企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類)-地稅使用

1、中中華華人人民民共共和和國國企企業(yè)業(yè)所所得得稅稅年年度度納納稅稅申申報報表表（A A類類）稅款所屬期間： 年 月 日至 年 月 日納稅人名稱:納稅人識別號: 納稅人編碼： 金額單位：元（列至角分）類別 行次項目金額利潤總額計算1一、營業(yè)收入（填附表一）2減：營業(yè)成本（填附表二）3 營業(yè)稅金及附加4 銷售費(fèi)用（填附表二）5 管理費(fèi)用（填附表二）6 財務(wù)費(fèi)用（填附表二）7 資產(chǎn)減值損失8加：公允價值變動收益9 投資收益10二、營業(yè)利潤11加：營業(yè)外收入（填附表一）12減：營業(yè)外支出（填附表二）13三、利潤總額（101112）應(yīng)納稅所得額計算14加：納稅調(diào)整增加額（填附表三）15減：納稅調(diào)整減少額（

2、填附表三）16其中：不征稅收入17免稅收入18減計收入19減、免稅項目所得20加計扣除21抵扣應(yīng)納稅所得額22加：境外應(yīng)稅所得彌補(bǔ)境內(nèi)虧損23納稅調(diào)整后所得（13141522）24減：彌補(bǔ)以前年度虧損（填附表四）25應(yīng)納稅所得額（2324）應(yīng)納稅額計算26稅率（25%）27應(yīng)納所得稅額（2526）28減：減免所得稅額（填附表五）29減：抵免所得稅額（填附表五）30應(yīng)納稅額（272829）31加：境外所得應(yīng)納所得稅額（填附表六）32減：境外所得抵免所得稅額（填附表六）33實際應(yīng)納所得稅額（303132）34減:本年累計實際已預(yù)繳的所得稅額35其中:匯總納稅的總機(jī)構(gòu)分?jǐn)傤A(yù)繳的稅額36 匯總納稅的總

3、機(jī)構(gòu)財政調(diào)庫預(yù)繳的稅額37 匯總納稅的總機(jī)構(gòu)所屬分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟念A(yù)繳稅額38 合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預(yù)繳比例39 合并納稅企業(yè)就地預(yù)繳的所得稅額40本年應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額（3334）附列資料41以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額42以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫所得稅額納稅人公章：代理申報中介機(jī)構(gòu)公章：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專用章:經(jīng)辦人：經(jīng)辦人及執(zhí)業(yè)證件號碼：受理人:申報日期： 年 月 日代理申報日期：年 月 日受理日期：年 月 日企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表一（1）收收入入明明細(xì)細(xì)表表 填報時間：年 月 日 金額單位:元（列至角分）行次項 目 金 額1一、銷售（營業(yè)）收入合計（213）2

4、（一）營業(yè)收入合計（38）3 1.主營業(yè)務(wù)收入（4567）4 （1）銷售貨物5 （2）提供勞務(wù)6 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)7 （4）建造合同8 2.其他業(yè)務(wù)收入（9101112）9 （1）材料銷售收入10 （2）代購代銷手續(xù)費(fèi)收入11 （3）包裝物出租收入12 （4）其他13 （二）視同銷售收入（141516）14 （1）非貨幣性交易視同銷售收入15 （2）貨物、財產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售收入16 （3）其他視同銷售收入17二、營業(yè)外收入（181920212223242526）18 1.固定資產(chǎn)盤盈19 2.處置固定資產(chǎn)凈收益20 3.非貨幣性資產(chǎn)交易收益21 4.出售無形資產(chǎn)收益22 5.罰款凈收入23

5、 6.債務(wù)重組收益24 7.政府補(bǔ)助收入25 8.捐贈收入26 9.其他經(jīng)辦人（簽章）: 法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表一（2）金金融融企企業(yè)業(yè)收收入入明明細(xì)細(xì)表表 填報時間： 年 月 日金額單位：元(列至角分)行次項目金額 1一、營業(yè)收入（2192535）2（一）銀行業(yè)務(wù)收入（31018）31.銀行業(yè)利息收入（456789）4（1）存放同業(yè)5（2）存放中央銀行6（3）拆出資金7（4）發(fā)放貸款及墊款8（5）買入返售金融資產(chǎn)9（6）其他102.銀行業(yè)手續(xù)費(fèi)及傭金收入（11121314151617）11（1）結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)12（2）代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)13（3）信用承諾手續(xù)費(fèi)及傭金1

