會計電算化T3模擬練習題(共18頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上實訓一 企業(yè)建賬要求：根據(jù)下述材料：1.增加系統(tǒng)操作員2.建立企業(yè)賬套3.設置操作員權限一、 企業(yè)相關信息中順科技有限公司（簡稱中順科技）位于北京市朝陽區(qū)光華路甲6號，法人代表孫云，聯(lián)系電話及傳真均為010-，企業(yè)納稅登記號為1652，賬套號定為301.該企業(yè)屬于工業(yè)企業(yè)，從事軟硬件及相關產(chǎn)品的生產(chǎn)及銷售，采用2007年新會計準則科目核算體系，記賬本位幣為人民幣，于2010年1月采用計算機系統(tǒng)進行會計核算及企業(yè)日常業(yè)務處理。存貨、企業(yè)客戶需分類管理，企業(yè)有外幣業(yè)務，業(yè)務流程均使用標準流程。編碼規(guī)則：科目編碼級次為4222；客戶分類編碼級次為122；地區(qū)分類編碼級次為1

2、2；存貨分類編碼級次為122.數(shù)據(jù)精度采用系統(tǒng)默認設置。二、 財務部操作員檔案以及工作職責（見表1.1）表1.1 財務部員工職責編號姓名部門職責201白兵財務部賬套主管。負責系統(tǒng)日常運行管理，具有全部權限202李炎財務部會計。負責總賬、公用目錄設置203蘇浩財務部出納。對收、付款憑證進行出納核算，管理現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、資金日報以及銀行對賬初始操作員口令為空，以后為了保證系統(tǒng)安全，將白兵口令更改為8三、 建立賬套后，啟用本企業(yè)所需要使用的總賬管理系統(tǒng)（啟用日期2010.01.01）實訓2 期初信息設置要求：根據(jù)下述材料：1. 建立企業(yè)部門檔案2. 輸入企業(yè)職員檔案3. 設置部門負責人4.

3、輸入地區(qū)分類信息5. 輸入企業(yè)客戶分類信息6. 輸入企業(yè)客戶檔案信息7. 輸入供應商檔案8. 設置外幣種類以及匯率9. 增加一般會計科目10. 增加有輔助核算項目的科目11. 成批復制科目12. 修改會計科目一、 企業(yè)內部基本資料（一） 本企業(yè)部門檔案（見表2.1）表2.1 部門檔案部門編碼部門名稱負責人1企管部孫云2財務部白兵3采購部王玉林4銷售部王先進5生產(chǎn)部馬小峰（二） 職員檔案（見表2.2）表2.2 職員檔案編號姓名部門101孫云企管部201白兵財務部202李炎財務部203蘇浩財務部301王玉林采購部401王先進銷售部501馬小峰生產(chǎn)部502郭平生產(chǎn)部（三） 地區(qū)分類（見表2.3）表2

4、.3 地區(qū)分類地區(qū)分類編碼地區(qū)分類名稱1華北2華南二、 企業(yè)客戶及供應商資料（一） 客戶分類（見表2.4）表2.4 客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱1批發(fā)商2零售商（二） 客戶檔案（見表2.5）表2.5 客戶檔案編號客戶名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼稅號開戶銀行賬號分管部門專管業(yè)務員001北京順達集團北京順達211457中行北京分行-65銷售部王先進002廣州浩達技術有限公司010-廣州浩達121584中行廣州分行-29銷售部王先進（三） 供應商分類本企業(yè)供應商長期穩(wěn)定，不需要分類管理。（四） 供應商檔案（見表2.6）表2.6 供應商檔案編號供應商名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼稅號開戶銀行賬號分管

5、部門專管業(yè)務員001立豐達商貿有限公司立豐達0015412中行北京分行-13采購部王玉林002利興科技有限公司利興0026547中行廣州分行-48采購部王玉林三、 企業(yè)財務信息（一） 外幣種類本企業(yè)采用固定匯率核算外幣，外幣只涉及美元一種，美元幣符假定為$，2010年1月初匯率為6.80.（二） 常用會計科目及期初余額本企業(yè)常用會計科目如表2.7所示表2.7 會計科目科 目 名 稱輔 助 核 算方向幣別計量期 初 余 額庫存現(xiàn)金（1001）日記借18 783.61銀行存款（1002）銀行、日記借318 941.19中行存款（）銀行、日記借318 941.19人民幣戶（）銀行、日記借237 34

