供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

1、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介3一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點(diǎn)產(chǎn)品四、營(yíng)銷(xiāo)提示目 錄4一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點(diǎn)產(chǎn)品四、營(yíng)銷(xiāo)提示目 錄5 5所謂供應(yīng)鏈，就是圍繞核心企業(yè)，通過(guò)對(duì)信息流、物流、資金流的控制，將供應(yīng)商、制造商、分銷(xiāo)

2、商、零售商直至最終用戶連成一個(gè)整體的功能網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)。 什么是供應(yīng)鏈？貨物與信用帳期貨物與信用帳期-物流供應(yīng)鏈物流供應(yīng)鏈訂單與現(xiàn)金流訂單與現(xiàn)金流-財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介6 620世紀(jì)80年代以前，縱向一體化是制造業(yè)產(chǎn)業(yè)組織的主流模式。然而，20世紀(jì)80年代以來(lái)，生產(chǎn)的分工模式開(kāi)始發(fā)生顯著的變化，即越來(lái)越多的分工從企業(yè)內(nèi)轉(zhuǎn)向企業(yè)間。 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)生的背景 經(jīng)濟(jì)效率越來(lái)越取決于不同生產(chǎn)活動(dòng)之間建立起來(lái)的相互聯(lián)系，而不僅僅取決于生產(chǎn)活動(dòng)本身的生產(chǎn)率狀況。 經(jīng)濟(jì)學(xué)家楊小凱稱之為 “分工經(jīng)濟(jì)的網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)” 全球價(jià)值鏈的分工能夠有效降低運(yùn)營(yíng)成本，發(fā)揮全球資源的比較優(yōu)勢(shì)，體現(xiàn)分工的效率，

3、但卻有可能大大提高了整個(gè)價(jià)值鏈增值過(guò)程的財(cái)務(wù)成本。 由于更多的生產(chǎn)工序是通過(guò)市場(chǎng)來(lái)協(xié)調(diào)，因此，貿(mào)易總量和交易頻率都會(huì)提高，企業(yè)為了滿足市場(chǎng)交易的需要，就必須準(zhǔn)備更多的現(xiàn)金，從而帶來(lái)了財(cái)務(wù)成本的上升。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介7 7 什么是供應(yīng)鏈金融？供應(yīng)鏈金融是銀行將核心企業(yè)和上下游企業(yè)聯(lián)系在一起提供靈活運(yùn)用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式，是核心企業(yè)與銀行間達(dá)成的一種面向供應(yīng)鏈所有成員企業(yè)的系統(tǒng)性融資安排。 對(duì)供應(yīng)鏈金融的深入理解 產(chǎn)品體系產(chǎn)品體系營(yíng)銷(xiāo)組織體系營(yíng)銷(xiāo)組織體系風(fēng)險(xiǎn)控制理念和手段風(fēng)險(xiǎn)控制理念和手段產(chǎn)品原件產(chǎn)品模塊產(chǎn)品系統(tǒng)業(yè)務(wù)視角業(yè)務(wù)拓展方式收益實(shí)現(xiàn)方式一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度（行

4、業(yè)、報(bào)表、管理層、供應(yīng)鏈交易）供應(yīng)鏈金融既是產(chǎn)品體系，又是營(yíng)銷(xiāo)組織體系，同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)控制的理念和手段。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介8 8 什么是保理？保理業(yè)務(wù)是指以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集應(yīng)收賬款管理、催收、壞賬擔(dān)保及融資于一體的綜合性金融服務(wù)。應(yīng)收賬款包括以下：銷(xiāo)售產(chǎn)生的債權(quán)（貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖等）；出租產(chǎn)生的債權(quán)（動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)）；提供服務(wù)；公路、橋梁、渡口、隧道收費(fèi)權(quán)。 保理的分類國(guó)內(nèi)保理和國(guó)際保理明保理和暗保理有追索權(quán)保理和無(wú)追索權(quán)保理供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介9一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨

