商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)復(fù)習(xí)試題

1、 WORD完美格式編輯 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)練習(xí)題第一章 導(dǎo)論一、名詞解釋商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶(hù)提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。信用中介：是指商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上各種閑散資金集中到銀行，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向需要資金的部門(mén)，充當(dāng)資金閑置者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金融通。支付中介：是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶(hù)，為客戶(hù)辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。格拉斯斯蒂格爾法：也稱(chēng)作1933年銀行法。在1930年代大危機(jī)后的美國(guó)立法，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)

2、務(wù)嚴(yán)格地劃分開(kāi)，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。該法案禁止銀行包銷(xiāo)和經(jīng)營(yíng)公司證券，只能購(gòu)買(mǎi)由美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)的債券。分行制銀行：是指那些在總行之下，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并都可以從事銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。持股公司制銀行：有一個(gè)集團(tuán)公司成立股權(quán)公司，再由該公司收購(gòu)或控制若干獨(dú)立的銀行。流動(dòng)性：指銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。商業(yè)銀行制度：是指一個(gè)國(guó)家用法律形式所確定的該國(guó)商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和。 五、問(wèn)答1、 什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶(hù)提供多功能、綜合性服務(wù)的

3、金融企業(yè)。商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中所發(fā)揮的功能主要有信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理。2、 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則有哪些？如何貫徹這些原則？安全性目標(biāo)；流動(dòng)性目標(biāo)；盈利性目標(biāo)；如何貫徹這些原則：從第1章第五節(jié)自己凝練 第二章 商業(yè)銀行資本一、名詞解釋 普通股：普通股是指在公司的經(jīng)營(yíng)管理和盈利及財(cái)產(chǎn)的分配上享有普通權(quán)利的股份，代表滿(mǎn)足所有債權(quán)償付要求及優(yōu)先股東的收益權(quán)與求償權(quán)要求后對(duì)企業(yè)盈利和剩余財(cái)產(chǎn)的索取權(quán)，它構(gòu)成公司資本的基礎(chǔ)。 優(yōu)先股：優(yōu)先股也是一種股票，兼有普通股與債券的特點(diǎn)，優(yōu)先股持有人按固定利息率取得股息，對(duì)企業(yè)清算的剩余資產(chǎn)的分配權(quán)優(yōu)于普通股持有人，但不擁有對(duì)公

4、司經(jīng)營(yíng)的表決權(quán)。 資本盈余： 是指發(fā)行普通股時(shí)發(fā)行的實(shí)際價(jià)格高于公司財(cái)務(wù)上用于記賬的票面價(jià)值的部分，即平常所說(shuō)的股票的發(fā)行溢價(jià)部分。 留存盈余：是指商業(yè)銀行的稅后利潤(rùn)中扣除優(yōu)先股股息，普通股股息之后的余額，因而，留存盈余是商業(yè)銀行普通股股東權(quán)益的重要組成部分。 資本票據(jù)：是一種以固定利率計(jì)息的小面額后期償付證券，該證券的期限為7-15年不等。債券：是政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等直接向社會(huì)借債籌措資金時(shí)，向投資者發(fā)行，承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。 銀行股本：是經(jīng)銀行章程授權(quán)、代表銀行所有權(quán)的全部股份，既包括普通股也包括優(yōu)先股。 債務(wù)資本：是所有者的求償權(quán)排在

5、商業(yè)銀行各類(lèi)存款所有者之后的一種外源資本，列作銀行補(bǔ)充資本，用來(lái)防止銀行兌現(xiàn)危機(jī)，保證存款人利益。 銀行盈余：是銀行經(jīng)營(yíng)收入扣除成本費(fèi)用后的余額，包括資本盈余和留存盈余兩部分。 儲(chǔ)備金：是為了應(yīng)付未來(lái)回購(gòu)、贖回資本債務(wù)或防止意外損失而建立的基金，包括放款與證券損失準(zhǔn)備金和償債基金等。核心資本：是銀行資本的構(gòu)成部分，主要包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)。 附屬資本：是銀行資本的構(gòu)成部分，主要包括資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、非公開(kāi)儲(chǔ)備、一般損失準(zhǔn)備金、混合債務(wù)工具和次級(jí)債券。銀行資本充足性：是指銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或

6、新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)：指商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中未來(lái)收益率不確定且可能招致?lián)p失的那部分高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，如股票和衍生金融產(chǎn)品 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：是指對(duì)銀行的資產(chǎn)加以分類(lèi)，根據(jù)不同類(lèi)別資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)確定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以這種風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為權(quán)重求得的資產(chǎn)。 合并：是指兩家以上的公司依契約及法令歸并為一個(gè)公司的行為。公司合并包括吸收合并和創(chuàng)新合并兩種形式：前者是指兩個(gè)以上的公司合并中，其中一個(gè)公司因吸收了其他公司而成為存續(xù)公司的合并形式，后者是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司通過(guò)合并創(chuàng)建了一個(gè)新的公司。收購(gòu)：是指一個(gè)公司通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易取得其他公司一定程度的控制權(quán)

7、，以實(shí)現(xiàn)一定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)行為。 成本效益分析：是通過(guò)比較項(xiàng)目的全部成本和效益來(lái)評(píng)估項(xiàng)目?jī)r(jià)值的一種方法。成本效益分析作為一種經(jīng)濟(jì)決策方法，將成本費(fèi)用分析法運(yùn)用于經(jīng)營(yíng)主體的計(jì)劃決策之中，以尋求在投資決策上如何以最小的成本獲得最大的收益。五、問(wèn)答1、 簡(jiǎn)述銀行資本的各種不同組成部分及其作用。股本：包括普通股和優(yōu)先股。商業(yè)銀行發(fā)行的普通股和優(yōu)先股是銀行股東持有的主權(quán)證書(shū)。銀行股本資本是最基本、最穩(wěn)定的銀行資本。盈余：包括資本盈余和留存盈余。是銀行資本的重要組成部分，對(duì)銀行調(diào)節(jié)資本金、制定股息政策具有重要作用。債務(wù)資本：包括資本票據(jù)和債券。被列作銀行補(bǔ)充資本，用來(lái)防止銀行兌現(xiàn)危機(jī)，保證銀行存款人的利益

8、。儲(chǔ)備金：包括放款與證券損失準(zhǔn)備金和償債基金等。用于應(yīng)付銀行未來(lái)回購(gòu)、贖回資本債務(wù)和防止意外損失。2、 為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)？ 充足的銀行資本是指銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。充足的銀行資本能夠使銀行從容應(yīng)對(duì)兌現(xiàn)危機(jī)；充足的銀行資本意味著銀行資本結(jié)構(gòu)非常合理，資本成本較低；充足的銀行資本意味著銀行能夠協(xié)調(diào)好安全性和盈利性目標(biāo)，銀行盈利能力較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)較為穩(wěn)定。充足的銀行資本意味著符合中央銀行銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，當(dāng)銀行發(fā)生機(jī)經(jīng)營(yíng)危機(jī)時(shí)，容易

