審計(jì)系統(tǒng)功能模塊分析

1、審計(jì)系統(tǒng)功能模塊分析'軟件比較指標(biāo)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)比較差異軟件架構(gòu)審計(jì)作業(yè)系統(tǒng)審計(jì)管理系統(tǒng)BS+CS三層架構(gòu)BS架構(gòu)審計(jì)作業(yè)系統(tǒng)和審計(jì)管理系統(tǒng)都有BS版本，審計(jì)作業(yè)和審計(jì)管理是統(tǒng)一平臺(tái)下部署，真正能夠做到審計(jì)管理與作業(yè)的無(wú)縫連接；同行軟件只 有審計(jì)管理系統(tǒng)有 BS版，審計(jì)作業(yè)只有 CS版。每次審計(jì)項(xiàng)目的資料、 審計(jì)成果，需要上傳到審計(jì)管理系統(tǒng)。支持網(wǎng)絡(luò)局域網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)支持網(wǎng)絡(luò)最多使用開(kāi)發(fā)工具微軟.NET2012 +DEVXAF 匡架審計(jì)管理信息系統(tǒng)采用SOA開(kāi)發(fā)平臺(tái)，SOA開(kāi)發(fā)平臺(tái)，采用了當(dāng)前 WEB開(kāi)發(fā)領(lǐng)域比較前沿的技術(shù)，如：SOA，AJAX，ORM等，完全按照軟件工程的設(shè)計(jì)及實(shí)現(xiàn)方法，將95

2、%以上系統(tǒng)開(kāi)發(fā)涉及到的業(yè)務(wù)模型進(jìn)行了面向?qū)ο蠓庋b，并實(shí)現(xiàn)了功能頁(yè)面的自動(dòng)生成（運(yùn)行時(shí)生成），提供了 強(qiáng)大的參數(shù)配置來(lái)實(shí)現(xiàn)各種行業(yè)、不同用戶的個(gè)性化需求；其他可能存 在的5%個(gè)性化功能可以通過(guò)二次開(kāi)發(fā)實(shí)現(xiàn)，并能與現(xiàn)有平臺(tái)無(wú)縫集成， 開(kāi)發(fā)平臺(tái)能夠與現(xiàn)有主流 ASP.Net開(kāi)發(fā)環(huán)境無(wú)縫集成。使用數(shù)據(jù)庫(kù)支持后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)支持SQLite、SqIServer、Oracle 、 DB2、Sybasefirebird:等多種數(shù)據(jù)庫(kù)類 型1、 MSDE/SQLServer是微軟提供的免費(fèi)學(xué)習(xí)版SQLSERVER據(jù)庫(kù)，限制數(shù)據(jù)庫(kù)容量最大能不超過(guò) 2G；2、 使用使用盜版微軟數(shù)據(jù)庫(kù)，需要承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)；3、購(gòu)買微軟數(shù)據(jù)

3、庫(kù)， 提高了購(gòu)買審計(jì)軟件成本數(shù)據(jù)庫(kù)可以多種選擇，可選擇輕量級(jí)免費(fèi)數(shù)據(jù)SQLite，可以米用已夠的數(shù)據(jù)庫(kù)，不需要重復(fù)米購(gòu)后臺(tái)中間件擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的中間件中間件技術(shù)：1、高性能；2、高可用；3、支持多線程、數(shù)據(jù)庫(kù)連接池、 查詢緩存；4、采用負(fù)載均衡設(shè)計(jì)；主要表現(xiàn)：1、支持多用戶同時(shí)訪問(wèn)；2、運(yùn)行速度快前臺(tái)表現(xiàn)層1、采用插件技術(shù)所有 模塊集中到一起，單點(diǎn) 登錄，數(shù)據(jù)集中存放、 授權(quán)，各功能模塊自由 切換；2、采用多窗口 融合技術(shù)，逐級(jí)穿透查 詢，審計(jì)分析功能強(qiáng)大3、采用國(guó)際領(lǐng)先的 商業(yè)組件4、在數(shù)據(jù)分析層， 提供強(qiáng)大的數(shù)學(xué)模型 建立、數(shù)據(jù)圖形化展示采用插件技術(shù)：1、各個(gè)模塊的功能封裝在插件中，由管