6、4（4）銀行卡手續(xù)費(fèi)15（5）顧問和咨詢費(fèi)16（6）托管及其他受托業(yè)務(wù)傭金17（7）其他183、其他業(yè)務(wù)收入19（二）保險業(yè)務(wù)收入（2024） 201.已賺保費(fèi)（212223）21保費(fèi)收入22減：分出保費(fèi)23 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金242.其他業(yè)務(wù)收入25（三）證券業(yè)務(wù)收入（263334） 261.手續(xù)費(fèi)及傭金收入（272829303132）27（1）證券承銷業(yè)務(wù)收入28（2）證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入29（3）受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)收入30（4）代理兌付證券業(yè)務(wù)收入31 (5)代理保管證券業(yè)務(wù)收入32（6）其他332.利息凈收入343.其他業(yè)務(wù)收入35（四）其他金融業(yè)務(wù)收入（3637）361.業(yè)務(wù)收入37

7、2.其他業(yè)務(wù)收入38二、視同銷售收入（394041）391.非貨幣性資產(chǎn)交換402.貨物、財產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售收入413.其他視同銷售收入42三、營業(yè)外收入（434445464748）431.固定資產(chǎn)盤盈442.處置固定資產(chǎn)凈收益453.非貨幣性資產(chǎn)交易收益464.出售無形資產(chǎn)收益475.罰款凈收入486.其他經(jīng)辦人（簽章）： 法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表一（3）事事業(yè)業(yè)單單位位、社社會會團(tuán)團(tuán)體體、民民辦辦非非企企業(yè)業(yè)單單位位收收入入明明細(xì)細(xì)表表 填報時間： 年 月 日金額單位：元（列至角分）行次項目金 額1一、收入總額（239）2 財政補(bǔ)助收入3 上級補(bǔ)助收入4 撥入?？?

8、 事業(yè)收入6 經(jīng)營收入7 附屬單位繳款8 投資收益9 其他收入10二、不征稅收入總額（11121314）11 財政撥款12 行政事業(yè)性收費(fèi)13 政府性基金14 其他15三、應(yīng)納稅收入總額（110）16四、應(yīng)納稅收入總額占全部收入總額比重（151） 經(jīng)辦人（簽章）： 法定代表人 （簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二（1）成成本本費(fèi)費(fèi)用用明明細(xì)細(xì)表表 填報時間： 年 月 日 金額單位：元（列至角分）行次項 目 金 額1一、銷售（營業(yè)）成本合計（2712）2 （一）主營業(yè)務(wù)成本（3456）3 （1）銷售貨物成本4 （2）提供勞務(wù)成本5 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)成本6 （4）建造合同成本7 （二）其他

9、業(yè)務(wù)成本（891011）8 （1）材料銷售成本9 （2）代購代銷費(fèi)用10 （3）包裝物出租成本11 （4）其他12 （三）視同銷售成本（131415）13 （1）非貨幣性交易視同銷售成本14 （2）貨物、財產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售成本15 （3）其他視同銷售成本16二、營業(yè)外支出（171824）17 1.固定資產(chǎn)盤虧18 2.處置固定資產(chǎn)凈損失19 3.出售無形資產(chǎn)損失20 4.債務(wù)重組損失21 5.罰款支出22 6.非常損失23 7.捐贈支出24 8.其他25三、期間費(fèi)用（262728）26 1.銷售（營業(yè)）費(fèi)用27 2.管理費(fèi)用28 3.財務(wù)費(fèi)用經(jīng)辦人（簽章）: 法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度