9、獲得中央銀行及其他金融機(jī)的援助；充足的銀行資本意味著銀行綜合實(shí)力較強(qiáng)，易于樹(shù)立和維持較好的信譽(yù)和形象。3、 為何巴塞爾協(xié)議有關(guān)銀行資本規(guī)定對(duì)國(guó)際銀行間的公平競(jìng)爭(zhēng)具有特別重要的意義？根據(jù)巴塞爾協(xié)議的要求，國(guó)際大銀行的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率應(yīng)達(dá)到8%以上，其中核心資本至少要占總資本的50%，一級(jí)資本比率不應(yīng)低于4%。附屬資本內(nèi)普通貸款準(zhǔn)備金不能高于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25%，次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)的金額不能超過(guò)一級(jí)資本的50%。巴塞爾協(xié)議是當(dāng)今國(guó)際銀行業(yè)最重要、公認(rèn)度最高的公約之一，其目的為了促進(jìn)世界各國(guó)銀行間的公平競(jìng)爭(zhēng)，增強(qiáng)國(guó)際金融體系的安全性。在當(dāng)今金融自由化、金融全球化背景下，商業(yè)銀行遵守巴塞爾協(xié)議對(duì)于統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)

10、、拓展業(yè)務(wù)顯得相當(dāng)必要。4、 銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵因素？銀行應(yīng)該根據(jù)自身的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用適當(dāng)內(nèi)部評(píng)估方法估計(jì)出各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)敞口，同時(shí)還要遵從國(guó)內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和國(guó)際銀行業(yè)公約的資本要求，遵從市場(chǎng)約束，據(jù)此確定最低的資本要求。應(yīng)考慮的因素：自身信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)；銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求；公眾對(duì)銀行的評(píng)價(jià)及約束；銀行的盈利性及安全性目標(biāo)。5、 如何看待銀行間的并購(gòu)問(wèn)題？銀行并購(gòu)實(shí)質(zhì)上是一種投資活動(dòng)，最根本動(dòng)因是追求利潤(rùn)和迫于競(jìng)爭(zhēng)壓力，具體而言：一是追求企業(yè)發(fā)展，二是追求協(xié)同效應(yīng)，三是管理層利益驅(qū)動(dòng)。銀行并購(gòu)是一種技術(shù)進(jìn)步，也是制度創(chuàng)新，通過(guò)并購(gòu)可以迅速增

11、加資本投入，擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模；可以滿(mǎn)足和實(shí)現(xiàn)巴塞爾協(xié)議的資本充足率要求；可以使銀行資產(chǎn)產(chǎn)生規(guī)模效益；可以減少銀行間的過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，保證銀行利潤(rùn)持續(xù)穩(wěn)定。但過(guò)度的銀行并購(gòu)很容易導(dǎo)致壟斷，妨礙銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)。第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)一、名詞解釋負(fù)債業(yè)務(wù) 可用資金成本 連鎖反應(yīng)成本 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳存款 大面額定期存單 同業(yè)拆借 再貼現(xiàn) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 回購(gòu)協(xié)議 歐洲貨幣市場(chǎng)借款 次級(jí)債 混合債 可轉(zhuǎn)債 可分離債五、問(wèn)答1、 簡(jiǎn)述存款創(chuàng)新的原則和存款商品的營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程。2、 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點(diǎn)。3、 簡(jiǎn)述金融債券的種類(lèi)及其經(jīng)營(yíng)要點(diǎn)。4、 在當(dāng)前我國(guó)銀行間儲(chǔ)蓄存款競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境下，請(qǐng)你為某一銀行設(shè)計(jì)一個(gè)儲(chǔ)蓄存款新品

12、種，并為這一新品種的推出規(guī)劃營(yíng)銷(xiāo)步驟。第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、名詞解釋存放同業(yè)存款 在途資金 法定準(zhǔn)備金 超額準(zhǔn)備金 資金頭寸 基礎(chǔ)頭寸 可用頭寸 五、問(wèn)答1、 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？2、 如何預(yù)測(cè)商業(yè)銀行的資金頭寸？3、 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？4、 影響商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？5、 銀行如何調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金數(shù)量？第五章 貸款業(yè)務(wù)一、名詞解釋 貸款承諾費(fèi) 補(bǔ)償余額 信用貸款 擔(dān)保貸款 抵押貸款 質(zhì)押貸款 票據(jù)貼現(xiàn) 信用分析 抵押率 不良貸款 關(guān)注貸款 次級(jí)貸款 可疑貸款 審貸分離制五、問(wèn)答1、 商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則是什么？2、 影響貸款價(jià)格的主

13、要因素？3、 確定貸款抵押率應(yīng)考慮哪些因素？各種因素對(duì)抵押率有何影響？4、 結(jié)合例題搞懂保留補(bǔ)償與余額定價(jià)法。第六章 銀行證券投資業(yè)務(wù)一、名詞解釋國(guó)庫(kù)券 公司債券 流動(dòng)性準(zhǔn)備方法 梯形期限策略 杠鈴結(jié)構(gòu)方法 利率周期期限方法 投資避稅組合 五、問(wèn)答1、 證券投資在商業(yè)銀行投資組合中的主要功能是什么？2、 為什么大多數(shù)國(guó)家立法限定商業(yè)銀行證券投資的范圍？3、 簡(jiǎn)述市場(chǎng)利率與證券收益率和證券價(jià)格的關(guān)系。4、 商業(yè)銀行證券投資各種策略的內(nèi)容和優(yōu)缺點(diǎn)是什么？第七章 租賃和信托一、名詞解釋經(jīng)營(yíng)性租賃 轉(zhuǎn)租賃 回租賃 杠桿租賃 融資信托 信托投資五、問(wèn)答1、 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行開(kāi)展租賃業(yè)務(wù)的意義。2、 什么是融

