時，造成物資積壓或影響生產(chǎn)建設(shè)的，追究提報(bào)單位和審核部門責(zé)任。物資裝備部分（子）公司物資供應(yīng)部門績效考核部門29.2 檢查考核兌現(xiàn)情況。9.3 審計(jì)、監(jiān)察部門每年至少開展一次物資采購供應(yīng)專項(xiàng)審計(jì)和效能監(jiān)察，重點(diǎn)對指定采購、上網(wǎng)采購、采購渠道選擇、采購價(jià)格、采購質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)督?？偛肯嚓P(guān)部門分（子）公司審計(jì)部門監(jiān)察部門

25、物資供應(yīng)部門49.3 檢查物資采購專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告和效能監(jiān)察報(bào)告。五、 相關(guān)制度目錄 (制度后標(biāo)號為內(nèi)控手冊配套規(guī)章制度匯編目錄索引號 )1 關(guān)于印發(fā)中國石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定的通知（石化股份物2002 67號） -2 關(guān)于印發(fā)中國石油化工股份有限公司總部集中采購實(shí)施辦法的通知（石化股份物 2003 406號） -3 關(guān)于印發(fā)中國石油化工股份有限公司機(jī)電產(chǎn)品和鋼材進(jìn)口管理辦法的通知（石化股份物2003407號） -4 關(guān)于印發(fā)中國石油化工股份有限公司總部組織集中采購實(shí)施細(xì)則的通知（石化股份物2003 444號） -5 關(guān)于印發(fā)中國石化集團(tuán)總部直接集中采購物資貨款內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算實(shí)施細(xì)則的通知（財(cái)務(wù)計(jì)劃部、財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)公司、物資裝備部聯(lián)合發(fā)文）（石化股份物財(cái) 200210號） -6 關(guān)于印發(fā)中國石化網(wǎng)上采購管理規(guī)定的通知（石化股份物管 2002 22號） -7 關(guān)于印