5、勢(shì)三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點(diǎn)產(chǎn)品四、營(yíng)銷(xiāo)提示目 錄營(yíng)運(yùn)過(guò)程訂單提單倉(cāng)單驗(yàn)收單對(duì)帳單發(fā)票預(yù)約付款付款開(kāi)發(fā)票預(yù)約付款通知驗(yàn)收商品階段訂貨備料生產(chǎn)訂單融資驗(yàn)貨后融資應(yīng)收賬款融資（保理）預(yù)約付款融資供應(yīng)鏈金融服務(wù)商品/倉(cāng)單融資應(yīng)收/應(yīng)付賬款管理，托收、代付供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì) 供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的全程化趨勢(shì)供應(yīng)供應(yīng)商商供應(yīng)供應(yīng)商商制造制造中心中心制造制造中心中心經(jīng)銷(xiāo)經(jīng)銷(xiāo)商商經(jīng)銷(xiāo)經(jīng)銷(xiāo)商商核心核心企業(yè)企業(yè)物資物資資金資金信息信息供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì) 供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的國(guó)際化趨勢(shì) “云+端”的體驗(yàn)創(chuàng)新+供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì) 供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的電子化

6、趨勢(shì)隨著信息技術(shù)的完備，銀行與核心企業(yè)的ERP系統(tǒng)深入對(duì)接，核心企業(yè)銷(xiāo)售渠道從訂單生成、支付采購(gòu)款、生產(chǎn)裝配、發(fā)運(yùn)、到店、銷(xiāo)售的信息可在銀行系統(tǒng)清晰顯示。銀行可以實(shí)時(shí)掌握經(jīng)銷(xiāo)商的資金和物流信息。在此基礎(chǔ)上，銀行可以為經(jīng)銷(xiāo)商提供信用融資，同時(shí)要求經(jīng)銷(xiāo)商在出售貨物3-5個(gè)工作日內(nèi)，必須把回款支付至銀行指定賬戶，從而實(shí)現(xiàn)資金的封閉運(yùn)作。上游上游供應(yīng)商供應(yīng)商核心核心企業(yè)企業(yè)下游下游銷(xiāo)售商銷(xiāo)售商訂單訂單驗(yàn)收驗(yàn)收付款付款訂單訂單發(fā)貨發(fā)貨儲(chǔ)運(yùn)儲(chǔ)運(yùn)發(fā)票發(fā)票終端終端用戶用戶發(fā)貨發(fā)貨提貨提貨供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì) 供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的信用化趨勢(shì)14一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金

7、融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點(diǎn)產(chǎn)品四、營(yíng)銷(xiāo)提示目 錄1515應(yīng)收賬款融資應(yīng)收賬款融資國(guó)內(nèi)保理商票保貼訂單融資未來(lái)應(yīng)收賬款質(zhì)押應(yīng)收賬款質(zhì)押核心企業(yè)核心企業(yè)下游下游企業(yè)企業(yè)上游上游企業(yè)企業(yè)存貨融資存貨融資存貨質(zhì)押倉(cāng)單質(zhì)押預(yù)付款融資預(yù)付款融資保兌倉(cāng)先票（款）后貨存貨質(zhì)押法人賬戶透支國(guó)內(nèi)設(shè)備買(mǎi)方信貸 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系1616 保理產(chǎn)品體系融資類融資類顧問(wèn)類顧問(wèn)類租賃保理應(yīng)收賬款準(zhǔn)資產(chǎn)證券化池保理在線保理N+1保理保險(xiǎn)項(xiàng)下保理進(jìn)口保理資信調(diào)查應(yīng)收賬款管理與催收壞賬擔(dān)保國(guó)

8、內(nèi)銷(xiāo)售雙保理國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)保理國(guó)際保理國(guó)際保理出口保理離岸保理中信銀行保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品中信銀行保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品擔(dān)保類擔(dān)保類銀團(tuán)保理供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系1717 商票保貼商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)（簡(jiǎn)稱“商票保貼”）是指在事先審定的授信額度內(nèi)，我行承諾對(duì)特定承兌人承兌的商業(yè)承兌匯票或特定持票人持有的商業(yè)承兌匯票辦理貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)，即給予承兌人或持票人保貼額度的一種授信業(yè)務(wù)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品我行認(rèn)可的企業(yè)承兌或持有承兌人或收款人簽發(fā) 紙質(zhì)或電子1818 商票保貼操作流程供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品核心企業(yè)下游企業(yè)上游企業(yè)1、銷(xiāo)售貨物2、支付“核心企業(yè)承兌的商票”中信銀行

