重大投資決策管理辦法

1、重大投資決策管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)公司重大投資決策管理水平，規(guī)范重大投資行為，防范投資風(fēng) 險(xiǎn)，保證投資的安全， 提高投資的效益， 根據(jù)中華人民共和國公司法 （以下簡稱 “公 司法”）、深圳市利和興股份有限公司章程 （以下簡稱“公司章程 ”）的有關(guān)規(guī)定，制定 本辦法。第二條本辦法所稱投資包括固定資產(chǎn)投資、金融資產(chǎn)投資和長期股權(quán)投資。金融資產(chǎn)投資包括：（一）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)；（二）持有至到期投資；（三）可供出售金融資產(chǎn)。長期股權(quán)投資包括：（一）對(duì)子公司投資；（二）對(duì)合營公司投資；（三）對(duì)聯(lián)營公司投資；（四 ） 對(duì)被投資企業(yè)不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場

2、中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益性投資。第三條本辦法適用于公司及所屬控股企業(yè)（以下簡稱所屬企業(yè) ）所有投資業(yè)務(wù)。公司投資必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略， 堅(jiān)持成本效益原則， 達(dá)到合理投資收益標(biāo)準(zhǔn)， 做到 為公司全體股東謀求最大利益。第二章授權(quán)批準(zhǔn)及崗位分工第四條公司的投資應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定經(jīng)合法程序通過，重大金額投資必須經(jīng)總經(jīng)理、董事長、董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)。股東大會(huì)或董事會(huì)授權(quán)的除外。公司實(shí)行分級(jí)決策的投資決策程序。公司投資金額在公司凈資產(chǎn)5%以內(nèi)，由公司總經(jīng)理審批通過后實(shí)施。公司投資金額在公司凈資產(chǎn)10%以內(nèi)，由公司董事長審批通過后實(shí)施。公司投資金額在公司凈資產(chǎn) 30%以內(nèi)，

3、 由公司董事會(huì)審批通過后實(shí)施。 超過公司凈資產(chǎn) 30% 以上的投資，由公司董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)審批通過后實(shí)施。第五條公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目可行性研究、評(píng)估，根據(jù)股東大會(huì)或董事會(huì)授權(quán)，實(shí)施批準(zhǔn)的投資方案或處置方案。第六條公司對(duì)長期股權(quán)投資活動(dòng)實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)制管理，在項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)后，公司成立項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目具體實(shí)施。第七條公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，認(rèn)真審核投資的審批文件、投資合同或協(xié)議、投資處置決議等文件資料。第八條公司加強(qiáng)投資項(xiàng)目的審計(jì)工作，確保投資全過程的有效控制。第三章投資可行性研究、評(píng)估與決策第九條公司投資應(yīng)編制投資建議書，由公司授權(quán)職能部門或人員對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行分析論證，并對(duì)被投資企業(yè)資信

4、情況進(jìn)行調(diào)查或考察。投資項(xiàng)目如有其他投資者， 應(yīng)根據(jù)情況對(duì)其他投資者的資信情況進(jìn)行了解或調(diào)查。第十條公司應(yīng)指定職能部門或人員或委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究， 重點(diǎn)對(duì)投資項(xiàng)目的目標(biāo)、 規(guī)模、 投資方式、投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益等作 出評(píng)價(jià)。第十一條公司可以責(zé)成相關(guān)職能部門或委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，并經(jīng)評(píng)估人員簽字后形成評(píng)估報(bào)告。第十二條公司投資實(shí)行集體決策?？偨?jīng)理辦公會(huì)應(yīng)根據(jù)投資建議書、可行性研究報(bào)告以及評(píng)估報(bào)告 （如有 ），形成投資報(bào)告并提交董事會(huì)或股東大會(huì)，總經(jīng)理負(fù)責(zé)組 織實(shí)施經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)的投資方案。第十三條公司對(duì)決策過程應(yīng)保留完整的書

5、面記錄，任何個(gè)人不得擅自決定投資或改變集體決定。第四章投資執(zhí)行第十四條公司應(yīng)制定投資實(shí)施方案，明確出資時(shí)間、金額、出資方式及責(zé)任人員等內(nèi)容。投資實(shí)施方案及方案的變更，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)或其授權(quán)人員審查批準(zhǔn)。投資合同的簽訂，應(yīng)征詢法律顧問或其他專家的意見，并經(jīng)授權(quán)部門或人員批準(zhǔn)后簽訂。第十五條公司不得動(dòng)用信貸資金買賣流通股票，不得動(dòng)用股票發(fā)行募集資金買賣流通股票，也不得拆借資金給其他機(jī)構(gòu)買賣流通股票。第十六條公司相關(guān)職能部門應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，掌握被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，定期組織投資質(zhì)量分析，核對(duì)投資賬目，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向公司總經(jīng)理報(bào)告，并采取措施。第十七條公司可根據(jù)需

6、求向被投資企業(yè)派出董事、監(jiān)事、財(cái)務(wù)或其他管理人員。第十八條公司對(duì)派駐被投資企業(yè)的人員建立適時(shí)報(bào)告、業(yè)績考評(píng)與輪崗制度。第十九條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)投資收益的控制，投資獲取的利息、股息以及其他收益，均應(yīng)納入公司會(huì)計(jì)核算體系。第二十條公司投資相關(guān)資料、權(quán)益證書應(yīng)及時(shí)歸檔。未經(jīng)授權(quán)人員不得接觸相關(guān)資料。第五章投資處置控制第二一條投資的收回、轉(zhuǎn)讓與核銷，必須經(jīng)過股東大會(huì)、董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)集體決策。第二十二條轉(zhuǎn)讓投資價(jià)格應(yīng)由公司職能部門或委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估后確定合理的轉(zhuǎn)讓價(jià)格，并報(bào)公司股東大會(huì)、董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。第二十三條核銷投資，應(yīng)取得因被投資企業(yè)破產(chǎn)等原因不能收回的法律文書和證明文件。 第二十四條對(duì)長期不運(yùn)作的投資項(xiàng)目，公司必須予以清理，核銷債權(quán)、債務(wù)， 撤消有關(guān)擔(dān)保、 抵押，公司應(yīng)將所有賬簿、 報(bào)表、合同、 發(fā)票等一切法律文書妥善保管。 第六章監(jiān)督檢查 第二十五條公司建立投資內(nèi)部監(jiān)督檢查制度，重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：（一）投資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位設(shè)置及人員配備情況；（二）投資業(yè)務(wù)授權(quán)審批制度的執(zhí)行情況；（三）投資決策情況；（四）投資執(zhí)行情況；（五）投資處置情況；（六）投資的財(cái)務(wù)情況。 第二十六條負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的職能部