6、1.19美元戶（）銀行、日記借81 600.00借美元12 000.00應收賬款（1122）客戶往來借23 200.00預付賬款（1123）供應商往來借其他應收款（1221）借4 800.00 備用金（）部門核算借 應收個人款（）個人往來借4 800.00原材料（1403）借37 700.00光盤（）借2700.00數(shù)量核算-張1500.00復印紙（）借35 000.00數(shù)量核算-包1000.00庫存商品（1405）借55 600.00固定資產(chǎn)（1601）借362 300.00累計折舊（1602）貸63 764.80短期借款（2001）貸228 200.00實訓中240 000元應付票據(jù)（22

7、01）供應商往來貸應付賬款（2202）供應商往來貸3 600.00預收賬款（2203）客戶往來貸應付職工薪酬（2211）貸11800實訓中無此金額應交稅費（2221）貸28 700.00 應交增值稅（）貸28 700.00 進項稅額（）貸-19 620.00 銷項稅額（）貸48 320.00實收資本（4001）貸450 000.00利潤分配（4104）貸35 260.00未分配利潤（）貸35 260.00生產(chǎn)成本（5001）借直接材料（）項目核算借 直接人工（）項目核算借 制造費用（）項目核算借 其他（）項目核算借 生產(chǎn)成本轉出（）項目核算借制造費用（5101）借 工資（）借 折舊費（）借 其

8、他（）借主營業(yè)務收入（6001）項目核算貸主營業(yè)務成本（6401）項目核算借銷售費用（6601）借 工資（）借 福利費（）借 辦公費（）借 差旅費（）借 招待費（）借 折舊費（）借 其他（）借管理費用（6602）借 工資（）部門核算借N 福利費（）部門核算借 辦公費（）部門核算借 差旅費（）部門核算借 招待費（）部門核算借 折舊費（）部門核算借 其他（）借利用增加、修改或成批復制等功能完成對會計科目的編輯，最后指定現(xiàn)金、銀行存款等會計科目。（基礎檔案財務會計科目編輯指定科目<現(xiàn)金總賬科目下指定庫存現(xiàn)金，銀行總賬科目下指定銀行>）（三） 憑證類別（見表2.8）表2.8 憑證類別憑證類

9、別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉賬憑證憑證必無1001,1002（四） 項目分錄（見表2.9）表2.9 項目分錄項目大類產(chǎn)品項目分類1教學課件開發(fā)核算科目項目01會計電算化實驗教程02ERP經(jīng)典案例 直接材料是 直接人工是 制造費用是 其他是 生產(chǎn)成本轉出是6001 主營業(yè)務收入是6401 主營業(yè)務成本是四、 企業(yè)收付結算方式（一） 結算方式（見表2.10）表2.10 結算方式結算方式編碼結算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結算否2支票結算否201現(xiàn)金支票是202轉賬支票是（二） 付款條件（見表2.11）表2.11 付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)

10、惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2013052026054152（三） 企業(yè)銀行信息編碼為01，名稱為中國銀行北京分行朝陽分理處，賬號為五、 設置企業(yè)常用摘要從中行提現(xiàn)金實訓3 總賬初始化要求：根據(jù)下述材料：1.設置總賬管理系統(tǒng)參數(shù)2.輸入企業(yè)期初余額并做試算平衡一、 本企業(yè)總賬參數(shù)（見表3.1）表3.1選項卡參數(shù)設置憑證制單序時控制支票控制資金及往來赤字控制允許修改、作廢他人填制的憑證可以使用其他系統(tǒng)受控科目憑證編號方式采用系統(tǒng)編號出納憑證必須經(jīng)由出納簽字允許看他人填制的憑證打印憑證頁腳姓名外幣核算采用固定匯率賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標準設置明細賬查詢權限控制到科目明細賬打印按年排頁會計日歷會計日歷為