4、理平臺(tái)動(dòng)態(tài)加載，關(guān)閉窗口時(shí)系統(tǒng)智能釋放內(nèi)存，占用資源少，模塊切換無(wú)需重新登錄。2、采用的是最新國(guó)際組件，簡(jiǎn)單地拖動(dòng)鼠標(biāo)即可實(shí)現(xiàn)不同角度的匯總、 過(guò)濾、排序等二次分析功能。比較指標(biāo)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)比較差異技術(shù)數(shù) 據(jù) 采 集采集 接口多接口數(shù)量300多個(gè)采集速度快采集數(shù)據(jù)可達(dá)5-10萬(wàn)條每秒，尤其對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行集中管理的大型集團(tuán)優(yōu)勢(shì) 更為明顯，節(jié)約數(shù)據(jù)準(zhǔn)備時(shí)間。采集 數(shù)據(jù) 完整性完整審計(jì)相關(guān)數(shù)據(jù)信息都能采集采集后數(shù)據(jù)存放SQLiteAccess是桌面數(shù)據(jù)庫(kù)，單表記錄到200萬(wàn)條時(shí)易岀錯(cuò)且慢；一旦數(shù)據(jù)量大，需要很大的內(nèi)存才能采集成功是否自動(dòng)識(shí)別安裝了哪些財(cái)務(wù)軟件支持能自動(dòng)識(shí)別企業(yè)電腦上使用財(cái)務(wù)軟件類型及版本，需

5、人工識(shí)別的較差.是否自動(dòng)識(shí) 別安裝財(cái)務(wù) 軟件數(shù)據(jù)庫(kù)支持需人工識(shí)別的較差.是否能對(duì)采 集前的數(shù)據(jù) 進(jìn)行校驗(yàn)支持米集前若用戶不能查看數(shù)據(jù)庫(kù)包含的帳套信息，對(duì)于服務(wù)器存在的大量 數(shù)據(jù)庫(kù)，審計(jì)人員沒(méi)有辦法知道哪些庫(kù)應(yīng)該采集？若全部采集費(fèi)時(shí)費(fèi)力采集的可操作性簡(jiǎn)單采用向?qū)讲僮?，無(wú)需審計(jì)人員懂?dāng)?shù)據(jù)庫(kù)知識(shí)對(duì)于SQL數(shù)據(jù)庫(kù)類型的 財(cái)務(wù)軟件在 服務(wù)器采集 是否需要密 碼不需要審計(jì)軟件對(duì)于SQL數(shù)據(jù)庫(kù)在服務(wù)器上采集直接采用Windows認(rèn)證方式，無(wú)需數(shù)據(jù)庫(kù)密碼，降低數(shù)據(jù)采集難度，增加了審計(jì)人員數(shù)據(jù)采集可操作 性。數(shù) 據(jù) 轉(zhuǎn) 換轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)速度快每秒能達(dá)到4000-5000條記錄是否支持批 量轉(zhuǎn)換支持轉(zhuǎn)換過(guò)程是 否需要

6、人工 干預(yù)不需要轉(zhuǎn)換時(shí)若科目代碼設(shè)置不規(guī)范時(shí)，需要審計(jì)人員手工調(diào)整則較為麻煩；"軟件比較扌7技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)比較差異是否支持將 不同的財(cái)務(wù) 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換到 一個(gè)帳套支持可將不同財(cái)務(wù)軟件類型的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換一塊，實(shí)現(xiàn)跨年分析；如：2005年用的是A財(cái)務(wù)軟件，2006年用的是金蝶財(cái)務(wù)；可將這2005年和2006年的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換到一塊轉(zhuǎn)換后是否 支持一個(gè)單 位有多個(gè)帳 套支持支持在一個(gè)單位下建立多套帳數(shù)據(jù)管理對(duì)分單位對(duì)數(shù)據(jù)授權(quán) 管理米用集團(tuán)模式，分層授權(quán)各單位數(shù)據(jù)；本部人員可以看察看所有單位數(shù) 據(jù)，下級(jí)只看本單位數(shù)據(jù)及下級(jí)單位數(shù)據(jù)。項(xiàng)目管理人員及權(quán)限管理可以將人員列表中的 人員自由加入到某個(gè) 項(xiàng)目中，并按審計(jì)組