10、納稅申報表附表二（2）金金融融企企業(yè)業(yè)成成本本費(fèi)費(fèi)用用明明細(xì)細(xì)表表 填報時間: 年 月 日金額單位:元（列至角分）行次項 目金 額1一、營業(yè)成本（2173138）2 （一）銀行業(yè)務(wù)成本（3111516）3 1.銀行利息支出（4510）4 （1）同業(yè)存放5 （2）向中央銀行借款6 （3）拆入資金7 （4）吸收存款8 （5）賣出回購金融資產(chǎn)9 （6）發(fā)行債券10 （7）其他11 2.銀行手續(xù)費(fèi)及傭金支出（121314）12 （1）手續(xù)費(fèi)支出13 （2）傭金支出14 （3）其他15 3.業(yè)務(wù)及管理費(fèi)16 4.其他業(yè)務(wù)成本17 （二）保險業(yè)務(wù)支出（1830）18 1.業(yè)務(wù)支出（192021222324

11、2526272829）19 （1）退保金20 （2）賠付支出21 減：攤回賠付支出22 （3）提取保險責(zé)任準(zhǔn)備金23 減：攤回保險責(zé)任準(zhǔn)備金24 （4）保單紅利支出25 （5）分保費(fèi)用26 （6）手續(xù)費(fèi)及傭金支出27 （7）業(yè)務(wù)及管理費(fèi)28 減：攤回分保費(fèi)用29 （8）其他30 2.其他業(yè)務(wù)成本31 （三）證券業(yè)務(wù)支出（323637）32 1.證券手續(xù)費(fèi)支出（333435）33 （1）證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)支出34 （2）傭金35 （3）其他36 2.業(yè)務(wù)及管理費(fèi)37 3.其他業(yè)務(wù)成本38 （四）其他金融業(yè)務(wù)支出（3940）39 1.業(yè)務(wù)支出40 2.其他業(yè)務(wù)成本41二、視同銷售應(yīng)確認(rèn)成本（424344

12、）42 1.非貨幣性資產(chǎn)交換成本43 2.貨物、財產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售成本44 3.其他視同銷售成本45三、營業(yè)外支出（4647484950） 46 1.固定資產(chǎn)盤虧 47 2.處置固定資產(chǎn)凈損失 48 3.非貨幣性資產(chǎn)交易損失 49 4.出售無形資產(chǎn)損失 50 5.其他 經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二（3）事事業(yè)業(yè)單單位位、社社會會團(tuán)團(tuán)體體、民民辦辦非非企企業(yè)業(yè)單單位位支支出出明明細(xì)細(xì)表表填報時間： 年 月 日金額單位：元（列至角分）行次項目金 額1一、支出總額（2310）2 撥出經(jīng)費(fèi)3 上繳上級支出4 撥出?？? ?？钪С? 事業(yè)支出7 經(jīng)營支出8 對附屬單

13、位補(bǔ)助9 結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建10 其他支出11二、不準(zhǔn)扣除的支出總額12 （1）稅收規(guī)定不允許扣除的支出項目金額13 （2）按分?jǐn)偙壤嬎愕闹С鲰椖拷痤~14三、準(zhǔn)予扣除的支出總額經(jīng)辦人（簽章）： 法定代表人 （簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表三納納稅稅調(diào)調(diào)整整項項目目明明細(xì)細(xì)表表 填報時間： 年 月 日 金額單位：元（列至角分）行次項目賬載金額稅收金額調(diào)增金額調(diào)減金額12341 一、收入類調(diào)整項目*2 1視同銷售收入（填寫附表一）*#3 2接受捐贈收入*4 3不符合稅收規(guī)定的銷售折扣和折讓*5 4未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的收入*6 5按權(quán)益法核算長期股權(quán)投資對初始投資成本調(diào)整確認(rèn)收益*7 6按權(quán)益

14、法核算的長期股權(quán)投資持有期間的投資損益*8 7特殊重組*9 8一般重組*10 9公允價值變動凈收益（填寫附表七）*11 10確認(rèn)為遞延收益的政府補(bǔ)助12 11境外應(yīng)稅所得（填寫附表六）*13 12不允許扣除的境外投資損失*14 13不征稅收入（填附表一3）*15 14免稅收入（填附表五）*16 15減計收入（填附表五）*17 16減、免稅項目所得（填附表五）*18 17抵扣應(yīng)納稅所得額（填附表五）*19 18其他20 二、扣除類調(diào)整項目*21 1視同銷售成本（填寫附表二）*22 2工資薪金支出23 3職工福利費(fèi)支出24 4職工教育經(jīng)費(fèi)支出25 5工會經(jīng)費(fèi)支出26 6業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出*27 7廣告