11、1月1日12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設為2位，部門、個人、項目按編碼方式排序二、 本企業(yè)期初余額（見表2.7）（輸入完畢要試算平衡）三、 輔助賬期初明細數(shù)據(jù)（一） 應收賬款（1122）期初余額借方23 200元，明細數(shù)據(jù)如表3.2所示表3.2日期發(fā)票號憑證號客戶摘要方向金額/元業(yè)務員2009-12-26FP0101轉-25北京順達期初數(shù)據(jù)借23 200王先進（二） 應收個人款（）期初余額借方4 800元，明細數(shù)據(jù)如表3.3所示表3.3日期憑證號部門個人摘要方向期初金額/元2009-12-28付-105企管部孫云出差借款借4800（三） 應付賬款（2202）期初余額貸方3 600元，明

12、細數(shù)據(jù)如表3.4所示表3.4日期發(fā)票號憑證號供應商摘要方向金額/元業(yè)務員2009-12-28FP0102轉-38立豐達期初數(shù)據(jù)貸3 600王玉林四、 期初余額輸入完畢后，進行試算平衡實訓4 企業(yè)日常業(yè)務處理要求：根據(jù)下述材料完成任務：1.處理1月日常業(yè)務，填制憑證2.修改憑證自下而上 以此類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作3.對相關憑證進行出納簽字4.審核憑證5.憑證記賬6.進行反記賬，刪除憑證，并重新記賬。 (反記賬只有賬套主管可以操作：在總賬期末對賬中選好月份按住組合鍵ctrl+H,激活恢復記賬前功能總賬恢復記賬前功能輸入主管密碼取消記賬)一、 本企

13、業(yè)2010年1月業(yè)務1.5日，銷售部王先進報銷業(yè)務招待費2500元，以現(xiàn)金支付（附單據(jù)一張）。借：銷售費用招待費 2500 貸：庫存現(xiàn)金 25002.5日，財務部蘇浩從中行人民幣戶提取現(xiàn)金10 000元，作為備用金（現(xiàn)金支票號XJ0101）。|（備用金限額20000）。借：庫存現(xiàn)金 10 000 貸：銀行存款中行存款人民幣戶 10 0003.5日，收到立豐達集團投資資金20 000美元，匯率1:6.80（轉賬支票號ZZ0101）借：銀行存款中行存款美元戶 136 000 貸：實收資本 136 0004.19日，生產(chǎn)部領用光盤500張，單件1.8元，用于生產(chǎn)“會計電算化實驗教程”。借：生產(chǎn)成本直

14、接材料 900 貸：原材料光盤 9005.19日，銷售部王先進收到北京順達集團轉賬支票一張，金額23 200元，用已償還前欠貨款（轉賬支票號ZZ0102）借：銀行存款中行存款人民幣戶 23 200 貸：應收賬款 23 2006.19日，業(yè)務員王玉林收到利興公司“ERP經(jīng)典案例”500套，以及一張專用發(fā)票（適用稅率17%，發(fā)票號為FP0103），貨品直接入庫，貨款未付。借：庫存商品 11 000應交稅費應交增值稅進項稅額 1870 貸：應付賬款 12 8707.19日，企管部購辦公用品1050元，付現(xiàn)金。借：管理費用辦公費 1050 貸：庫存現(xiàn)金 10508.19日，企管部孫云出差歸來，報銷差旅

15、費3 800元，交回現(xiàn)金1 000元借：管理費用差旅費 3800庫存現(xiàn)金 1000 貸：其他應收款應收個人款 48009.27日，銷售部銷售給廣州浩達200套“會計電算化實驗教程”，售價為58元/套，開具增值稅發(fā)票，票號借：應收賬款 13 572 貸：主營業(yè)務收入 11 600 應交稅費應交增值稅銷項稅額 1 972二、5日提取現(xiàn)金20 000元，需要修改憑證三、對憑證進行出納簽字 （注意：若簽不了字 請檢查之前的設置是否指定科目了）四、對憑證進行審核五、記賬六、重新記賬記賬后，發(fā)現(xiàn)5日報銷的招待費為個人行為，不予報銷，錢款已追回，需要反記賬，作相應處理后重新記賬(反記賬只有賬套主管可以操作：