14、資性租賃？有何主要特征？3、 試分析影響租金的幾個(gè)主要因素。4、 你認(rèn)為我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)怎樣規(guī)范發(fā)展信托業(yè)務(wù)？第八章 表外業(yè)務(wù)一、名詞解釋表外業(yè)務(wù) 備用信用證 商業(yè)信用證 票據(jù)發(fā)行便利 遠(yuǎn)期利率協(xié)議 互換業(yè)務(wù) 貨幣互換 利率互換 金融期貨交易 金融期權(quán) 貸款承諾 貸款出售 外匯期貨 利率期貨 股票指數(shù)期貨五、問(wèn)答1、 什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點(diǎn)？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？2、 票據(jù)發(fā)行便利有哪些種類(lèi)？我國(guó)是否有條件開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)？3、 遠(yuǎn)期利率協(xié)議為什么會(huì)受到國(guó)際商業(yè)銀行的確普遍重視而迅速發(fā)展？4、 簡(jiǎn)述互換業(yè)務(wù)的交易程序及其特點(diǎn)。5、 貸款出售有哪些類(lèi)型？商業(yè)銀行為什么要從事貸款出售業(yè)務(wù)

15、？6、 為何要對(duì)表外業(yè)務(wù)加強(qiáng)監(jiān)管？如何加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管？第九章 其他業(yè)務(wù)一、名詞解釋支付結(jié)算 匯票 支票 本票 信用證結(jié)算 保函結(jié)算 代理融通 保付代理 基金托管業(yè)務(wù) 代理證券業(yè)務(wù) 投資銀行業(yè)務(wù)第十章 國(guó)際業(yè)務(wù)一、名詞解釋國(guó)際業(yè)務(wù) 進(jìn)出口融資 國(guó)際貸款 離岸金融業(yè)務(wù) 外匯業(yè)務(wù) 出口信貸 銀團(tuán)貸款 福費(fèi)廷 應(yīng)收賬款融資 銀行承兌 外匯市場(chǎng) 外匯交易二、問(wèn)答1、 區(qū)別跨國(guó)銀行在國(guó)外的分支機(jī)構(gòu)的異同點(diǎn)和作用。2、 何為銀團(tuán)貸款？其組織形式如何？為何國(guó)際貸款多為銀團(tuán)貸款形式？3、 銀行經(jīng)營(yíng)的福費(fèi)廷和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有何不同？4、 離岸金融業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)國(guó)際金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的區(qū)別是什么？第十一章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)

16、債管理策略一、名詞解釋 資產(chǎn)管理思想 負(fù)債管理思想 資產(chǎn)負(fù)債管理思想 一級(jí)準(zhǔn)備 二級(jí)準(zhǔn)備 利率敏感性資金 持續(xù)期 持續(xù)期缺口 融資缺口 敏感性比率五、問(wèn)答1、 商業(yè)銀行管理理論中，資產(chǎn)管理思想與負(fù)債管理思想，各自強(qiáng)調(diào)的管理重心和所處環(huán)境差異是什么。2、 當(dāng)預(yù)測(cè)利率處于不同的周期階段時(shí)，銀行應(yīng)如何配置利率敏感資金？為什么？3、 持續(xù)期的經(jīng)濟(jì)含義和特征是什么？4、 當(dāng)利率處于不同周期階段時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期正缺口和負(fù)缺口對(duì)銀行凈值有什么影響？第十二章 商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估一、名詞解釋資產(chǎn)負(fù)債表 損益表 現(xiàn)金流量表 績(jī)效評(píng)價(jià) ROA 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 ROE 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益五、問(wèn)答1、 簡(jiǎn)述杜邦分析法評(píng)價(jià)要

17、素的分解和組合。第十三章 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制一、名詞解釋商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 匯率風(fēng)險(xiǎn) 資本風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) 五、問(wèn)答1、 商業(yè)銀行有風(fēng)險(xiǎn)控制法和財(cái)務(wù)法兩種做法，它們的適用對(duì)象分別是什么？2、 商業(yè)銀行內(nèi)部稽核的內(nèi)容有哪些？第十四章 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)一、名詞解釋ATM 銀行POS 銀行再造 業(yè)務(wù)外包二、問(wèn)答1、何為“全方為質(zhì)量管理”？它要注意哪些環(huán)節(jié)？試卷一一、單項(xiàng)選擇題（每小題 1 分，共 12 分）1. 商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的運(yùn)用。這種功能被稱(chēng)為商業(yè)銀行的()功能。 A. 信用中介B. 支付中介 C.

18、 信用創(chuàng)造 D. 金融服務(wù)2. 促使商業(yè)銀行流動(dòng)性供給增加的因素是（ ）。A.客戶(hù)提取存款 B.客戶(hù)用在該行的存款償還貸款 C.向股東發(fā)放現(xiàn)金股利 D.收回同業(yè)拆出資金3. 導(dǎo)致銀行貸款出現(xiàn)呆壞賬問(wèn)題的最主要風(fēng)險(xiǎn)是( ) A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) C.利率風(fēng)險(xiǎn) D.競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)4. 銀行審查保證人的擔(dān)保能力時(shí)，應(yīng)主要觀察其()。 A. 資產(chǎn)總額 B. 負(fù)債總額 C. 凈資產(chǎn) D. 凈現(xiàn)金流量6. 根據(jù)巴塞爾協(xié)議具體實(shí)施要求，國(guó)際大銀行的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率應(yīng)達(dá)到( ) 以上。A 1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50%7. 按照滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法，如某銀行在2月7日（星期四）至13日（

19、星期三）期間的非交易性存款平均余額為50 000萬(wàn)元，按照8%的存款準(zhǔn)備金率，問(wèn)該行在2月21日到27日這一周中應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額為多少萬(wàn)元。（）A4000 B. 50000 C . 46000 D. 20009. 關(guān)于政府債券，說(shuō)法不正確的是( )A.國(guó)庫(kù)券是以貼息方式發(fā)行的短期債券 B.中長(zhǎng)期公債是由財(cái)政部發(fā)行的C.政府機(jī)構(gòu)債券是指由政府所屬的企業(yè)或公益事業(yè)單位為特定公用事業(yè)項(xiàng)目發(fā)行的債券D.政府機(jī)構(gòu)債券是指由中央政府以外的政府部門(mén)發(fā)行的借款憑證10. 在市場(chǎng)利率下降時(shí)，以固定利率計(jì)息的銀行負(fù)債資本 （ ）A不變 B降低 C升高 D不確定11. 商業(yè)銀行的同業(yè)拆借資金可用于 ( )A彌

20、補(bǔ)信貸缺口 B解決頭寸調(diào)度過(guò)程中的臨時(shí)資金困難 C固定資產(chǎn)投資 D購(gòu)買(mǎi)辦公大樓1. A 2. D 3. A 4. C 6. C 7. A 9. C 10. C 11. B 三、名詞解釋 (每小題 3 分, 共 18 分)由18.持股公司制銀行 由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，然后該股權(quán)公司收購(gòu)或控制若干獨(dú)立的銀行。19. 資本充足率 即總資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比。20. NOWS 即可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶(hù)，是一種對(duì)個(gè)人、非盈利機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的，計(jì)算利息的支票賬戶(hù)。21. 保證貸款 是指按照中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按照約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。22