9、3、貼現(xiàn)應(yīng)收款融資1919 商票保貼操作流程供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品核心企業(yè)下游企業(yè)上游企業(yè)1、銷(xiāo)售貨物2、支付“下游企業(yè)承兌的商票”中信銀行3、貼現(xiàn)預(yù)付款融資2020 出口保理出口保理業(yè)務(wù)是指對(duì)采用賒銷(xiāo)等信用方式出口商品或提供服務(wù)的出口商，由我行在受讓其與境外買(mǎi)方貿(mào)易項(xiàng)下的應(yīng)收帳款的基礎(chǔ)上，聯(lián)合境外保理商（銀行）提供貿(mào)易融資、信用擔(dān)保、貨款催收及銷(xiāo)售分戶賬管理等金融服務(wù)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品2121 出口保理操作流程出口商進(jìn)口商5、出口商發(fā)貨2、遞交買(mǎi)方信用申請(qǐng)表3、要求進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行信用評(píng)估13、付款（余額結(jié)算）中信銀行1、貿(mào)易意向10、到期付款

10、進(jìn)口保理商9、貨款催收4、為進(jìn)口商核準(zhǔn)信用額度6、提交發(fā)票副本11、付款8、保理項(xiàng)下融資7、通知進(jìn)口保理商有關(guān)發(fā)票詳情12、若進(jìn)口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款，進(jìn)口保理商做擔(dān)保付款供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品2222 產(chǎn)品延伸預(yù)支價(jià)金保理；信保項(xiàng)下出口保理；離岸保理；國(guó)際工程承包項(xiàng)目項(xiàng)下保理；出口退稅池保理；跨境應(yīng)收租金保理；背對(duì)背保理。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品 業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)幫助出口商規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)，提前核銷(xiāo)退稅，在一定程度上避免匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)向進(jìn)口商提供賒銷(xiāo)方式擴(kuò)大海外銷(xiāo)售；優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表，無(wú)追索權(quán)的出口保理可以降低資產(chǎn)負(fù)債率；簡(jiǎn)化單證手續(xù)，信用證模式下需要嚴(yán)格按要

11、求提供單證，出口保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下，大大簡(jiǎn)化了單據(jù)要求。2323 租賃保理“租賃保理”的業(yè)務(wù)模式為：先由租賃公司與我行客戶就客戶的有形動(dòng)產(chǎn)開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)，再由租賃公司向我行轉(zhuǎn)讓租賃資產(chǎn)受益權(quán)，最后由我行向租賃公司提供無(wú)追索權(quán)租賃保理融資，從而將我行的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為“租賃+保理”業(yè)務(wù)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品銀行銀行融資方融資方貸款償還本息租賃租賃公司公司融資方融資方融資租賃償還本息銀行銀行償還本息保理融資2424租賃公司承租人2、出租設(shè)備4、轉(zhuǎn)讓通知3、簽署國(guó)內(nèi)保理協(xié)議5、受讓?xiě)?yīng)收租金并支付對(duì)價(jià)1、銷(xiāo)售設(shè)備6、支付租金中信銀行7、若承租人違約，銀行將直接進(jìn)行追索1承租人與租賃公司

12、簽署融資租賃合同，承租人將機(jī)器設(shè)備以售后回租的方式銷(xiāo)售給租賃公司并獲得融資資金；2租賃公司將機(jī)器設(shè)備出租給承租人；3租賃公司與我行簽訂保理融資合同（無(wú)追索權(quán)）；4我行將受讓租賃公司應(yīng)收賬款的事實(shí)通知承租人，并由承租人進(jìn)行確認(rèn)；5我行受讓租賃公司的應(yīng)收賬款,并在人民銀行質(zhì)押登記系統(tǒng)錄入轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收賬款信息（批量錄入），準(zhǔn)備放款資料并報(bào)分行放款中心審批后放款；6 承租人將應(yīng)付賬款支付至租賃公司在我行開(kāi)立的回款賬戶用于還款；7 若承租人違約，我行將直接向承租人追索。 租賃保理操作流程供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品2525 業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局的相關(guān)政策，有形動(dòng)產(chǎn)租賃屬于“營(yíng)改增”試