16、在總賬期末對賬中選好月份按住組合鍵ctrl+H,激活恢復記賬前功能總賬恢復記賬前功能輸入主管密碼取消記賬)實訓5 賬簿管理一、查詢現(xiàn)金支出在1000元以上的憑證二、查詢2010.01余額表三、查詢原材料光盤數(shù)量金額明細賬四、定義并查詢管理費用多欄賬五、查詢企管部孫云個人往來清理情況六、往來賬查詢查詢供應商“利興”明細賬，查詢供應商往來賬齡分析七、查詢“會計電算化實驗教程”項目明細賬八、查詢項目統(tǒng)計表九、查詢現(xiàn)金日記賬十、查詢資金日報表 （每一天的業(yè)務不同，那么每天的資金日報表的金額也是不一樣的）十一、輸入支票薄19日，采購部王玉林借轉賬支票一張，采購光盤，發(fā)票號為3845，預計金額為3 600

17、元，輸入支票簿十二、進行銀行對賬1. 銀行對賬期初中順公司銀行賬的啟用日期為2010.01.01，中行人民幣戶企業(yè)日記賬調整前余額為237 341.19元，銀行對賬單調整前余額為266 341.19元，未達賬項一筆，系銀行已收企業(yè)未收款29 000元，支票號為ZZ01192. 銀行對賬單（見表5.1）表5.1日期結算方式票號借方金額/元貸方金額/元2010.01.05201XJ010120 0002010.01.1620229 0002010.01.19202ZZ010223 2003. 進行銀行對賬4. 輸出余額調節(jié)表實訓6 月末結賬一、自動轉賬先后順序不要混淆：第一步 自動轉賬第二步 期間

18、損益結轉 第三步 對應結轉1.月末結轉，自定義結轉按8%計提短期借款利息 借：財務費用（6603） JG（）取對方科目計算結果貸：應付利息（2231） 短期借款（2001）科目的貸方期末余額×8%÷122.期間損益結轉設置本年利潤科目為41033.設置本年利潤科目4103與未分配利潤進行對應結轉二、生成自動轉賬憑證每一步生成憑證都要緊接著對憑證審核、記賬，再進行下一張憑證的生成、審核、記賬，對憑證審核記賬三、對賬四、月末結賬五、取消月末結賬（總賬期末結賬ctrl+shift+F6）實訓7 報表管理一、 自定義貨幣資金表 貨幣資金表編制單位：中順公司 年 月 日 單位：元項目

19、行次期初數(shù)本期發(fā)生額期末數(shù)庫存現(xiàn)金1銀行存款2合計3 制表人：說明：表頭-標題“貨幣資金表”設置為黑體、18號、水平垂直居中。表體-表體中文字設置為宋體、12號、水平垂直居中。表尾-“制表人：”設置為楷體、10號、水平右對齊。垂直居中。設置行高為7，列寬為40。定義E7屬性：字符型年、月、日應設為關鍵字；設置合適的關鍵字偏移量。設置相關單元公式二、生成2010年1月報表數(shù)據(jù)，并生成分析圖表。圖標名稱為“資金分析圖”，圖表標題為“資金對比”，X軸標題為“期間”，Y軸標題為“金額”，圖表格式為“成組直方圖”，主標題為“資金對比分析”，標題字體為“隸書”，字形為“粗體”，字號為12；效果為“加下劃線

