談金融與金融從業(yè)人員的職業(yè)道德(共4頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上談金融與金融從業(yè)人員的職業(yè)道德摘要：總結(jié)和反思金融危機(jī)的誘發(fā)根源 ,是為了探尋人類能夠避免“經(jīng)濟(jì)劫難”的對策良方，但專家學(xué)者們顯然不乏從制度缺失的層面來反思這場危機(jī)，而往往忽視在市場和政府雙失靈下診治金融危機(jī)的“倫理偏方”。金融危機(jī)背后所隱藏的“經(jīng)濟(jì)人”偏執(zhí)、“自由”的扭曲與濫用、信用的漠視與踐踏、工具理性的無限度擴(kuò)張等，反映出在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢下金融與道德的沖突無可避免。關(guān)鍵詞：金融危機(jī)、次貸危機(jī)、金融從業(yè)人員、道德 正文 2009年2月2日，溫總理在英國劍橋大學(xué)演講時(shí)說了一些耐人尋味的話：“道德缺失是導(dǎo)致這次金融危機(jī)的一個(gè)深層次原因。一些人見利忘義，損害公眾利益，喪

2、失了道德底線?！钡赖拢鳛橐粋€(gè)哲學(xué)概念，跨越了經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會學(xué)、倫理學(xué)等多個(gè)學(xué)科的研究領(lǐng)域，而這一話題在當(dāng)下頻頻被熱議，就是由于它從多層面對整個(gè)社會造成巨大沖擊。在各行各業(yè)中，往往是從事金融工作的人可以游走在道德的邊緣，特別是在金融創(chuàng)新的領(lǐng)域。因此現(xiàn)今在金融學(xué)研究中提升“道德”的地位也具有極大的重要性和緊迫性。一、道德是金融的隱形生產(chǎn)力金融業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中處于牽一發(fā)而動全身的地位，關(guān)系到經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定。良好的金融體系是形成健康而富有活力的經(jīng)濟(jì)體的必要條件，它實(shí)現(xiàn)了資金從儲蓄者向具有生產(chǎn)性投資機(jī)會的資金需求者手中的轉(zhuǎn)移。而金融領(lǐng)域也是道德活動的領(lǐng)域，也受其影響和制約，哪怕是再優(yōu)越再發(fā)達(dá)的金融體系

3、，也離不開最基本的道德準(zhǔn)則。首先，金融活動主體受其信奉的道德準(zhǔn)則所支配，用于處理各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系和解決各類經(jīng)濟(jì)矛盾。參與金融交易的人總要基于社會的道德環(huán)境，按照自己認(rèn)定的某些倫理原則進(jìn)行金融交易，以謀求其金融資產(chǎn)的理想配置，獲取收益。因此，道德應(yīng)作為金融的內(nèi)生變量發(fā)揮作用。其次，市場經(jīng)濟(jì)中，主體間相互聯(lián)系形成一個(gè)環(huán)環(huán)相扣的編織網(wǎng)，然而道德便成為這個(gè)關(guān)系網(wǎng)的連接媒介之一，如果信用和道德的媒介發(fā)生變異或斷裂必然會對整個(gè)關(guān)系網(wǎng)產(chǎn)生連鎖性的破壞，貫穿于金融網(wǎng)絡(luò)之中的倫理準(zhǔn)則在無形中確保著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的效率，整個(gè)金融體系發(fā)揮的一切作用無不建立在一條道德底線之上。因此，當(dāng)人們在金融活動都自覺以道德為準(zhǔn)則時(shí)，金融市

4、場上的信息就更加真實(shí)可信，運(yùn)行的成本就會大大降低，使得交易能有序進(jìn)行，發(fā)展也會加速，那么金融市場地穩(wěn)定前行也就得以實(shí)現(xiàn)。二、 金融與道德的不和諧之音 1、金融從業(yè)人員的職業(yè)道德金融職業(yè)道德，就是金融從業(yè)者在從事金融活動中應(yīng)該遵循的基本行為規(guī)范。它是由多層次要求構(gòu)成的規(guī)范和意識，是金融活動的命脈。金融從業(yè)人員道德缺失會直接導(dǎo)致金融內(nèi)部的腐敗，金融從業(yè)人員盲目的追求利益最大化會使得金融所具有的經(jīng)濟(jì)調(diào)控作用失去平衡。近些年來網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)技術(shù)運(yùn)用廣泛，金融從業(yè)人員憑借自身專業(yè)知識，利用金融業(yè)務(wù)的利息差、時(shí)間差、行際差等隱蔽手段謀取利潤的案件也已經(jīng)屢見不鮮逐，如金融從業(yè)人員利用職務(wù)之便挪用巨額公款為個(gè)人