21、.表外業(yè)務(wù) 是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表而且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 四、簡(jiǎn)答題（每小題5分，共25分）24.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行“三性”原則之關(guān)系。（1）三性原則：盈利性，安全性，流動(dòng)性。（2）三者之間是對(duì)立統(tǒng)一的，沒(méi)有安全性、流動(dòng)性，盈利性就失去了依托，而沒(méi)有盈利，安全性、流動(dòng)性也是沒(méi)有意義的。但是三者之間也有對(duì)立，資金的安全性要求選擇較低收益的資產(chǎn)，流動(dòng)性要求也會(huì)降低盈利資產(chǎn)的收益率。25. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行非存款類(lèi)負(fù)債的資金來(lái)源渠道。 （1）同業(yè)借款：同業(yè)拆借要在會(huì)員銀行之間通過(guò)銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余的銀行向流動(dòng)性短缺的銀行提供的信貸。（2）向中央銀行借款：商業(yè)銀行需持

22、中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)抵押貸款。（3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：指中央銀行以外的投資人在二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)進(jìn)票據(jù)的行為。（4）回購(gòu)協(xié)議：商業(yè)銀行以其持有的流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購(gòu)協(xié)議的方式融資。（5）歐洲貨幣市場(chǎng)借款。（6）大面額存單：是銀行負(fù)債證券化的產(chǎn)物，是商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。26. 簡(jiǎn)述貸款五級(jí)分類(lèi)。五級(jí)分類(lèi)法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類(lèi)：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款。正常貸款：借款人能夠履行合同，銀行對(duì)借款人按時(shí)足額償還貸款本息有充分把握。關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)貸

23、款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息可疑貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。損失貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無(wú)法收回，或只能收回極少部分。27. 簡(jiǎn)述信托行為所應(yīng)具備的條件。（1）以信用為基礎(chǔ)；（2）具有特定的目的；（3）以信托財(cái)產(chǎn)為標(biāo)的或主體；（4）為了第三者或委托人自己的利益，委托人授權(quán)受托人行使財(cái)產(chǎn)上的法定權(quán)利。28. 簡(jiǎn)述利率敏感性缺口管理策略。利率敏感性缺口有三種狀態(tài)：正缺口、負(fù)缺口、零缺口當(dāng)利率上升時(shí)，正缺口狀態(tài)利差收益增加，負(fù)缺口利差收益減少當(dāng)利率下降時(shí)，正缺口狀態(tài)利差

24、收益減少，負(fù)缺口利差收益增加當(dāng)利率上升時(shí)，應(yīng)擴(kuò)大正缺口，當(dāng)利率下降時(shí)擴(kuò)大負(fù)缺口試卷二一、單項(xiàng)選擇題（每小題 1 分，共 12 分）2. 引起商業(yè)銀行流動(dòng)性需求增加的因素是（ ）。A.發(fā)行新股 B.客戶(hù)償還貸款 C.向股東發(fā)放現(xiàn)金股利 D.收回同業(yè)拆出資金9. 規(guī)模較小，資金實(shí)力不夠雄厚的銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理多采用（）A.進(jìn)取型原則 B.保守性原則 C.安全性原則D.成本最低原則10. 打包貸款是指（）A出口地銀行向進(jìn)口商提供的短期資金融通 B出口地銀行向出口商提供的短期資金融通C進(jìn)口地銀行向出口商提供的短期資金融通 D進(jìn)口地銀行向進(jìn)口商提供的短期資金融通11. 銀行的利潤(rùn)總額等于（）A營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+

25、營(yíng)業(yè)外收入 B營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+-營(yíng)業(yè)外收入C營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出 D營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+營(yíng)業(yè)外收入+營(yíng)業(yè)外支出12. 我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式是（）A單一銀行制B連鎖銀行制 C分行制 D銀行持股公司制 2. C 9. B 10. B11. C 12. C三、名詞解釋 (每小題 3 分, 共 18 分)18. 分行制銀行 指那些在總行之下，在本地及外地可普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，從事銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。19. 回購(gòu)協(xié)議 商業(yè)銀行以其持有的流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購(gòu)協(xié)議的方式融資?；刭?gòu)協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn)，同時(shí)約定在未來(lái)的某一日以協(xié)商的價(jià)格購(gòu)回這些資產(chǎn)，以獲得可用資金的方式。20. 現(xiàn)金資產(chǎn)

26、 是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。21.“5C”原則 銀行貸款信用分析主要圍繞五個(gè)方面進(jìn)行。這五個(gè)方面的英文開(kāi)頭字母都為“C”所以一般稱(chēng)該種分析為“5C”原則：品格（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）；擔(dān)保（Collateral）、環(huán)境條件（Conditions）。22. 融資性租賃 融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人（供貨商）的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿(mǎn)，貨物所有權(quán)歸屬于承租人的交易23. 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 指銀行在貨幣經(jīng)營(yíng)和信用活動(dòng)中，由于主觀的努力程度和客觀的條件變化而引起的風(fēng)險(xiǎn)。四、簡(jiǎn)

27、答題（每小題5分，共25分）24. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的功能。1信用中介：通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)集中各種閑散資金，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投到社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門(mén)的資金需求者。2支付中介：指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶(hù)，為客戶(hù)辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動(dòng)。3信用創(chuàng)造：商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。4金融服務(wù)：商業(yè)銀行根據(jù)客戶(hù)的要求不斷拓展自己的金融服務(wù)領(lǐng)域，如信托、租賃、咨詢(xún)、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)及國(guó)際業(yè)務(wù)等，并在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中占據(jù)越來(lái)越重要的地位。5調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)：指商業(yè)銀行通過(guò)其信用中介活動(dòng)，調(diào)節(jié)社會(huì)各部門(mén)的資金余缺，并配合國(guó)家政策，引導(dǎo)資金流向

28、，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。6.風(fēng)險(xiǎn)管理：銀行通過(guò)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，獲取存貸款利差而形成利潤(rùn)來(lái)源。25. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則。（1）總量適度原則。指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)總量要保持適度規(guī)模，即在保證銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中流動(dòng)性需要的前提下，銀行為保持現(xiàn)金資產(chǎn)而付出的機(jī)會(huì)成本最低時(shí)的現(xiàn)金資產(chǎn)數(shù)量。（2）適時(shí)調(diào)節(jié)原則。指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模。（3）安全保障原則。指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金安全無(wú)損。26. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行證券投資策略（1）流動(dòng)性準(zhǔn)備方法：證券投資應(yīng)重點(diǎn)滿(mǎn)足銀行流動(dòng)性需要，簡(jiǎn)單地把證券分為流