20、”。三、調用報表模板生成資產(chǎn)負債表。（注意選好企業(yè)性質和相應制度）實訓8 企業(yè)工資管理一、 建立工資賬套工資類別個數(shù)-單個；核算幣種-人民幣RMB；要求代扣個人所得稅；不進行扣零處理；人員編碼長度-3位；啟用日期-2010年01月01日。二、基礎信息設置1、人員類別設置 本企業(yè)人員類別分為企業(yè)管理人員、車間管理人員、經(jīng)營人員和生產(chǎn)人員。2、工資項目設置 工資項目項目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項基本工資數(shù)字82增項獎金數(shù)字82增項交補數(shù)字82增項應發(fā)合計數(shù)字102增項請假扣款數(shù)字82減項養(yǎng)老保險金數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字102減項代扣稅數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項請假天數(shù)數(shù)字82其他3、工

21、資賬號定長和代發(fā)銀行各職工工資賬號定長為11，所有人員工資的代發(fā)銀行均為中國銀行朝陽分理處。三、 工資類別1、 部門選擇：所有部門。2、 工資項目：基本工資、獎金、交補、應發(fā)合計、請假扣款、養(yǎng)老保險金、扣款合計、實發(fā)合計、代扣稅和請假天數(shù)。3、 計算公式輸入公式后 切記點擊“公式確認”按鈕 正式人員工資計算公式工資項目定義公式 請假扣款請假天數(shù)*40養(yǎng)老保險金基本工資*0.08補交Iff（人員類別=“企業(yè)管理人員”or人員類別=“車間管理人員”，500,300）四、 人員檔案 人員檔案編號姓名部門人員類別賬號扣稅臨時工101孫云企管部企業(yè)管理人員是否201白兵財務部企業(yè)管理人員是否202李炎財

22、務部企業(yè)管理人員是否203蘇浩財務部企業(yè)管理人員是否301王玉林采購部經(jīng)營人員是否401王先進銷售部經(jīng)營人員是否501馬小峰生產(chǎn)部車間管理人員是否502郭平生產(chǎn)部生產(chǎn)工人是否五、 本月工資業(yè)務1、 本月人員工資數(shù)據(jù) 人員工資數(shù)據(jù)姓名部門名稱基本工資/元獎金/元孫云企管部140001400白兵財務部8500850李炎財務部6500650蘇浩財務部4500450王玉林采購部3500350王先進銷售部7200720馬小峰生產(chǎn)部5300530郭平生產(chǎn)部32003202、 1月份考勤情況：李炎請假2天，王先進請假1天。3、 因上月銷售部推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，故對銷售人員增加獎金600元。4、 代扣個人所得稅

23、納稅基數(shù)為2000元，附加費用為2800元。5、 進行1月份工資分攤。其中，應付工資總額等于工資項目的“實發(fā)合計”，應付福利費也以此為計提基數(shù)。核算科目項目選擇“會計電算化實驗教程”。工資費用分配的轉賬分錄 工資費用分配工資分攤部門應付工資應付福利費借方貸方借方貸方企管部、財務部企業(yè)管理人員22112211采購部、銷售部經(jīng)營人員22112211生產(chǎn)部車間管理人員22112211生產(chǎn)工人22112211六、 月末處理 注意事項：1、刪除已制單的憑證操作要點：工資統(tǒng)計分析憑證查詢選好要刪的憑證刪除 2、取消月末結賬要在下一個月份取消 實訓9 固定資產(chǎn)管理一、 固定資產(chǎn)期初控制參數(shù) 固定資產(chǎn)控制參數(shù)

24、控制參數(shù)參數(shù)設置約定及說明我同意啟用月份2010.01折舊信息本賬套計提折舊折舊方法：平均年限法（一）折舊匯總分配周期：1個月當（月初已計提月份=可使用月份-1）時，將剩余折舊全部提足 編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼；卡片序號長度為3財務接口與財務管理系統(tǒng)進行對接對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目-1601，固定資產(chǎn)；累計折舊對賬科目-1602，累計折舊補充參數(shù)業(yè)務發(fā)生后立即制單月末結賬前一定要完成制單登賬業(yè)務固定資產(chǎn)默認入賬科目-1601，累計折舊默認入賬科目-1602二、企業(yè)固定資產(chǎn)類別 固定資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率單位計提屬性01交通