15、費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出（填寫附表八）*28 8捐贈支出*29 9利息支出*30 10住房公積金*31 11罰金、罰款和被沒收財物的損失*32 12稅收滯納金*33 13贊助支出*34 14各類基本社會保障性繳款35 15補(bǔ)充養(yǎng)老保險、補(bǔ)充醫(yī)療保險36 16與未實現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財務(wù)費(fèi)用37 17與取得收入無關(guān)的支出*38 18不征稅收入用于支出所形成的費(fèi)用*39 19加計扣除（填附表五）*40 20其他41 三、資產(chǎn)類調(diào)整項目*42 1財產(chǎn)損失43 2固定資產(chǎn)折舊（填寫附表九）*44 3生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊（填寫附表九）*45 4長期待攤費(fèi)用的攤銷（填寫附表九）*46 5無形資產(chǎn)攤銷（填寫

16、附表九）*47 6投資轉(zhuǎn)讓、處置所得（填寫附表十一）*48 7.油氣勘探投資(填寫附表九)49 8.油氣開發(fā)投資(填寫附表九)50 9其他51 四、準(zhǔn)備金調(diào)整項目（填寫附表十）*52 五、房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)售收入計算的預(yù)計利潤*53 六、特別納稅調(diào)整應(yīng)稅所得*54 七、其他*55 合計*注: 1、標(biāo)有*或#的行次,納稅人分別按照適用的國家統(tǒng)一會計制度填報。2、沒有標(biāo)注的行次,無論執(zhí)行何種會計核算辦法,有差異就填報相應(yīng)行次,填*號不可填列3、有二級附表的項目只填調(diào)增、調(diào)減金額，帳載金額、稅收金額不再填寫。 經(jīng)辦人（簽章）:法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表四企企業(yè)業(yè)所所得得稅稅彌彌補(bǔ)補(bǔ)虧

17、虧損損明明細(xì)細(xì)表表填報時間： 年 月 日金額單位：元(列至角分)行次項目年度盈利額或虧損額合并分立企業(yè)轉(zhuǎn)入可彌補(bǔ)虧損額當(dāng)年可彌補(bǔ)的所得額以前年度虧損彌補(bǔ)額本年度實際彌補(bǔ)的以前年度虧損額可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額前四年度 前三年度 前二年度 前一年度 合計12345678910111第一年*2第二年*3第三年*4第四年*5第五年*6本年*7可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額合計經(jīng)辦人(簽章):法定代表人(簽章):企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表五 稅稅收收優(yōu)優(yōu)惠惠明明細(xì)細(xì)表表 填報時間： 年 月 日 金額單位：元（列至角分）行次項 目金 額1一、免稅收入（2345）2 1、國債利息收入3 2、符合條件的居民

18、企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益4 3、符合條件的非營利組織的收入5 4、其他6二、減計收入（78）7 1、企業(yè)綜合利用資源,生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入8 2、其他9三、加計扣除額合計（10111213）10 1、開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用11 2、安置殘疾人員所支付的工資12 3、國家鼓勵安置的其他就業(yè)人員支付的工資13 4、其他14四、減免所得額合計（152529303132）15 （一）免稅所得（161724）16 1、蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅果的種植17 2、農(nóng)作物新品種的選育18 3、中藥材的種植19 4、林木的培

19、育和種植20 5、牲畜、家禽的飼養(yǎng)21 6、林產(chǎn)品的采集22 7、灌溉、農(nóng)產(chǎn)品初加工、獸醫(yī)、農(nóng)技推廣、農(nóng)機(jī)作業(yè)和維修等農(nóng)、林、牧、漁服務(wù)業(yè)項目23 8、遠(yuǎn)洋捕撈24 9、其他25 （二）減稅所得（262728）26 1、花卉、茶以及其他飲料作物和香料作物的種植27 2、海水養(yǎng)殖、內(nèi)陸?zhàn)B殖28 3、其他29 （三）從事國家重點扶持的公共基礎(chǔ)設(shè)施項目投資經(jīng)營的所得30 （四）從事符合條件的環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項目的所得31 （五）符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得32 （六）其他33五、減免稅合計（3435363738）34 （一）符合條件的小型微利企業(yè)35 （二）國家需要重點扶持的高新技術(shù)企業(yè)36 （三）民族

