oracle-11igl培訓(xùn)教材

1、總帳管理系統(tǒng)總帳總帳應(yīng)付應(yīng)付采購(gòu)采購(gòu)銷售銷售應(yīng)收應(yīng)收資產(chǎn)資產(chǎn)庫(kù)存庫(kù)存現(xiàn)金現(xiàn)金分析分析處理處理 記錄記錄復(fù)核復(fù)核紐約紐約巴黎巴黎芝加哥芝加哥CPU硬盤硬盤打印機(jī)打印機(jī)內(nèi)華達(dá)內(nèi)華達(dá)俄勒岡俄勒岡加利福尼亞加利福尼亞 帳戶帳戶 0000 至至 9999 帳戶帳戶 1000 至至 3999Dr. 租金租金. 1. 10,000 本位幣本位幣Cr.現(xiàn)金現(xiàn)金 10,000 本位幣本位幣創(chuàng)建沖銷帳創(chuàng)建沖銷帳Dr. 現(xiàn)金現(xiàn)金 10,000 本位幣本位幣Cr. 租金租金 10 10,000 本位幣本位幣 輸入日記帳輸入日記帳過(guò)帳前過(guò)帳前 $500日記帳日記帳 25 25過(guò)帳后過(guò)帳后 $525 $525帳戶余額帳戶

2、查詢帳戶查詢子模塊事務(wù)處理子模塊事務(wù)處理追溯追溯Dr.臨時(shí)勞務(wù)支出臨時(shí)勞務(wù)支出 Cr.應(yīng)付薪金應(yīng)付薪金 Dr.租車費(fèi)用租車費(fèi)用 Cr.應(yīng)付帳戶應(yīng)付帳戶 Dr.租用費(fèi)租用費(fèi) Cr.應(yīng)付租金應(yīng)付租金 1/31/31/3 1998 1998 年年 12 12 月月成本中心成本中心 100 100實(shí)際實(shí)際預(yù)算預(yù)算差額差額工資工資14,00015,0001,000供給供給4,0003,500(500)旅行旅行1,5001,700200總計(jì)總計(jì)19,50020,200700第第 1 1 步：定義預(yù)算和預(yù)算組織。步：定義預(yù)算和預(yù)算組織。第第 2 2 步：輸入預(yù)算金額。步：輸入預(yù)算金額。第第 3 3 步：復(fù)核

3、和更正預(yù)算。步：復(fù)核和更正預(yù)算。第第 4 4 步：凍結(jié)預(yù)算。步：凍結(jié)預(yù)算。第第 5 5 步：做預(yù)算報(bào)表。步：做預(yù)算報(bào)表。名稱：名稱：FY96PLANFY96PLANCC100 ?. $3000CC200 ?. $15001994 1994 年年 1 1 月至月至 1994 1994 年年 12 12 月月總：無(wú)總：無(wú)市場(chǎng)預(yù)算市場(chǎng)預(yù)算總：公司總：公司銷售預(yù)算銷售預(yù)算總：公司總：公司西部預(yù)算西部預(yù)算總：銷售總：銷售東部預(yù)算東部預(yù)算總：銷售總：銷售公關(guān)預(yù)算公關(guān)預(yù)算總：市場(chǎng)總：市場(chǎng)商品展覽預(yù)算商品展覽預(yù)算總：市場(chǎng)總：市場(chǎng)年度廣告預(yù)算年度廣告預(yù)算 1,200,001,200,000 0一月一月100,0

4、00100,000二月二月100,000三月三月100,000四月四月100,000五月五月100,000六月六月100,000七月七月100,000八月八月100,000九月九月100,000十月十月100,000十一月十一月100,000十二月十二月100,00097 97 財(cái)政年度計(jì)劃財(cái)政年度計(jì)劃 工資工資 收益收益 cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$ 750$ 90097 97 財(cái)政年度計(jì)劃財(cái)政年度計(jì)劃 工資工資 收益收益 cc300cc200cc100$2500$2000$2500$1500$ 750$ 90097 97 財(cái)政年度計(jì)劃財(cái)政年度計(jì)劃

5、 工資工資 收益收益 cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$ 750$ 90097 97 財(cái)政年度計(jì)劃財(cái)政年度計(jì)劃 工資工資 收益收益 cc300cc200cc100$3000$1800$2700$1000$ 750$ 900下面的日記帳分錄可以過(guò)帳：下面的日記帳分錄可以過(guò)帳： 因?yàn)榻桧?xiàng)與貸項(xiàng)不平衡，所以過(guò)帳程序會(huì)創(chuàng)建如下日記帳分因?yàn)榻桧?xiàng)與貸項(xiàng)不平衡，所以過(guò)帳程序會(huì)創(chuàng)建如下日記帳分錄行以將差額過(guò)帳到暫記帳戶。錄行以將差額過(guò)帳到暫記帳戶。 第一家公司將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至第二家公司。第一家公司將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至第二家公司。借方借方第二家公司資產(chǎn)帳戶第二家公司資產(chǎn)帳戶 10,00