25、運輸設備4%正常計提 011經(jīng)營用設備4%正常計提 012非經(jīng)營用設備4%正常計提02電子設備其他通信設備4%正常計提 021經(jīng)營用設備4%臺正常計提 022非經(jīng)營用設備4%臺正常計提三、部門及對應折舊科目部門及對應折舊科目部門對應折舊科目對應科目編碼企管部、財務部、采購部管理費用-折舊費銷售部銷售費用-折舊費生產(chǎn)部制造費用-折舊費四、 增減方式的對應入賬科目 增減方式的對應入賬科目增減方式目錄對應入賬科目增加方式 直接購入，中行存款-人民幣戶減少方式 毀損1606，固定資產(chǎn)清理五、 固定資產(chǎn)原始卡片信息 固定資產(chǎn)原始卡片固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式使用年限/年開始使用日期原值/元累計

26、折舊/元對應折舊科目名稱轎車12企管部直接購入52009.01.01.0053996.80管理費用折舊費筆記本電腦22企管部直接購入52009.01.0122000.003872.00管理費用折舊費打印機22企管部直接購入52009.01.0113500.002376.00管理費用折舊費投映儀22企管部直接購入52009.01.018000.001408.00管理費用折舊費計算機21生產(chǎn)部直接購入52009.01.016000.001056.00制造費用折舊費計算機21生產(chǎn)部直接購入52009.01.016000.001056.00制造費用折舊費合計.0063764.80凈殘值率均為4%，使用

27、狀況均為“在用”，折舊方法均采用“平均年限法（一）”。注意點：1、錄完原始卡片，切記“對賬”2、原始卡片錄錯如何修改及刪除？ 固定資產(chǎn)卡片卡片管理找到要修改的卡片修改或者刪除六、 企業(yè)2010年1月下份發(fā)生以業(yè)務1、 資產(chǎn)增加后先計提折舊 再進行資產(chǎn)減少（當月減少的資產(chǎn)當月仍要計提折舊）2、 撤銷資產(chǎn)減少操作要點：固定資產(chǎn)卡片卡片管理在“在役資產(chǎn)”下拉列表中選擇“已減少資產(chǎn)” 選好要撤銷的資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)系統(tǒng)卡片撤銷減少3、 計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算或分配的操作，必須先刪除生成的計提折舊的憑證再修改錄入原始卡片的各項固定資產(chǎn)的折舊額并重新計提折舊1、31日，財務部購買復印機一臺，價

28、值25000元，凈殘值率4%，預計使用年限5年。以銀行轉賬支票支付，票號ZZ0105.2、31日，計提本月折舊費用。3、31日，編號為00005的計算機毀損，進行資產(chǎn)減少處理。八、查詢部門折舊計提匯總表九、下月業(yè)務1、2月1日，企管部的轎車添置新配件12000元。以支票支付，票號ZZ0201.2、2月1日，企管部的打印機移轉至采購部。注意事項：1、 刪除憑證：固定資產(chǎn)處理憑證查詢選好要刪的憑證刪除2、 若還想重新做卡片需要再將卡片刪掉：固定資產(chǎn)卡片卡片管理刪除3、 要修改或者刪除變動單里的信息：固定資產(chǎn)卡片變動單變動單管理3、練習固定資產(chǎn)減值準備實訓10 購銷存管理要求：根據(jù)下述材料完成任務：

29、1. 設置存貨分類2. 設置存貨檔案3. 設置倉庫檔案 4. 設置收發(fā)類別5. 設置采購、銷售類型6. 設置存貨科目7. 設置存貨對方科目自下而上 以此類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作8. 設置客戶與供應商往來科目9. 期初數(shù)據(jù)輸入10. 日常業(yè)務一、 存貨分類 (基礎檔案存貨)表10.1存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料2產(chǎn)成品二、存貨檔案 （基礎檔案存貨）表10.2編碼存貨名稱計量單位所屬分類稅率存貨屬性參考成本/元101光盤張117%外購、生產(chǎn)耗用1.80102復印紙包117%外購、生產(chǎn)耗用35.00201會計電算化實驗教程套217%自制、銷售38