5、進(jìn)行股票交易、利用變更電腦數(shù)據(jù)貪污或挪用公款等。金融經(jīng)管人員更是可以利用自身的職位之便惡性的發(fā)放貸款、收受賄賂等從而導(dǎo)致國家財(cái)產(chǎn)損失嚴(yán)重。而金融從業(yè)者之所以有道德問題，歸根結(jié)底可以說是經(jīng)濟(jì)利益與道德價(jià)值的矛盾。西方人往往追究這一問題產(chǎn)生根源在于委托代理關(guān)系的制度約束不健全以及約束不力，卻對于導(dǎo)致道德問題的人員品質(zhì)、追求等方面因素卻并無絲毫責(zé)難，這是不正確的。2、從華爾街精英看金融職業(yè)道德美國是當(dāng)今世界金融體系最發(fā)達(dá)的國家，那么以它為例，眾所周知，華爾街金融服務(wù)的操作和服務(wù)都極為復(fù)雜，需要精深的專業(yè)知識背景，缺乏金融專業(yè)知識的投資者根本無法通過自己的準(zhǔn)確判斷來購買金融產(chǎn)品，因此人們購買的依據(jù)通常

6、是對華爾街金融精英的充分信任?？墒墙?jīng)過了重重疊疊的中間環(huán)節(jié)，被投資者和最終的投資者相互之間根本無法了解，投資者已全然不知在市場上買的究竟是一個(gè)什么樣的產(chǎn)品，市場價(jià)格也失去了傳遞風(fēng)險(xiǎn)的能力。此種情形下，希望就只有寄托在華爾街精英們的職業(yè)道德上了。然而，資本對利潤無限追逐的本性，造成了華爾街精英們熱衷于金融創(chuàng)新，而花樣眾多的金融衍生品逐漸滋生了不可承受的道德風(fēng)險(xiǎn)。很多時(shí)候金融新工具的發(fā)明和金融從業(yè)人員對這些新發(fā)明的運(yùn)用就是在試探法律的邊界，如果落在合法這一邊，結(jié)果就是偉大的創(chuàng)新；如果落在非法的那一邊，則可能使人鋃鐺入獄。而華爾街的金融精英們拿著上百萬上千萬的薪水，在市場持續(xù)火爆經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的勢頭下

7、，更是希望通過不斷的金融創(chuàng)新、加大交易量，從而產(chǎn)生源源不斷的利益。因?yàn)榻鹑趧?chuàng)新總是以規(guī)避和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的形式出現(xiàn)，過度的金融創(chuàng)新，帶來了虛擬經(jīng)濟(jì)膨脹，導(dǎo)致信用投資破裂資金斷鏈。金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)從業(yè)人員職業(yè)道德的墮落，在他們拋棄了行業(yè)自律和道德規(guī)范時(shí)，市場交易所需的公開公正也就得不到任何保障，累積起來的道德風(fēng)險(xiǎn)無疑成了滋生金融危機(jī)的酵母。三、金融危機(jī)是道德危機(jī)的表征現(xiàn)如今，金融危機(jī)給全球帶來的影響已不再限于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，而是在更加廣闊的社會背景、更加復(fù)雜的社會結(jié)構(gòu)和更加深刻的文化系統(tǒng)中影響著人們的道德信仰、生活信心和精神皈依?？梢哉f，次貸危機(jī)就是美式道德觀的一個(gè)因果報(bào)應(yīng)。所謂次貸危機(jī)，即由于美國次級住房抵

8、押貸款的還款人違約，由個(gè)人信用危機(jī)誘發(fā)的全球金融危機(jī)。此次危機(jī)的爆發(fā)固然與經(jīng)濟(jì)周期率和資本主義的固有矛盾有關(guān)，但如果從道德的角度深層次審視這一經(jīng)濟(jì)事件，就會發(fā)現(xiàn)從華爾街的貪婪、到美國令人咋舌的信貸消費(fèi)模式、到美國國家的強(qiáng)權(quán)主義和世界經(jīng)濟(jì)秩序的不合理以及美國對風(fēng)險(xiǎn)的高明轉(zhuǎn)嫁進(jìn)而將世界拖下水，這一系列行為的背后無一不涉及巨大的利益、隱藏著深刻的道德因素。在次貸危機(jī)真相一書中美國房地產(chǎn)抵押貸款的業(yè)內(nèi)人士理查德·比特納說到，“幾乎在每個(gè)環(huán)節(jié)中都充斥了謊言與虛假的評估”。不得不說，在危機(jī)中，人性貪欲的極度、人們手段的極致，以及個(gè)人道德的缺失和商業(yè)倫理的寡薄已經(jīng)遠(yuǎn)不是少數(shù)貪婪者的問題，而淪為一個(gè)