6、0 10,000 美元（本位幣）美元（本位幣） 貸方貸方第一家公司資產(chǎn)帳戶第一家公司資產(chǎn)帳戶 10,000 10,000 美元（本位幣）美元（本位幣）借方第一家公司的公司間應(yīng)收款借方第一家公司的公司間應(yīng)收款 10,000 10,000 美元（本位幣）美元（本位幣） 貸方第二家公司的公司間應(yīng)付款貸方第二家公司的公司間應(yīng)付款 10,000 10,000 美元（本位幣）美元（本位幣）過(guò)帳程序創(chuàng)建日記帳分錄行，對(duì)照適當(dāng)?shù)墓鹃g帳戶來(lái)平衡過(guò)帳程序創(chuàng)建日記帳分錄行，對(duì)照適當(dāng)?shù)墓鹃g帳戶來(lái)平衡每個(gè)平衡段值的日記帳金額。每個(gè)平衡段值的日記帳金額。明細(xì)收入帳戶明細(xì)收入帳戶 A.10,000A.10,000明細(xì)收

7、入帳戶明細(xì)收入帳戶 B.3,000B.3,000明細(xì)收入帳戶明細(xì)收入帳戶 C.2,000C.2,000內(nèi)華達(dá)內(nèi)華達(dá)299俄勒岡俄勒岡399東部東部101西部西部102東部東部201西部西部202東部東部301西部西部302加利福尼亞加利福尼亞199速記別名速記別名帳戶組合帳戶組合Cash01NYSalesComputer MonitorsNY Monitor Sales01-110-000-1110-000-0000-320- - - -01 - -420-4110- - - - -310-01-320-420-4110-310-0000分析向?qū)Х治鱿驅(qū)Ъ?xì)查帳戶余額細(xì)查帳戶余額報(bào)表向?qū)?bào)表向?qū)?/p>

8、定義和提交定義和提交 FSG FSG 報(bào)表報(bào)表 請(qǐng)求中心請(qǐng)求中心提交和發(fā)布報(bào)表并監(jiān)控任何并發(fā)程序提交和發(fā)布報(bào)表并監(jiān)控任何并發(fā)程序借項(xiàng)借項(xiàng) 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款 10,000 元（外幣單位）元（外幣單位）貸項(xiàng)貸項(xiàng) 收入收入 10,000 元（外幣單位）元（外幣單位）借項(xiàng)借項(xiàng) 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款 8,000 元（本位幣單位）元（本位幣單位）貸項(xiàng)貸項(xiàng) 收入收入 8,000 元（本位幣單位）元（本位幣單位）外幣外幣本位幣本位幣主帳套主帳套 用主幣種輸入例行用主幣種輸入例行日記帳日記帳 過(guò)帳日記帳過(guò)帳日記帳 余額報(bào)表余額報(bào)表法郎法郎歐元?dú)W元多報(bào)表帳套多報(bào)表帳套比利時(shí)法郎比利時(shí)法郎 過(guò)帳日記帳過(guò)帳日記帳 余額報(bào)

9、表余額報(bào)表重估外幣余額。重估外幣余額。沖銷重估日記帳。沖銷重估日記帳。是否外幣應(yīng)收款是否外幣應(yīng)收款尚未支付？尚未支付？收取外幣應(yīng)收款。收取外幣應(yīng)收款。 折算的實(shí)際金額折算的實(shí)際金額 折算的預(yù)算金額折算的預(yù)算金額 實(shí)際余額實(shí)際余額 預(yù)算余額預(yù)算余額本位幣本位幣美元美元?dú)W元?dú)W元法國(guó)法郎法國(guó)法郎歐元?dú)W元比利時(shí)法郎比利時(shí)法郎MRC 折換折換子帳套子帳套 1： 公司公司 A 公司公司 B子帳套子帳套 2： 公司公司 C子帳套子帳套 3： 公司公司 D 公司公司 E 公司公司 F父帳套：父帳套： 公司公司 A 公司公司 B 公司公司 C 公司公司 D 公司公司 E 公司公司 FConsolidation帳

10、套帳套 B帳套帳套 A A帳套帳套 A A合并帳套合并帳套帳套帳套 B B帳帳 套套 組組 件件日日 歷歷幣幣 種種科目表科目表流程Oracle國(guó)內(nèi)財(cái)務(wù)軟件*備注支持在一套安裝中實(shí)現(xiàn)多法人實(shí)體、多業(yè)務(wù)單元、多庫(kù)存組織的帳務(wù)處理、帳務(wù)合并，并支持公司間、組織間帳務(wù)的自動(dòng)生成不支持多個(gè)業(yè)務(wù)單元、庫(kù)存組織的處理，但支持多個(gè)財(cái)務(wù)帳套的處理采用多維的、多層次的、靈活的、可擴(kuò)展的科目表結(jié)構(gòu)，可以滿足復(fù)雜的財(cái)務(wù)報(bào)表制作以及在線的帳務(wù)查詢、分析，同時(shí)保證系統(tǒng)中最小的數(shù)據(jù)冗余采用的科目為單段線性結(jié)構(gòu)，并使用輔助核算項(xiàng)目來(lái)實(shí)現(xiàn)諸如按成本中心、項(xiàng)目來(lái)核算并查詢的功能、1. 帳套和科目的設(shè)置允許定義交叉驗(yàn)證規(guī)則以控制