13、點(diǎn)范圍，租賃公司可就融資利息、手續(xù)費(fèi)等部分對(duì)應(yīng)金額向融資方開(kāi)具稅率為17%的增值稅專用發(fā)票，這樣可以有效降低我行客戶的融資成本，從而增加我行的中間業(yè)務(wù)收入的提升空間。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點(diǎn)產(chǎn)品承租人假設(shè)條件承租人假設(shè)條件融資金額（萬(wàn)元）10,000融資期限（年）1租賃利率6.00%租賃公司通道費(fèi)0.40%其他租賃費(fèi)率0.80%承租人名義成本承租人名義成本承租人節(jié)稅總額承租人節(jié)稅總額租賃利息600萬(wàn)元增值稅進(jìn)項(xiàng)稅104.62萬(wàn)元租賃公司通道費(fèi)40萬(wàn)元城建稅等10.46萬(wàn)元租賃公司代我行收取的保理費(fèi)80萬(wàn)元節(jié)稅總額115.08萬(wàn)元成本合計(jì)720萬(wàn)元實(shí)際成本604.92萬(wàn)元名義利率基準(zhǔn)

14、上浮20%實(shí)際利率基準(zhǔn)上浮0.82%注：1、增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額=720萬(wàn)元1.17 17%=104.62萬(wàn)元 2、城建稅、教育費(fèi)附加等合計(jì)為10%，節(jié)稅額=104.62 10%=10.46萬(wàn)元承租人的實(shí)際融資成本為租賃費(fèi)用（即承租人名義成本）的約0.84倍！26一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點(diǎn)產(chǎn)品四、營(yíng)銷(xiāo)提示目 錄2727新鄉(xiāng)分行保理業(yè)務(wù)開(kāi)展情況（截至8月22日）有效融資規(guī)模計(jì)劃有效融資規(guī)模完成情況中收計(jì)劃中收完成情況有效戶計(jì)劃有

15、效戶完成情況0.8億元2.22億元90萬(wàn)元11.5萬(wàn)元3戶7戶業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和問(wèn)題：業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和問(wèn)題：l保理業(yè)務(wù)的中收指標(biāo)還未跟上時(shí)間進(jìn)度；l供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)相關(guān)指標(biāo)較年初有大幅增長(zhǎng)，但多為因總行銀承限額政策轉(zhuǎn)化而來(lái)的足額銀承客戶，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的客戶基礎(chǔ)仍然薄弱。l供應(yīng)鏈金融和保理業(yè)務(wù)開(kāi)展模式單一，產(chǎn)品運(yùn)用的豐富程度有待提高。新鄉(xiāng)分行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)開(kāi)展情況（截至8月15日）融資余額融資余額較年初新增有效客戶數(shù)有效客戶數(shù)較年初新增9.4億元8.8億元47戶44戶營(yíng)銷(xiāo)提示2828營(yíng)銷(xiāo)提示（一）圍繞轄內(nèi)戰(zhàn)略客戶積極開(kāi)展供應(yīng)鏈金融網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)（商票保貼、保兌倉(cāng)和核心企業(yè)擔(dān)保等）和N+1反向保理業(yè)務(wù)，批量開(kāi)發(fā)其上下

16、游客戶。（二）針對(duì)轄內(nèi)戰(zhàn)略客戶（擔(dān)保方式為信用，尚有空余額度且客戶對(duì)成本要求較高），可將傳統(tǒng)授信轉(zhuǎn)換為有追索權(quán)暗保理+信托收益權(quán)業(yè)務(wù)或租賃保理業(yè)務(wù)，以解決信貸規(guī)模限制問(wèn)題并提高我行受益。 比照20XX年鄭州分行名單制客戶（戰(zhàn)略客戶）名單逐戶梳理 2929營(yíng)銷(xiāo)提示（三）圍繞轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)建筑施工企業(yè)開(kāi)展城鎮(zhèn)化工程保理和N+1反向保理業(yè)務(wù)。 參考分行下發(fā)的中信銀行鄭州分行城鎮(zhèn)化工程保理營(yíng)銷(xiāo)指引（20XX版）及掛發(fā)的工程保理目標(biāo)客戶名單3030營(yíng)銷(xiāo)提示（四）圍繞轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)進(jìn)出口企業(yè)開(kāi)展出口保理業(yè)務(wù)和進(jìn)口保理業(yè)務(wù)。 參考總行下發(fā)的20XX年國(guó)際保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)指引及分行梳理掛發(fā)的河南省20XX年進(jìn)出口100強(qiáng)企業(yè)及年進(jìn)出口總量不低于300萬(wàn)美元的企業(yè)名單3131營(yíng)銷(xiāo)提示（五）圍繞醫(yī)療衛(wèi)生、高端制造、交通運(yùn)輸、能源礦產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)積極開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)。 參考總行下發(fā)的