9、社會和時(shí)代的問題。這種道德危機(jī)的集中體現(xiàn)便是現(xiàn)代社會從個(gè)人、機(jī)構(gòu)到國家對誠信商業(yè)倫理的違背，對節(jié)制美德的冷落和拋棄，及其在金融危機(jī)發(fā)生和救市過程中對風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的不斷轉(zhuǎn)嫁的損人利己行為。次級貸款興起于上個(gè)世紀(jì)八、九十年代，1980、1982、1986年美國分別頒布了存款機(jī)構(gòu)解除管制與貨幣控制法案、可選擇按揭貸款交易平價(jià)法案 和稅務(wù)改革法案 ，為次級貸款鋪平了道路。1993年底，隨著利率的走高，標(biāo)準(zhǔn)類貸款數(shù)量收縮，為了彌補(bǔ)這個(gè)缺口，經(jīng)紀(jì)商和貸款公司開始創(chuàng)造次級抵押貸款。剖析次貸危機(jī)的過程就可觀望見一幅各大利益集團(tuán)連環(huán)欺詐的圖象:先是商業(yè)銀行給沒有還款能力，信用級別低的窮人提供了住房貸款，原因是貸給

10、信用級別低的人利率可以很高，而貸給信用級別高的人利率卻較低;商業(yè)銀行把所有的房貸集中在一起，產(chǎn)生出了按揭證券，以高利率賣給投資銀行，這樣一來商業(yè)銀行從貸款風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者變成了貸款的過手人、經(jīng)紀(jì)人;而投行將這些“有毒的”抵押貸款打包證券化則是為次級貸款插上騰飛的翅膀，這就為次級貸款提供了二級流通市場;與此同時(shí)為了讓投資者不心生疑惑，為次級債上了保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司在利益的誘導(dǎo)下，承保分擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)。令人驚訝的是就是這些不值錢的次級債卻被美國享譽(yù)世界的三大評級機(jī)構(gòu)評成優(yōu)質(zhì)證券，而向來號稱沒有制度漏洞的美國監(jiān)管成卻成為真空，這些機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)確度、客觀性、透明度被利益吞噬得蕩然無存。在一系列完美組合中，有4萬億美元的

11、次級債、600萬億的充滿“創(chuàng)新性”的金融衍生品賣到了全世界，造成了美國人民住房，全世界埋單的結(jié)果。金融工程真是魅力無窮，創(chuàng)造出來的產(chǎn)品令人眼花繚亂。引用電影華爾街2：金錢永不眠里Gekko先生的一句話：“They got all these fancy names for trillions of dollars of credit. CMOs、CDOs、SIVs、ABSes, I honestly think there's may be only 75 people in the world who know what they are.”抵押貸款行業(yè)再也不是借款人和銀行雙向關(guān)系那

12、么簡單的事情了，而是變成了一條將所有人都席卷進(jìn)來的巨大的食物鏈，它在短時(shí)間內(nèi)可以創(chuàng)造出來令人忘乎所以的繁華，也會在短時(shí)間內(nèi)將所有人的財(cái)富吞噬殆盡。因?yàn)檎麠l食物鏈存在與發(fā)展的基礎(chǔ)都來自于借款人按期償還貸款，如果借款人按期還錢，一切都很美好，所有人都是贏家，而一旦借款人沒有能力如期還錢，整個(gè)資金鏈條立即斷裂，所有人都逃脫不了損失的命運(yùn)。那么，這個(gè)基礎(chǔ)足夠穩(wěn)定嗎？答案是否定的。在食物鏈的每一個(gè)環(huán)節(jié)中都存在著金融職業(yè)道德的陰影，而這一切都進(jìn)一步地增加了次級貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)，金融行業(yè)職業(yè)道德的缺失加速了這個(gè)這條食物鏈的延伸，也加速了它的滅亡。四、金融職業(yè)道德問題的出路如果將金融危機(jī)視為一個(gè)契機(jī)，那么它就是