11、總帳管理系統(tǒng)可以進(jìn)行的帳戶組合沒(méi)有此功能軟件可 以 將 具 有 共 同 屬 性 的日 記 帳 分 錄 創(chuàng) 建 為 批沒(méi) 有 此 功 能對(duì) 于 Oracle 軟 件 ， 批中 的 所 有 日 記 帳 分 錄 必須 共 享 同 一 個(gè) 期 間 ；可 以 為 任 何 打 開(kāi) 的 或 將來(lái) 可 輸 入 的 會(huì) 計(jì) 期 創(chuàng) 建日 記 帳 批 ， 但 是 只 能 在打 開(kāi) 的 會(huì) 計(jì) 期 過(guò) 帳 批允 許 確 定 是 否 需 要 審 批手 工 輸 入 的 日 記 帳 ； 確定 審 批 人 的 金 額 限 制（ 確 定 是 否 可 由 制 單 人自 己 審 批 制 作 的 日 記帳 ） ； 可 以 使 用

12、回 復(fù) 通知 單 查 看 審 批 結(jié) 果必 須 要 審 批 創(chuàng) 建 的 憑證 ,否 則 無(wú) 法 過(guò) 帳 ,并 且制 單 人 無(wú) 法 審 批 自 己 創(chuàng)建 的 憑 證如 果 日 記 帳 分 錄 的 總 借項(xiàng) 不 等 于 總 貸 項(xiàng) ， 系 統(tǒng)可 以 按 用 戶 需 要 決 定 是否 允 許 對(duì) 其 過(guò) 帳 。 如 果用 戶 在 定 義 帳 套 時(shí) 啟 用了 暫 記 過(guò) 帳 ， 總 帳 管 理系 統(tǒng) 將 自 動(dòng) 使 每 個(gè) 不 平衡 的 日 記 帳 分 錄 與 暫 記帳 戶 保 持 平 衡不 平 衡 分 錄 不 能 過(guò) 帳1. 日 記 帳 （ 憑 證 ） 的輸 入 和 處 理支 持 個(gè) 別 憑 證

13、 過(guò) 帳 、 也支 持 選 擇 性 地 進(jìn) 行 成 批憑 證 的 過(guò) 帳 ， 但 不 支 持反 過(guò) 帳 ， 保 證 了 可 靠 的審 計(jì) 線 索不 支 持 選 擇 性 地 進(jìn) 行 過(guò)帳 ， 但 支 持 反 過(guò) 帳1. 預(yù) 算 控 制支 持 對(duì) 采 購(gòu) 、 費(fèi) 用 支 出過(guò) 程 的 事 前 預(yù) 算 控 制 ，也 支 持 對(duì) 帳 務(wù) 信 息 的 事后 預(yù) 算 分 析沒(méi) 有 事 前 預(yù) 算 控 制 功 能2. 財(cái) 務(wù) 報(bào) 表提 供 強(qiáng) 大 的 、 靈 活 的 財(cái)務(wù) 報(bào) 表 生 成 器 的 功 能 ，用 戶 可 以 根 據(jù) 科 目 余 額編 制 任 意 內(nèi) 容 、 格 式 的財(cái) 務(wù) 報(bào) 表 ,但 不

14、能 從 其它 報(bào) 表 獲 取 數(shù) 據(jù)運(yùn) 用 類 似 EXCEL 函 數(shù) 公式 獲 取 每 個(gè) 單 元 的 值 ,數(shù) 據(jù) 可 從 帳 戶 和 其 它 報(bào)表 中 獲 取3. 集 成 與 查 詢嚴(yán) 格 劃 分 各 子 模 塊 與 總帳 模 塊 的 功 能 ， 子 模 塊分 別 負(fù) 責(zé) 處 理 具 體 事 務(wù)信 息 的 處 理 ， 總 帳 模 塊負(fù) 責(zé) 集 成 所 有 子 模 塊 的信 息 ， 將 來(lái) 自 于 各 模 塊的 事 務(wù) 信 息 轉(zhuǎn) 化 為 最 終的 帳 務(wù) 信 息 ， 并 支 持 從總 帳 模 塊 向 子 模 塊 的 追溯 查 詢無(wú) 法 實(shí) 現(xiàn) 真 正 意 義 上 的集 成 ， 也 不 支 持 追 溯 查詢4. 結(jié) 帳支 持 表 結(jié)