29、動(dòng)性證券和收益性證券兩類(lèi)，流動(dòng)性證券期限短、利率低、可銷(xiāo)性強(qiáng)，收益性證券期限長(zhǎng)、利率高、可銷(xiāo)性弱。（2）梯形期限策略：強(qiáng)調(diào)把資金均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券，并且每種證券的數(shù)量相等，在由到期證券提供流動(dòng)性同時(shí)，由占比重較高的長(zhǎng)期限證券帶來(lái)較高收益。（3）杠鈴結(jié)構(gòu)方法：把資金分布在短期和長(zhǎng)期證券兩個(gè)組別上，所投長(zhǎng)期證券在其償還期達(dá)到中期時(shí)就賣(mài)出，并將其收入重投資于長(zhǎng)期證券；所投短期證券到期后若無(wú)流動(dòng)性補(bǔ)充需要，再投資于短期證券。（4）利率周期期限決策方法：預(yù)測(cè)利率將上升時(shí)，銀行更多地持有短期證券，減少長(zhǎng)期證券；預(yù)測(cè)利率將逐步下降時(shí)，將證券大部分轉(zhuǎn)換成為長(zhǎng)期證券。27. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行從事外匯買(mǎi)賣(mài)

30、業(yè)務(wù)的種類(lèi)。（1）即期外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)是指按照銀行的即期外匯牌價(jià)，在兩個(gè)交易日內(nèi)完成資金交割的貨幣兌換行為。（2）遠(yuǎn)期外匯業(yè)務(wù)是指交易雙方同意在將來(lái)某一個(gè)確定的日期，按照事先規(guī)定的遠(yuǎn)期匯價(jià)買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量的某種貨幣的交易行為。（3）外匯衍生工具買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)： 外匯掉期業(yè)務(wù)：在一筆外匯交易中同時(shí)進(jìn)行即期和遠(yuǎn)期的外匯買(mǎi)賣(mài)行為。 外匯期貨業(yè)務(wù)：在集中性的交易市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式進(jìn)行的外匯期貨合約的交易。 外匯期權(quán)業(yè)務(wù)：以某種外幣或外匯期貨合約作為標(biāo)的物的期權(quán)交易。28. 簡(jiǎn)述資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的主要內(nèi)容。資金負(fù)債綜合管理理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負(fù)債管理都難以達(dá)到流動(dòng)性、安全性、盈利性的均衡。銀行應(yīng)

31、對(duì)資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位、多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時(shí)性、靈活性，以此保證流動(dòng)性供給能力。該理論既吸收了資產(chǎn)管理理論和負(fù)債管理理論的精華，又克服了其缺陷，從資產(chǎn)、負(fù)債平衡的角度去協(xié)調(diào)銀行安全性、流動(dòng)性、盈利性之間的矛盾，使銀行經(jīng)營(yíng)管理更為科學(xué)。七、論述題（10分）33. 試述資產(chǎn)證券化對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響。（1）資產(chǎn)證券化。商業(yè)銀行將具有共同特征的、流動(dòng)性較差的盈利資產(chǎn)如貸款、應(yīng)收賬款等集中起來(lái)，經(jīng)過(guò)一定的技術(shù)處理，進(jìn)行重新組合，以此為基礎(chǔ)發(fā)售具有投資特征的證券的行為。資產(chǎn)證券化實(shí)際上是銀行增加可支配資金的新思路，對(duì)銀行和銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響具有雙重性。（2）資產(chǎn)證券化實(shí)際

32、上是對(duì)銀行現(xiàn)有資產(chǎn)和負(fù)債的重組，對(duì)銀行加強(qiáng)資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理具有積極的意義。主要表現(xiàn)在：資金來(lái)源多樣化、有效管理資本充足率、獲取服務(wù)費(fèi)收入、降低利率風(fēng)險(xiǎn)。（3）資產(chǎn)證券化對(duì)銀行和銀行經(jīng)營(yíng)管理也會(huì)產(chǎn)生一些消極影響。主要表現(xiàn)在：加劇對(duì)高質(zhì)量貸款的競(jìng)爭(zhēng)、加劇銀行吸收存款資金的競(jìng)爭(zhēng)、貸款增長(zhǎng)率下降、銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)增加。試卷三一、單項(xiàng)選擇題（每小題 1 分，共 12 分）1. 根據(jù)巴塞爾協(xié)議要求，二級(jí)資本中次級(jí)債務(wù)和中期優(yōu)先股總額最高不得超過(guò)一級(jí)資本的( )。 A.30 B.40 C.50D.603. 當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)，利率敏感性缺口為（）。A.零B.負(fù)值 C.正值 D.不確定5下

33、列可以作為商業(yè)銀行信譽(yù)基本保證的是（）。A.固定資產(chǎn)B.準(zhǔn)備金 C.備付金 D.現(xiàn)金資產(chǎn)6. 以支付命令書(shū)取代支票，并可以自由轉(zhuǎn)讓流通的活期存款賬戶(hù)是（）。A.ATS B.MMC C. CDs D.NOWS 7. 代理融通業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行作為代理人代為收?。ǎ?。A應(yīng)付賬款 B應(yīng)收賬款 C各類(lèi)資本 D預(yù)收貨款8. 商業(yè)銀行與中央銀行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的利率決定于（）。A金融市場(chǎng)B中央銀行 C商業(yè)銀行D商業(yè)銀行與中央銀行協(xié)商9. 借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保稱(chēng)為（）。A質(zhì)押 B抵押 C保證 D承諾12. 在國(guó)際結(jié)算中占主要地位的票據(jù)類(lèi)型是( )。A.支票B.本票 C.匯票

34、 D.期票1. C 3. C 5D 6. D 7. B 8. B 9. B 12. C 三、名詞解釋 (每小題 3 分, 共 18 分)18. 持股公司制銀行：由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購(gòu)或控制若干獨(dú)立的銀行，這些獨(dú)立銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。19. 流動(dòng)性需求 銀行的流動(dòng)性需求是指客戶(hù)對(duì)銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金要求，具體分為存款客戶(hù)的提現(xiàn)要求和貸款客戶(hù)的貸款要求。21. 呆帳準(zhǔn)備金 貸款呆帳準(zhǔn)備金是從銀行收入中提取的，用于彌補(bǔ)貸款損失的一種價(jià)值準(zhǔn)備。22. 信托 以信任為基礎(chǔ)、以財(cái)產(chǎn)為核心、以委托為方式的一種財(cái)產(chǎn)管理制度。23. 外匯期貨業(yè)務(wù) 在集中性的交易市場(chǎng)以