13、人們認(rèn)識和克服市場經(jīng)濟(jì)的缺陷的發(fā)現(xiàn)機(jī)制、反省機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制，它能促使人們審視當(dāng)代社會的經(jīng)濟(jì)增長模式 社會發(fā)展模式和流行的道德價(jià)值觀念。并且對于金融體系尚不發(fā)達(dá)的我國來說，更應(yīng)敲響道德的警鐘、早作準(zhǔn)備。這中關(guān)鍵一方面就在于人們是否能探尋金融道德問題的理性出路。否則，金融危機(jī)只是今后仍然會發(fā)生的一個(gè)必然事件，其積極價(jià)值不會被真正發(fā)掘。1、 金融道德教育培養(yǎng)金融人才應(yīng)該“營養(yǎng)均衡”，根據(jù)一些研究表明：較為合理的比例應(yīng)為：金融技能占50、商業(yè)智慧占20、倫理道德占20、管理哲學(xué)占 10。尤其在培養(yǎng)高級金融人才的過程中十分強(qiáng)調(diào)全球倫理道德教育，它比金融技能和商業(yè)智慧更重要。所以，可以多形式、多層次、全方

14、位地開展教育, 把思想道德教育、普法教育、規(guī)章制度教育和學(xué)先進(jìn)、 學(xué)英?；顒咏Y(jié)合起來,使從業(yè)人員學(xué)法、知法、懂法,依法辦事。并且，注重開展針對性教育,如進(jìn)行案例剖析等。2、 建立金融道德的運(yùn)行機(jī)制金融主體行為的約束有賴于完善的制度設(shè)計(jì),只有在規(guī)范科學(xué)的制度約束下，金融主體才會在博弈規(guī)則中自覺放棄諸如暗箱操作、內(nèi)部交易、違規(guī)放貸等不法行為。建立此項(xiàng)機(jī)制包括建立合理的獎(jiǎng)懲制度、建立并嚴(yán)格執(zhí)行對違規(guī)經(jīng)營以及形成不良資產(chǎn)的金融從業(yè)人員的責(zé)任追究制度、建立并完善金融信用法律法規(guī)體系等等。它有利于金融職業(yè)道德規(guī)范在實(shí)踐中落實(shí)，有利促使金融從業(yè)人員把金融職業(yè)道德的原則和規(guī)范變成自己的行為準(zhǔn)繩。3、 進(jìn)一步強(qiáng)

15、化金融監(jiān)管無論制度規(guī)范和道德準(zhǔn)則設(shè)計(jì)得多么完美,都離不開監(jiān)管的效力。金融自由化程度越高、危機(jī)蔓延的速度越快, 監(jiān)管部門的介入時(shí)機(jī)就越重要。從監(jiān)管上著手，關(guān)鍵是要建立以政府監(jiān)管為主、社會中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管為輔、企業(yè)相互監(jiān)督和民眾參與監(jiān)督為補(bǔ)充的全方位、多層次的金融監(jiān)管體系，并且強(qiáng)化各自的監(jiān)管職能。另一方面，金融機(jī)構(gòu)需要加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和管理。以前在會計(jì)財(cái)務(wù)領(lǐng)域就流行一句話:賬錢要分開，不能集中于一個(gè)人。這正如，不能讓一個(gè)人既當(dāng)裁判員又當(dāng)運(yùn)動員，那樣的話就達(dá)不到監(jiān)督的目的，潛藏者很多體質(zhì)上的漏洞。目前, 我國正在進(jìn)行利率自由化和匯率自由化改革, 金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的范圍不斷擴(kuò)大、金融創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)、分業(yè)經(jīng)營的限制逐

16、漸模糊。金融制度變遷的過程也是風(fēng)險(xiǎn)積累的過程, 那么就更需要加強(qiáng)監(jiān)管, 提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。五、結(jié)語金融業(yè)對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展非常重要，但是金融只是實(shí)體經(jīng)濟(jì)“寄生行業(yè)”，如果拋開實(shí)體經(jīng)濟(jì)瘋狂地發(fā)展金融產(chǎn)業(yè)，雖然短期內(nèi)可以創(chuàng)造輝煌，但是這個(gè)輝煌只是一個(gè)美麗的幻影，遲早有一天會破滅的。美國的次貸危機(jī)之路，就是這樣的典范。市場經(jīng)濟(jì)一定要有其道德基礎(chǔ)，只有這樣，“看不見的手”才能發(fā)揮其正常的作用，離開了這個(gè)道德基礎(chǔ)，一切都會發(fā)生扭曲。亞當(dāng)?斯密不僅為我們留下了國富論，還為我們留下了道德情操論 ，只不過很多人忘了后者。我們需要自由，但是真正的自由不是沒有節(jié)制的自由，我們在享受自由的時(shí)候，也要遵守自由的道德，承擔(dān)自由的代價(jià)?？v觀現(xiàn)實(shí)，金融從業(yè)人員道德責(zé)任現(xiàn)狀堪憂，加強(qiáng)金融從業(yè)人員道德建設(shè)己是整個(gè)金融體系刻不容緩的的需求。在市場化下 ,金融活動與道德規(guī)范之間的沖突看似不可避免，但并非