20、自治地方的企業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅中屬于地方分享的部分37 （四）過渡期稅收優(yōu)惠38 （五）其他39六、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)抵扣的應(yīng)納稅所得額40七、抵免所得稅額合計（41424344）41 （一）企業(yè)購置用于環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備的投資額抵免的稅額42 （二）企業(yè)購置用于節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備的投資額抵免的稅額43 （三）企業(yè)購置用于安全生產(chǎn)專用設(shè)備的投資額抵免的稅額44 （四）其他45企業(yè)從業(yè)人數(shù)（全年平均人數(shù)）46資產(chǎn)總額（全年平均數(shù)）47所屬行業(yè)（工業(yè)企業(yè)或其他企業(yè)） 經(jīng)辦人（簽章）: 法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表六境境外外所所得得稅稅抵抵免免計計算算明明細(xì)細(xì)表表 填報時間: 年 月 日

21、金額單位：元（列至角分）抵免方式國家或地區(qū)境外所得境外所得換算含稅所得彌補(bǔ)以前年度虧損免稅所得彌補(bǔ)虧損前境外應(yīng)稅所得額可彌補(bǔ)境內(nèi)虧損境外應(yīng)納稅所得額稅率境外所得應(yīng)納稅額境外所得可抵免稅額境外所得稅款抵免限額本年可抵免的境外所得稅款未超過境外所得稅款抵免限額的余額本年可抵免以前年度所得稅額前五年境外所得已繳稅款未抵免余額定率抵免123456（345）78（67）910（89）11121314（1213）151617直接抵免間接抵免*合計經(jīng)辦人（簽章）:法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表七以以公公允允價價值值計計量量資資產(chǎn)產(chǎn)納納稅稅調(diào)調(diào)整整表表填報時間: 年 月 日金額單位:元（列至

22、角分）行次資產(chǎn)種類期初金額期末金額納稅調(diào)整額（納稅調(diào)減以“”表示）賬載金額（公允價值）計稅基礎(chǔ)賬載金額（公允價值）計稅基礎(chǔ)123451一、公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)2 1.交易性金融資產(chǎn)3 2.衍生金融工具4 3.其他以公允價值計量的金融資產(chǎn)5二、公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債6 1.交易性金融負(fù)債7 2.衍生金融工具8 3.其他以公允價值計量的金融負(fù)債9三、投資性房地產(chǎn)10合計 經(jīng)辦人: 經(jīng)辦人(簽章):法定代表人(簽章):企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表八廣廣告告費(fèi)費(fèi)和和業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)宣宣傳傳費(fèi)費(fèi)跨跨年年度度納納稅稅調(diào)調(diào)整整表表 填報時間 年 月 日 金額單位:元（列至角

23、分） 行次項 目金 額1本年度廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出2 其中：不允許扣除的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出3本年度符合條件的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出（12）4本年計算廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額的銷售（營業(yè)）收入5稅收規(guī)定的扣除率6本年廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額（45）7本年廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出納稅調(diào)整額（36，本行2行；36，本行16）8本年結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額（36，本行36；36，本行0）9加：以前年度累計結(jié)轉(zhuǎn)扣除額10減：本年扣除的以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額11累計結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額（8910） 經(jīng)辦人（簽章）： 法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表九資資產(chǎn)產(chǎn)折折舊舊、攤攤銷銷納納稅稅調(diào)調(diào)整整明明細(xì)

24、細(xì)表表 填報日期: 年 月 日金額單位:元（列至角分）行次資產(chǎn)類別資產(chǎn)原值折舊、攤銷年限本期折舊、攤銷額納稅調(diào)整額賬載金額計稅基礎(chǔ)會計稅收會計稅收12345671一、固定資產(chǎn)*2 1.房屋建筑物3 2.飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備4 3、.與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的器具工具家具5 4.飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具6 5.電子設(shè)備7二、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)*8 1.林木類9 2.畜類10三、長期待攤費(fèi)用*11 1.已足額提取折舊的固定資產(chǎn)的改建支出12 2.租入固定資產(chǎn)的的改建支出13 3.固定資產(chǎn)大修理支出14 4.其他長期待攤費(fèi)用15四、無形資產(chǎn)16五、油氣勘探投資17六、油氣開發(fā)投資18合