30、.00202ERP經(jīng)典案例套217%外購、銷售22.00三、 倉庫檔案 （基礎檔案購銷存）表10.3 倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱所屬部門負責人計價方式1材料一庫采購部王玉林先進先出法2材料二庫采購部王玉林先進先出法3成品庫生產(chǎn)部馬小峰先進先出法四、 收發(fā)類別 （基礎檔案購銷存）表10.4 收發(fā)類別收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標志收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標志1入庫收2出庫發(fā) 11采購入庫收 21銷售出庫發(fā) 12產(chǎn)成品入庫收 22材料領用出庫發(fā)五、 采購、銷售類型 （基礎檔案購銷存）表10.5 采購、銷售類型采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認值1材料采購采購入庫是2商品采購采購入庫否銷售類

31、型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認值1批發(fā)銷售出庫是2零售銷售出庫否六、 存貨科目 (核算科目設置存貨科目)表10.6 存貨科目倉庫編碼倉庫名稱存貨編碼及名稱存貨科目編碼及名稱1材料一庫1 原材料原材料光盤（）2材料二庫1 原材料原材料復印紙（）3成品庫2 產(chǎn)成品庫存商品（1405）七、 存貨對方科目 (核算科目設置存貨對方科目)表10.7 存貨對方科目收發(fā)類別對方科目采購入庫材料采購（1401）產(chǎn)成品入庫自下而上 以此類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作生產(chǎn)成本直接材料（）銷售出庫主營業(yè)務成本（6401）材料領用出庫生產(chǎn)成本直接材料（）八、 設置客戶與供

32、應商往來科目 （核算科目設置）應收款（客戶）管理相關科目如下：基本科目設置：應收科目1122，預收科目2203，銷售收入科目6001，應交增值稅科目應付款（供應商）管理相關科目如下 ：基本科目設置：應付科目2202，預付科目1123，采購科目1401，采購稅金科目兩科目結算方式科目設置：現(xiàn)金結算對應1001，轉賬支票對應，現(xiàn)金支票對應九、 期初數(shù)據(jù)1.2009年12月29日，采購部收到立豐達提供的光盤1000張，暫估價為1.80元，商品已驗收入材料一庫，未收到發(fā)票。輸入各相關系統(tǒng)期初余額。 （采購采購入庫單）注意事項：采購系統(tǒng)采購入庫單要錄入期初余額之后記賬，如果沒有期初余額同樣也要記賬 不記

33、賬 庫存系統(tǒng)和核算系統(tǒng)也不能記賬 -切記要“記賬”2.2009年12月31日，企業(yè)對各個倉庫進行了盤點，結果如表10.8所示，按資料進行庫存期初余額設置 （核算期初數(shù)據(jù)選好倉庫增加）-輸入完畢切記要“記賬”注意事項：各庫存存貨的期初余額也可以在庫存系統(tǒng)中輸入表10.8倉庫名稱存貨編碼存貨名稱數(shù)量單價/元金額/元合計/元材料一庫101光盤15001.80270037700材料二庫102復印紙100035.0035 000成品庫201會計電算化實驗教程100038.0038 00055600成品庫202ERP經(jīng)典案例80022.0017 6003.應收賬款（1122）期初余額借方23 200元。2

34、009年12月26日，北京順達購買“ERP經(jīng)典案例”400套，每套價格58元，開具普通銷售發(fā)票，發(fā)票號FP0101.此筆業(yè)務由銷售部王先進負責。 （銷售客戶往來客戶往來期初）注意事項：1、看清楚發(fā)票類型(普通發(fā)票 or 專用發(fā)票)2、保存之后點擊“對賬”4.應付賬款（2202）期初余額貸方為3600元。2009年12月28日，收到立豐達提供的光盤2000張，每張價格1,80元，開具了普通發(fā)票，發(fā)票號為FP0102，貨款未付。（采購供應商往來供應商往來期初）-保存之后切記“對賬”十、日常業(yè)務自下而上 以此類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作1.普通采購業(yè)務（

