某公司內(nèi)控制度設計概述（powerpoint 37頁)

1、公司財務部公司財務部第一頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部內(nèi)控目標生存未來公司的發(fā)展利潤資本充足/資金流量合法保安第三頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部 第四頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第五頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第六頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第七頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第八頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第九頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第十頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第十一頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第十二頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第十三頁，共三十九頁。公司財務部公司財

2、務部第十四頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第十五頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第十六頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第十七頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第十八頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第十九頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二十頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二十一頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二十二頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二十三頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二十四頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二十五頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部 職職位位 職職責責 不不相相容容的的職職責責 采購部職員 參與供應商的選擇會議

3、評論供應商的表現(xiàn)、質(zhì)量 考慮采購合同的條款 簽訂合同 決定供應商 計劃員 編制年初計劃 編制月初計劃 審批計劃 計劃部部長 審批計劃 編制計劃 數(shù)據(jù)管理員 將采購的訂購信息記錄于系統(tǒng)中 修改供應商檔案文件 執(zhí)行采購業(yè)務 采購部部長 與客戶簽訂采購合同 決定選擇供應商 記錄訂購信息于系統(tǒng)中 修改供應商檔案文件 貨物檢驗員 檢驗貨物質(zhì)量 保管存儲的貨物 采購貨物 總經(jīng)理 批準供應商 記錄訂購信息于系統(tǒng)中 修改供應商檔案文件 統(tǒng)計員 記錄、確定收到的貨物 將收到的貨物與系統(tǒng)中的采購信息核對 記錄訂購信息于系統(tǒng)中 技術(shù)部 參與供應商的選擇會議 評估供應商的能力 事先檢驗貨樣及貨的質(zhì)量 批準采購貨物 應

4、付帳款會計員 核對原始單據(jù) 開出付款憑證 批準付款 應付帳款經(jīng)理 批準付款憑據(jù) 根據(jù)供應商對帳單做余額調(diào)節(jié)表 開出付款憑證 出納 執(zhí)行結(jié)算事宜 開出支票 復核支票 復核員 復核支票 開出支票 財務部經(jīng)理 批準支票 開出支票 余額調(diào)節(jié)編制員 編制銀行余額調(diào)節(jié)表 開出支票 記銀行帳、現(xiàn)金帳 第二十六頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二十七頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二十八頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第二十九頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第三十頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第三十一頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第三十二頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第三十

5、三頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第三十四頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第三十五頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第三十六頁，共三十九頁。公司財務部公司財務部第三十七頁，共三十九頁。1、有時候讀書是一種巧妙地避開思考(sko)的方法。2022-2-202022-2-20Sunday, February 20, 20222、閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。2022-2-202022-2-202022-2-202/20/2022 10:06:50 PM3、越是沒有本領的就越加自命不凡。2022-2-202022-2-202022-2-20Feb-2220-Feb-224、越是無能

6、的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。2022-2-202022-2-202022-2-20Sunday, February 20, 20225、知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強。2022-2-202022-2-202022-2-202022-2-202/20/20226、意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。2022年2月20日星期日2022-2-202022-2-202022-2-207、最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。2022年2月2022-2-202022-2-202022-2-202/20/20228、業(yè)余生活要有意義，不要越軌。2022-2-202022-2-20Febru

7、ary 20, 20229、一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。2022-2-202022-2-202022-2-202022-2-20 10、你要做多大的事情，就該承受多大的壓力。2/20/2022 10:06:50 PM2022-2-2022.2.20 11、自己要先看得起自己，別人才會看得起你。2/20/2022 10:06 PM2/20/2022 10:06 PM2022-2-202022-2-20 12、這一秒不放棄，下一秒就會有希望。20-Feb-22February 20, 20222022-2-20 13、無論才能知識多么卓著，如果缺乏熱情，則無異紙上畫餅充饑，無補于事。Sunday, February 20, 202220-Feb-222022-2-20 14、我只是自己不放過自己而已，現(xiàn)在我不會再逼自己眷戀了。2022-2-202022-2-20February 20, 202222:06謝謝謝謝(xi xie)(xi xie)大家大家第三十八頁，共三十九頁。內(nèi)容(nirng)總結(jié)企業(yè)內(nèi)部控制設計。健全的會計系統(tǒng)應實現(xiàn)下列目標:鑒定和登記一切合法的經(jīng)濟業(yè)務。它包括下列內(nèi)容:經(jīng)濟業(yè)務和經(jīng)濟活動的批準權(quán)。不應影響公司(n s)運營效率的前提下，從事業(yè)務得到上一級別的主管