35、公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式進(jìn)行的外匯期貨合約的交易。四、簡(jiǎn)答題（每小題5分，共25分）24. 比較抵押貸款與質(zhì)押貸款。抵押貸款與質(zhì)押貸款都屬物權(quán)擔(dān)保性質(zhì)，擔(dān)保物須符合銀行要求，需要辦理登記手續(xù)，以從合同的形式構(gòu)成整個(gè)交易的有機(jī)組成部分，借款人到期不能清償債務(wù)銀行有權(quán)處置擔(dān)保物。前者在擔(dān)保期間抵押人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，而債權(quán)人持有抵押權(quán)；后者在擔(dān)保期間質(zhì)押人必須移交財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)，債權(quán)人持有質(zhì)物權(quán)利。25. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行證券投資的目的。商業(yè)銀行證券投資是指為了獲取一定收益而承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)有一定期限的資本證券的購(gòu)買(mǎi)行為。銀行證券投資的基本目的是在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下使投資收入最大化。1）獲取收益。從證券投資中獲取收益

36、是商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)的首要目標(biāo)。2）分散風(fēng)險(xiǎn)。降低風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)基本做法是實(shí)行資產(chǎn)分散化以分散風(fēng)險(xiǎn)。3）增強(qiáng)流動(dòng)性。商業(yè)銀行保持一定比例的高流動(dòng)性資產(chǎn)是保證其資產(chǎn)業(yè)務(wù)安全的重要前提。4）逆經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)節(jié)手段。貸款是順經(jīng)濟(jì)周期的資產(chǎn)，證券投資是逆經(jīng)濟(jì)周期的資產(chǎn)，可以熨平銀行收益的波動(dòng)。5）合理避稅。商業(yè)銀行的證券大部分集中在國(guó)債和地方債券上，而這些領(lǐng)域通常享有稅收優(yōu)惠政策。26. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)抑制的方法。風(fēng)險(xiǎn)抑制是指的承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)之后，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的關(guān)注，注意風(fēng)險(xiǎn)不利因素變化的信號(hào)，在風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)之前采取措施防止風(fēng)險(xiǎn)的惡化或者盡量減少風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)抑制出于兩種指導(dǎo)思想，不同的指導(dǎo)思想下有不同的

37、風(fēng)險(xiǎn)抑制方法：第一種思想不僅要保全本金，而且還要原定的貸款收益。其方法是：（1）追加擔(dān)保人和擔(dān)保金額；（2）追加資產(chǎn)抵押。第二種思想中要使本金的損失在最小的范圍即可。其方法是：（1）減少追加貸款額；（2）向客戶(hù)派駐有關(guān)人員幫助客戶(hù)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題。27. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成1股本：普通股和優(yōu)先股2盈余：資本盈余和留存盈余3債務(wù)資本：資本票據(jù)和債券4其他來(lái)源：儲(chǔ)備金28. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的主要內(nèi)容。資產(chǎn)負(fù)債表的基本結(jié)構(gòu)是以“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”這一平衡原理而設(shè)計(jì)的，總括反映銀行在特定日期全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的報(bào)表。主要包括以下內(nèi)容：（1）銀行所擁有的各種經(jīng)濟(jì)資源及其結(jié)構(gòu)

38、。（2）銀行所負(fù)擔(dān)的債務(wù)。（3）銀行所有者在銀行里所持有的權(quán)益。七、論述題（10分）33. 試述商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的發(fā)展演變過(guò)程。（1）資產(chǎn)管理理論：認(rèn)為銀行資金來(lái)源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無(wú)法控制的，而資金業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)則是可控的，銀行應(yīng)該主要通過(guò)對(duì)資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來(lái)保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)。（2）負(fù)債管理理論：該理論主張銀行可以積極主動(dòng)地通過(guò)借入資金的方式來(lái)維持資產(chǎn)的流動(dòng)性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。負(fù)債管理理論主張以負(fù)債的形式來(lái)保證銀行流動(dòng)性的需要，使銀行的流動(dòng)性和盈利性的矛盾得到協(xié)調(diào)。（3）資金負(fù)債綜合管理理論：認(rèn)為商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負(fù)債

39、管理都難以達(dá)到流動(dòng)性、安全性、盈利性的均衡。銀行應(yīng)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位、多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時(shí)性、靈活性，以此保證流動(dòng)性供給能力。（4）資產(chǎn)負(fù)債外管理理論：主張銀行應(yīng)從正統(tǒng)的負(fù)債和資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外去開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，開(kāi)辟新的盈利源泉。在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，銀行應(yīng)發(fā)揮其強(qiáng)大的金融信息服務(wù)功能，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)大力開(kāi)展以信息處理為核心的服務(wù)業(yè)務(wù)。試卷四一、單項(xiàng)選擇題（每小題 1 分，共 12 分）1. 單元制銀行主要集中在（）A美國(guó) B英國(guó) C德國(guó) D日本2. 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的一環(huán)是( )A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁5關(guān)于出口信貸，描述不正確的是（）A

40、.主要包括賣(mài)方信貸和買(mǎi)方信貸兩種形式 B.一般用于大型成套設(shè)備的出口C.只對(duì)出口方具有較大吸引力 D.屬于中長(zhǎng)期信貸6. 杠鈴?fù)顿Y法基本不投資于（）A.短期證券 B.中期證券 C.長(zhǎng)期證券D.中長(zhǎng)期證券8. 對(duì)利息率極為敏感的存款和借入款稱(chēng)為（）A利率敏感負(fù)債 B利率敏感資產(chǎn) C核心存款 D核心負(fù)債9. 為了達(dá)到投資合算的目的，我國(guó)銀行間同業(yè)拆借資金的投資所得應(yīng)高于（）A定期存款利率 B中央銀行的存款準(zhǔn)備金利率 C銀行長(zhǎng)期貸款利率D倫敦銀行同業(yè)拆借利率10. 一家銀行的利率敏感性缺口為負(fù)，當(dāng)利率上升時(shí)，其利潤(rùn)會(huì)（ ）A上升 B下降 C不變 D不確定12. 商業(yè)銀行的現(xiàn)金運(yùn)用項(xiàng)目是 ( )A再貼

41、現(xiàn) B發(fā)行金融債券 C負(fù)債的減少 D追加盈余（公積金）1. A 2. A 5C 6. B 8. A 9. B 10. B 12. C 三、名詞解釋 (每小題 3 分, 共 18 分)18. 遠(yuǎn)期利率協(xié)議：買(mǎi)賣(mài)雙方商定將來(lái)一定時(shí)間段的協(xié)議利率，并指定一種參照利率，在將來(lái)清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時(shí)參照利率之間利息差額的貼現(xiàn)金額。20. 同業(yè)拆借 同業(yè)拆借要在會(huì)員銀行之間通過(guò)銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余的銀行向流動(dòng)性短缺的銀行提供的信貸。四、簡(jiǎn)答題（每小題5分，共25分）24. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的主要構(gòu)成。現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可