25、計* 經(jīng)辦人（簽章）:法定代表人（簽章）企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表十資資產(chǎn)產(chǎn)減減值值準(zhǔn)準(zhǔn)備備項項目目調(diào)調(diào)整整明明細(xì)細(xì)表表 填報日期: 年 月 日金額單位:元(列至角分)行次準(zhǔn)備金類別期初余額本期轉(zhuǎn)回額本期計提額期末余額納稅調(diào)整額123451壞（呆）賬準(zhǔn)備2存貨跌價準(zhǔn)備3*其中：消耗性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn)備4*持有至到期投資減值準(zhǔn)備5*可供出售金融資產(chǎn)減值6#短期投資跌價準(zhǔn)備7長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備8*投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備9固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備10在建工程（工程物資）減值準(zhǔn)備11*生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn)備12無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備13商譽(yù)減值準(zhǔn)備14貸款損失準(zhǔn)備15礦區(qū)權(quán)益減值16其他17合計注：標(biāo)有*或#的行次

26、,納稅人分別按照適用的國家統(tǒng)一會計制度填報。 經(jīng)辦人(簽章):法定代表人(簽章):企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表十一長長期期股股權(quán)權(quán)投投資資所所得得（損損失失）明明細(xì)細(xì)表表 填報時間： 年 月 日 金額單位：元（列至角分）行次被投資企業(yè)期初投資額本年度增（減）投資額投資成本股息紅利投資轉(zhuǎn)讓所得（損失）初始投資成本權(quán)益法核算對初始投資成本調(diào)整產(chǎn)生的收益會計核算投資收益會計投資損益稅收確認(rèn)的股息紅利會計與稅收的差異投資轉(zhuǎn)讓凈收入投資轉(zhuǎn)讓的會計成本投資轉(zhuǎn)讓的稅收成本會計上確認(rèn)的轉(zhuǎn)讓所得或損失按稅收計算的投資轉(zhuǎn)讓所得或損失會計與稅收的差異免稅收入全額征稅收入123456（714）78910（789） 1

27、1121314（1112）15（1113） 16（1415）12345678合計投資損失補(bǔ)充資料行次項目年度當(dāng)年度結(jié)轉(zhuǎn)金額 已彌補(bǔ)金額 本年度彌補(bǔ)金額結(jié)轉(zhuǎn)以后年度待彌補(bǔ)金額備注:1第一年2第二年3第三年4第四年5第五年以前年度結(jié)轉(zhuǎn)在本年度稅前扣除的股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓損失 經(jīng)辦人（簽章）:法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表十二企企業(yè)業(yè)所所得得稅稅其其他他優(yōu)優(yōu)惠惠明明細(xì)細(xì)表表填報時間： 年 月 日 金額單位：元(列至角分)行次項 目金 額1 合計2（一）軟件生產(chǎn)企業(yè)、集成電路企業(yè)3（二）轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)4（三）文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)制5（四）生產(chǎn)和裝配傷殘人員專門用品企業(yè)6（五）下崗失業(yè)人員再就業(yè)7 （六）監(jiān)獄、勞教企業(yè)8（七）享受“兩免三減半”的生產(chǎn)性外商投資企業(yè)9（八）享受“五免五減半”的港口碼頭外商投資企業(yè)10（九）追加投資單獨(dú)享受所得稅定期減免優(yōu)惠的外商投資企業(yè)11（十）享受延長三年減半征收企業(yè)所得稅優(yōu)惠的先進(jìn)技術(shù)外商投資企業(yè)12（十一）享受減按15%稅率征收企業(yè)所得稅的能源、交通、港口、碼頭外商投資企業(yè)13（十二）享受“外商投資在3000萬美元以上，回收投資時間長的項目”優(yōu)惠，減按15%稅率征收企業(yè)