7、 長(zhǎng)、主審、復(fù)核人進(jìn)行 角色分配，審計(jì)管理人 員可以項(xiàng)目管理系統(tǒng) 對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行具體 的分工，審計(jì)人員進(jìn)入 系統(tǒng)后知道自己需要 做什么，最后審計(jì)工作 底稿按照審計(jì)方案的 問(wèn)題分類體現(xiàn)。真正做審計(jì)管理與審計(jì)作業(yè)的無(wú)縫連接。項(xiàng)目數(shù)據(jù)管 理項(xiàng)目下面可選擇性掛 接被審單位數(shù)據(jù)，不受 單位限制；女如:一個(gè)項(xiàng)目下面可以導(dǎo)入多個(gè)單位多個(gè)部門數(shù)據(jù)；項(xiàng)目資料導(dǎo)入導(dǎo)出項(xiàng)目導(dǎo)出可以導(dǎo)出項(xiàng) 目的底稿資料對(duì)人員、 項(xiàng)目信息可導(dǎo)成資料項(xiàng)目導(dǎo)出涵蓋改項(xiàng)目所用信息，包括工作記錄、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等。其它有項(xiàng)目日志記錄每個(gè) 人的工作情況、完成及 未完成情況。審計(jì)準(zhǔn)備包括審前準(zhǔn)備、初步分 析復(fù)核、審計(jì)方案，均 以文檔形式體現(xiàn)審計(jì)調(diào)查有獨(dú)

8、立的審計(jì)審計(jì)調(diào) 查審計(jì)實(shí)施以文檔形式體現(xiàn)審計(jì)終結(jié)文檔方式體現(xiàn)審憑證平衡計(jì)校驗(yàn)檢憑證合規(guī)查性校驗(yàn)對(duì)沖（紅字）憑證檢查賬戶平衡校驗(yàn)行業(yè)科目對(duì)照支持支持技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)比較差異綜合比較檢查功能最多，而且每項(xiàng)目檢查都有相應(yīng)的數(shù)據(jù)顯示，讓用戶 放心審計(jì)分析年度科目支持結(jié)轉(zhuǎn)校驗(yàn)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析圖形分析絕對(duì)數(shù)分析比率分析智能疑點(diǎn)分析二維交叉分析不同金額類型分析科目賬齡分析會(huì)計(jì)科目連貫性分析自定義三 欄帳分析往來(lái)單位核算匯總表及明細(xì)賬往來(lái)個(gè)人核算匯總表及明細(xì)支持支持支持支持支持支持支持支持支持支持支持支持綜合比較中分析功能強(qiáng)大，可提供全程多角綜合分析，圖形展現(xiàn)豐富多 樣，直觀。提供完整的“輔助核算“分析工具，支持的財(cái)

9、務(wù)軟件太少則太差，在高校審計(jì)中往往會(huì)針對(duì)某部門審計(jì)、或者某項(xiàng)目審計(jì)，如果不能按項(xiàng)目、 部門核算查詢，審計(jì)系統(tǒng)將失去意義。比較指標(biāo)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)比較差異賬部門核算 匯總表及 明細(xì)賬支持項(xiàng)目核算 匯總表及 明細(xì)賬支持通用輔助 核算賬齡 分析支持往來(lái)多處掛賬分析不支持審 計(jì) 工 具抽樣審計(jì)支持支持多種抽樣方式，滿足不同的審計(jì)需要。自由抽查支持批量抽查支持銀行對(duì)帳工具支持內(nèi)部控制測(cè)評(píng)支持增值稅發(fā) 票分析支持審 計(jì) 報(bào) 表會(huì)計(jì)報(bào)表 生成自動(dòng) 化程度高絕大多數(shù)情況下無(wú)需手工調(diào)整取數(shù)公式就能準(zhǔn)確生成會(huì)計(jì)報(bào)表。需要手 工修改取數(shù)公式則較差，要求企業(yè)科目設(shè)置與標(biāo)準(zhǔn)科目相同。生成的會(huì) 計(jì)報(bào)表可以穿透式查詢，可生成會(huì)計(jì)報(bào)