42、隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類(lèi)： （一）庫(kù)存現(xiàn)金 （二）在中央銀行存款 （三）存放同業(yè)存款 （四）在途資金25. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行兩種負(fù)債成本分析方法的特點(diǎn)。商業(yè)銀行成本分析主要從平均成本和邊際成本兩個(gè)角度進(jìn)行。歷史平均成本分析方法主要用于對(duì)不同的銀行各種負(fù)債成本對(duì)比分析和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析，能夠準(zhǔn)確評(píng)價(jià)一個(gè)銀行的歷史經(jīng)營(yíng)狀況。缺陷是沒(méi)有考慮到利息成本的變動(dòng)。邊際成本分析中，單一資金的邊際成本分析法可以幫助銀行選擇哪一種資金來(lái)源更合適。因此，商業(yè)銀行負(fù)債成本分析不是單一的過(guò)程，是多種成本分析的綜合。26. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的主要原因。（1）規(guī)避資本管

43、制，增加盈利來(lái)源（2）適應(yīng)金融環(huán)境的變化（3）轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)（4）適應(yīng)客戶(hù)對(duì)銀行服務(wù)多樣化的需要（5）銀行自身?yè)碛械挠欣麠l件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)（6）科技進(jìn)步推動(dòng)了表外業(yè)務(wù)發(fā)展27. 簡(jiǎn)述銀行資本的作用。（1）資本可以吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)。（2）資本為銀行的注冊(cè)、組織營(yíng)業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營(yíng)提供啟動(dòng)資金。（3）銀行資本有助于樹(shù)立公眾對(duì)銀行的信心，它向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實(shí)力。（4）銀行資本為銀行的擴(kuò)張、銀行新業(yè)務(wù)、新計(jì)劃的開(kāi)拓與發(fā)展提供資金。（5）銀行資本作為銀行增長(zhǎng)的監(jiān)測(cè)者，有助于保證銀行增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)性。七、論述題（10分）33. 試述商業(yè)銀行貸款政策的基本內(nèi)容。貸

44、款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。其基本內(nèi)容有：（1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。（2）貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分。（3）貸款的規(guī)模和比率控制。 （4）貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布。（5）貸款的擔(dān)保。（6）貸款定價(jià) （7）貸款檔案管理政策（8）貸款的日常管理和催收制度（9）不良貸款的管理。試卷五一、單項(xiàng)選擇題（每小題 1 分，共 12 分）2. 股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)中的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是( )A.董事會(huì) B.股東大會(huì) C.工會(huì)D.監(jiān)事會(huì)3. 對(duì)于存款人來(lái)講，既可獲得高利息收入又可以在貨幣市場(chǎng)出售的存款類(lèi)型是（ ）A.超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶(hù) B.ATS賬戶(hù)C.MMC

45、存單 D.可轉(zhuǎn)讓定期存單4. 商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論的“真實(shí)票據(jù)論”是指（ ）。A.商業(yè)貸款理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論 C.預(yù)期收入理論D.資產(chǎn)收入理論5關(guān)于呆賬準(zhǔn)備金，敘述正確的是（ ）A.提取目的是彌補(bǔ)貸款損失 B.呆賬準(zhǔn)備金的提取應(yīng)在損失實(shí)際發(fā)生、需要沖銷(xiāo)貸款時(shí)進(jìn)行C.普通呆賬準(zhǔn)備金反映了貸款的真實(shí)損失程度 D.貸款質(zhì)量高，呆賬準(zhǔn)備金就多7. 銀行在經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)時(shí)，兼具承租人和出租人雙重身份的業(yè)務(wù)是（ ）A直接租賃 B轉(zhuǎn)租賃 C回租租賃 D杠桿租賃8. 銀行利差率是指（ ）A銀行利差與銀行資產(chǎn)之間的比率 B銀行利息收入與銀行資產(chǎn)之間的比率C銀行利差與銀行盈利資產(chǎn)之間的比率 D銀行利潤(rùn)與銀行盈利資

46、產(chǎn)之間的比率9. 對(duì)于地方政府債券中的收益?zhèn)瘉?lái)說(shuō)，其擔(dān)保是（ ）A地方政府的稅收 B中央政府的稅收 C地方政府融資項(xiàng)目的收益D金融市場(chǎng)的收益10. 我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的貸款/存款比率不得超過(guò)（ ）。A100% B75% C50% D25%2. B 3. D 4. A 5A 7. B 8. C 9. C 10. B 三、名詞解釋 (每小題 3 分, 共 18 分)18. 資產(chǎn)負(fù)債表 總括反映銀行在特定日期全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的報(bào)表，又稱(chēng)財(cái)務(wù)狀況報(bào)告表。19. 公開(kāi)儲(chǔ)備 通過(guò)保留盈余或其他盈余的方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲(chǔ)備。21. 關(guān)注貸款 這類(lèi)貸款，盡管借款人目前有能力償還貸款本

47、息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。22. 利率敏感性缺口 利率敏感性缺口等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的貨幣差額。23.票據(jù)發(fā)行便利，是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。借款人根據(jù)事先與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，可以在一定期限內(nèi)，以借款人自己的名義循環(huán)發(fā)行短期融資票據(jù)，從而以較低的成本籌集中長(zhǎng)期資金。 四、簡(jiǎn)答題（每小題5分，共25分）24. 商業(yè)銀行為什么通常將國(guó)家債券作為證券投資的主要對(duì)象？（1）安全性高。國(guó)家債券的發(fā)行者是中央政府，按期還本付息可靠程度高。（2）流動(dòng)性較強(qiáng)。國(guó)家債券風(fēng)險(xiǎn)小，安全性高，轉(zhuǎn)讓較容易；同時(shí)它的供給需

48、求彈性較小，價(jià)格波動(dòng)程度相對(duì)要小。 （3）抵押代用率高。國(guó)家債券可作為向中央銀行再貸款的抵押品，而且抵押代用率高。25. 簡(jiǎn)述銀行資本內(nèi)部融資的限制性條件。（1）政府當(dāng)局對(duì)銀行適度資本金規(guī)模的限制（2）銀行所能獲得的凈利潤(rùn)規(guī)模（3）銀行的股利分配政策。26. 影響銀行貸款利率的主要因素有哪些？（1）資金成本；（2）貸款風(fēng)險(xiǎn)程度；（3）貸款費(fèi)用（4）借款人的信用及其與銀行的關(guān)系（5）銀行貸款的目標(biāo)收益率（6）貸款供求狀況28. 簡(jiǎn)述資產(chǎn)管理理論的主要內(nèi)容。資產(chǎn)管理理論認(rèn)為，銀行資金來(lái)源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無(wú)法控制的，而資金業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)則是可控的，銀行應(yīng)該主要通過(guò)對(duì)資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理