35、1）2010年1月5日，采購部王玉林向利興公司詢問“ERP經(jīng)典案例”的價格（22元/套），評估后，確認該價格合理，隨即向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為500套。業(yè)務員據(jù)此填寫請購單。當日，上級管同主意訂購，要求到貨日期為2010年1月20日之前。 操作步驟要點：采購訂單審核（注意若有項目要修改先取消審核再點擊修改之后完成操作要再次審核）（2）2010年1月19日，收到利興公司“ERP經(jīng)典案例”500套，以及一張專用發(fā)票（適用稅率17%，發(fā)票號為FP0103），材料直接入庫，貨款以銀行存款支付（轉賬支票號ZZ0102）操作步驟要點：1、填寫采購入庫單(采購-采購入庫單-選單-采購訂單-單據(jù)

36、拷貝)2、庫存系統(tǒng)采購單入庫審核3、核算核算正常單據(jù)記賬記賬 （如何取消記賬？核算核算取消單據(jù)記賬選中單據(jù)恢復）4、核算憑證購銷單據(jù)制單選擇采購入庫單（暫估記賬）-生成憑證(選好憑證類別及日期等相關項目)5、采購采購發(fā)票（注意發(fā)票類型，點擊選單下的采購入庫單單據(jù)拷貝過濾）復核結算 （如何取消結算？采購采購結算結算單明細列表找到相對應的采購結算表刪除）6、核算憑證供應商往來制單(發(fā)票制單)制單7、采購供應商往來付款結算(在付款單付款單已經(jīng)生成憑證，若要刪除付款單，先刪除憑證再取消核銷，最后刪除付款單。中選好供應商等相關內容)核銷輸入結算金額保存 （1、如何取消憑證？核算憑證供應商往來供應商往來憑

37、證列表刪除憑證）2、如何取消核銷？ 采購供應商往來取消操作選擇核銷確認選擇要取消的核銷業(yè)務確定；3、如何刪除付款單？采購供應商往來付款結算選好供應商自動會出來相對應的付款單刪除）8、核算憑證供應商往來制單(核銷制單)（選好憑證類別）制單保存 2.普通銷售業(yè)務（1）2010年1月19日，廣州浩達預購買200套“會計信息化實驗教程”，向銷售部了解價格，銷售二部報價為58元/套，填制報價單。該客戶了解情況后，要求訂購200套，要求發(fā)貨日期為2010年1月27日，填制并審核銷售訂單。操作要點：1、銷售銷售訂單（增加銷售訂單填制相關項目）保存審核2、銷售 銷售發(fā)貨單增加發(fā)貨單（在選擇訂單中點擊“顯示”將

38、銷售訂單信息帶入發(fā)貨單，確認發(fā)貨日期）保存審核（2）2010年1月27日，銷售部從產(chǎn)成品倉庫向廣州浩達發(fā)出其所訂貨物，并開具了此筆交易的專用銷售發(fā)票一張，票號FP0104。業(yè)務部門將銷售發(fā)票交給財務部門，財務部門結轉此業(yè)務的收入及成本。操作要點：3、庫存 銷售出庫單生成/審核生成刷新（選好相應的發(fā)貨單）確認 審核4、核算核算正常單據(jù)記賬（在倉庫中選擇成品庫，在單據(jù)類型中選銷售出庫單，選好需要記賬的單據(jù)）記賬5、核算憑證購銷單據(jù)制單（選擇銷售出庫單選好出庫單）確定打開生成憑證窗口，選好憑證類別生成憑證修改項目核算保存6、銷售銷售發(fā)票增加相應類別的發(fā)票選單(選發(fā)貨單，填好相關項目) 保存復核 7、核算憑證客戶往來制單（選發(fā)票制單）確認(選好憑證類別)制單(修改核算項目) 保存（3）2010年1月27日，財務部收到廣州浩達轉賬支票一張，票號ZZ0104，金額13 572元。操作要點：自下而上 以此類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作 自下而上 依次類推 取消操作1、銷售客戶往來收款結算(在收款單中選好客戶，點擊增加輸入相關內容) 保存核銷在本次結算中輸入金額保存 2