10、表但不可穿透式查詢則較差會(huì)計(jì)報(bào)表生成后的二次分析支持是否支持 從會(huì)計(jì)報(bào) 表穿透到 科目匯總 表支持審 計(jì) 底 稿審計(jì)工作 底稿管理已經(jīng)有了豐富的底稿 模板、同時(shí)可以隨時(shí)發(fā) 現(xiàn)的問(wèn)題記錄下來(lái)生 成工作底稿，自動(dòng)插入 二級(jí)底稿復(fù)核意見(jiàn)；支 持從帳戶取數(shù)，支持底 稿填充取數(shù)底稿取數(shù)功能強(qiáng)大，方式靈活多樣，支持使用內(nèi)置EXCEL取數(shù)和微軟EXCEL取數(shù)"軟件比較扌7技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)比較差異批量打印工作底稿支持批量生成工作底稿支持生成圖文并茂底稿支持查支持用戶支持賬創(chuàng)建查賬專專家模型家查賬專家支持模模型可以型調(diào)用各種 查賬功能查賬疑點(diǎn) 分析庫(kù)（數(shù)支持 量、實(shí)用 性等指 標(biāo)）支持單個(gè)疑點(diǎn)批量查詢分析功能

11、支持多個(gè)疑點(diǎn)批量查詢分析功能支持稅種分析是否齊全多/實(shí)用行業(yè)指標(biāo)分析支持增值稅專項(xiàng)指標(biāo)分析支持企業(yè)所得稅專項(xiàng)、指標(biāo)分析支持查賬專家 模型是否 集中支持查賬專家模型是否支持'軟件比較指標(biāo)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)比較差異按查賬流程組織集 團(tuán) 審 計(jì)集團(tuán)設(shè)置支持關(guān)聯(lián)交易 查詢支持集團(tuán)財(cái)務(wù)分析支持集團(tuán)報(bào)表分析支持合并報(bào)表支持審 計(jì) 臺(tái) 帳錄入審計(jì) 臺(tái)賬支持審計(jì)不但可以有審計(jì)臺(tái)帳生成統(tǒng)計(jì)報(bào)表，也可以有下級(jí)單位直接輸入數(shù) 據(jù)，上級(jí)單位自動(dòng)匯總形成統(tǒng)計(jì)報(bào)表審計(jì)臺(tái)賬 上報(bào)支持審計(jì)臺(tái)賬 查詢支持報(bào)表統(tǒng)計(jì)支持審 計(jì) 檔 案業(yè)務(wù)檔案 管理支持審計(jì)能自動(dòng)對(duì)審計(jì)工作底稿歸檔，并保持能保持跟原有紙質(zhì)檔案格式一 致性項(xiàng)目檔案管理支持借閱管理不支持審 計(jì) 法 規(guī)系統(tǒng)內(nèi)戰(zhàn) 錄入法規(guī)支持審計(jì)可以導(dǎo)入WORD HTML PDF等格式作為法規(guī)，法規(guī)用戶錄入 法規(guī)支持用戶其它 格式法規(guī)支持審計(jì)專豕庫(kù)支持財(cái) 務(wù) 聯(lián) 網(wǎng) 監(jiān) 控財(cái) 務(wù) 實(shí) 時(shí) 聯(lián) 網(wǎng)支持財(cái)務(wù)監(jiān)