49、來(lái)保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論三個(gè)階段。試卷六一、單項(xiàng)選擇題（每小題 1 分，共 12 分）1. 強(qiáng)調(diào)銀行貸款以商業(yè)行為為基礎(chǔ)、以真實(shí)票據(jù)作抵押的理論，被稱(chēng)為( )A.資金轉(zhuǎn)移理論 B.預(yù)期收入理論 C.資產(chǎn)管理理論D.商業(yè)貸款理論3. 以下說(shuō)法正確的是（ ）A.利息支出是銀行支出的主要部分 B.凈利潤(rùn)是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去所得稅后的剩余利潤(rùn)C(jī).銀行的各種營(yíng)業(yè)開(kāi)支雜項(xiàng)應(yīng)列入銀行的使用費(fèi)開(kāi)支中D.銀行的利潤(rùn)分為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和凈利潤(rùn)兩種類(lèi)型4. 銀行資本的關(guān)鍵作用是（ ）和消除不穩(wěn)定因素。A.吸收意外損失B.防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)C.展示銀行實(shí)力D.

50、保障資本充足率5商業(yè)銀行的被動(dòng)負(fù)債是（ ）。A.發(fā)行債券B.吸收存款 C.同業(yè)拆借D.再貸款6. 巴塞爾協(xié)議(1988年)將銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)定為（ ）A100 % B.50% C . 20% D. 0%7. 票據(jù)發(fā)行便利屬于銀行的（ ）A資產(chǎn)業(yè)務(wù) B與利率有關(guān)的或有項(xiàng)目 C擔(dān)保業(yè)務(wù)D承諾業(yè)務(wù)8. 商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的最佳投資種類(lèi)是（ ）A.國(guó)家債券 B.政府機(jī)構(gòu)債券 C.地方政府債券 D.公司債券9. 商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是指（ C ）A.由各種自然災(zāi)害、意外事故等引起的風(fēng)險(xiǎn) B.由于激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)C.由于債務(wù)人無(wú)法清償債務(wù)而使銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn) D.由于市

51、場(chǎng)利率變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)10. 根據(jù)規(guī)定，我國(guó)銀行匯票的付款期限為（ ）A.1個(gè)月B.2個(gè)月 C.3個(gè)月D.6個(gè)月11. 打包貸款屬（ ）。 A.國(guó)際貿(mào)易融資B.國(guó)際商業(yè)貸款 C.代理融通D.非貿(mào)易融資12. 下列屬于商業(yè)銀行附屬資本的是（ ）A.未公開(kāi)儲(chǔ)備 B.未分配利潤(rùn) C.公積金D.股票發(fā)行溢價(jià)1. D 3. A 4. A 5B 6. A 7. D 8. A 9. C 10. A 11. A12. A三、名詞解釋 (每小題 3 分, 共 18 分)18. 單元制銀行 銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。21. 匯票 匯票是一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的，要求對(duì)方見(jiàn)票時(shí)或在將來(lái)的

52、一定時(shí)間對(duì)某人或持票人支付一定金額的無(wú)條件支付命令22. 國(guó)際銀團(tuán)貸款 國(guó)際銀團(tuán)貸款又稱(chēng)辛迪加貸款，是指由一家或幾家銀行牽頭，多家跨國(guó)銀行參加，共同向一國(guó)政府、某一企業(yè)或某一項(xiàng)目提供貸款的一種方式。四、簡(jiǎn)答題（每小題5分，共25分）25. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行證券投資的主要對(duì)象。1政府債券:中央政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券。 2公司債券：公司為籌措資金發(fā)行的債券。3股票：大多數(shù)國(guó)家禁止銀行投資工商企業(yè)的股票，但隨著銀行業(yè)務(wù)的綜合化，股票有可能成為投資品種。4商業(yè)票據(jù)：安全性高，有利于銀行提高資產(chǎn)流動(dòng)性。 5銀行承兌匯票：銀行對(duì)從事進(jìn)出口等業(yè)務(wù)的企業(yè)提供的一種信用擔(dān)保，可以增加銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性并

53、增加銀行收益。 6創(chuàng)新的金融工具：金融期貨、金融期權(quán)、資產(chǎn)證券化債券等。27. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容。（1）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防。防患于未然。（2）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。在銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，銀行拒絕或退出有風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。通過(guò)某種合法的交易方式和業(yè)務(wù)手段，把風(fēng)險(xiǎn)盡可能地轉(zhuǎn)移出去。（4）風(fēng)險(xiǎn)抑制。在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)之后，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的關(guān)注，注意風(fēng)險(xiǎn)不良因素的信號(hào)，在風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)之前采取措施防止風(fēng)險(xiǎn)的惡化或晝減少風(fēng)險(xiǎn)損失。 （5）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。銀行必須有一種風(fēng)險(xiǎn)損失后的補(bǔ)償措施。28. 簡(jiǎn)述信用證結(jié)算方式的特點(diǎn)。（1）開(kāi)證行負(fù)有第一付款責(zé)任； （2）信用證是獨(dú)立的文件，不受交易合同的約束；（3）信用證業(yè)務(wù)的處理

54、以單據(jù)為準(zhǔn)，而非貨物。七、論述題（10分）33. 論述商業(yè)銀行資本的構(gòu)成及其功能。（1）一般而論，商業(yè)銀行的資本由資本金、資本盈余、未分配利潤(rùn)及各種準(zhǔn)備金等無(wú)須償還的資金構(gòu)成。（2）巴塞爾協(xié)議規(guī)定銀行的資本由核心資本和附屬資本構(gòu)成。核心資本由普通股股本、資本盈余、留存收益等構(gòu)成；附屬資本由未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款準(zhǔn)備、混合性債務(wù)工具等組成。（3）銀行資本的主要功能有：吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)；(1分)為銀行的注冊(cè)和營(yíng)業(yè)提供啟動(dòng)資金；(1分)樹(shù)立公眾對(duì)銀行的信心；(1分)為銀行的擴(kuò)展、銀行新業(yè)務(wù)和新計(jì)劃的開(kāi)拓提供發(fā)展資金；(1分)作為銀行增長(zhǎng)的監(jiān)測(cè)者，保證單個(gè)銀行增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)性。(1分) 銀行資本的關(guān)鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素。(1分)試卷七一、單項(xiàng)選擇題（每小題 1 分，共 12 分）2. 信用卡最主要的功能是（ ）A轉(zhuǎn)