中實(shí)操100筆業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄

1、日日期期憑憑證證字字號(hào)號(hào)摘摘要要科科目目名名稱稱2011/12/1記-1支付東昌前欠貨款應(yīng)付賬款 - 東昌紡織2011/12/1銀行存款 - 工商銀行2011/12/1記-2購(gòu)廈門(mén)悅達(dá)精紡水洗布原材料 - 面料2011/12/1應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/1應(yīng)付賬款 - 廈門(mén)悅達(dá)2011/12/2記-3預(yù)付專賣店2012年1-3月租金及物業(yè)管理費(fèi)預(yù)付賬款 - 武漢嘉物業(yè)2011/12/2銀行存款 - 工商銀行2011/12/2記-4購(gòu)深圳遠(yuǎn)大針織色布原材料 - 面料2011/12/2應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/2預(yù)付賬款 - 深圳遠(yuǎn)大2011

2、/12/2銀行存款 - 工商銀行2011/12/3記-5采購(gòu)樣衣管理費(fèi)用 - 設(shè)計(jì)費(fèi)2011/12/3銀行存款 - 工商銀行2011/12/3記-6代銷銷售中百倉(cāng)儲(chǔ)應(yīng)收賬款 - 武漢中百超市2011/12/3主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 代銷2011/12/3應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/4記-7申請(qǐng)辦理銀行匯票其他貨幣資金 - 銀行匯票2011/12/4銀行存款 - 工商銀行2011/12/4記-8采購(gòu)布料燈芯絨原材料 - 面料2011/12/4應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/4其他貨幣資金 - 銀行匯票2011/12/5記-9采購(gòu)女式裝飾皮帶原材料 - 輔

3、料2011/12/5應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/5應(yīng)付賬款 - 武漢聯(lián)邦2011/12/5記-10 棉衣調(diào)貨到中百倉(cāng)儲(chǔ)發(fā)出商品 - 中百倉(cāng)儲(chǔ)2011/12/5庫(kù)存商品 - 棉衣類2011/12/5記-11 收武漢廣場(chǎng)結(jié)算單并開(kāi)具發(fā)票應(yīng)收賬款 - 武漢廣場(chǎng)2011/12/5主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 代銷零售2011/12/5應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/6記-12 銷售服裝給杭州約克，回款入帳銀行存款 - 工商銀行2011/12/6應(yīng)收賬款 - 杭州約克2011/12/6主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 批發(fā)2011/12/6應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額201

4、1/12/6記-13 商品調(diào)入武漢廣場(chǎng)發(fā)出商品 - 武漢廣場(chǎng)2011/12/6庫(kù)存商品 - 棉衣類2011/12/6庫(kù)存商品 - 風(fēng)衣類2011/12/6庫(kù)存商品 - 套裙類2011/12/6庫(kù)存商品 - 針織類2011/12/6記-14 支付運(yùn)費(fèi)銷售費(fèi)用 - 運(yùn)雜費(fèi)2011/12/6應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/6庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/7記-15 王磊借支差旅費(fèi)其他應(yīng)收款 - 王磊2011/12/7庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/7記-16 趙紅報(bào)銷交通費(fèi)銷售費(fèi)用 - 交通費(fèi)2011/12/7庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/7記-17 提取備用金庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/7銀行存款

5、- 工商銀行2011/12/8記-18 購(gòu)入絲毛凈用于促銷庫(kù)存商品 - 促銷品-絲毛凈2011/12/8應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/8銀行存款 - 工商銀行2011/12/9記-19 預(yù)付下年度進(jìn)銷存軟件費(fèi)預(yù)付賬款 - 軟件服務(wù)費(fèi)（武漢駿飛科技）2011/12/9銀行存款 - 工商銀行2011/12/9記-20 購(gòu)包裝紙箱周轉(zhuǎn)材料 - 紙箱2011/12/9應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/9應(yīng)付賬款 - 上海德龍紙業(yè)2011/12/9記-21 銀行匯票多余款收回銀行存款 - 工商銀行2011/12/9其他貨幣資金 - 銀行匯票2011/12/10

6、記-22 收到武漢廣場(chǎng)結(jié)算款及支付費(fèi)用款（見(jiàn)11#）銀行存款 - 工商銀行2011/12/10銷售費(fèi)用 - 商場(chǎng)費(fèi)用2011/12/10應(yīng)收賬款 - 武漢廣場(chǎng)2011/12/10記-23 收到武漢千姿百貨退回保證金銀行存款 - 工商銀行2011/12/10其他應(yīng)收款 - 千姿百貨保證金2011/12/10記-24 退廣州景媛保證金及付尾款其他應(yīng)付款 - 廣州景媛保證金2011/12/10預(yù)收賬款 - 廣州景媛2011/12/10銀行存款 - 工商銀行54462011/12/10記-25 支付廣告費(fèi)銷售費(fèi)用 - 廣告費(fèi)2011/12/10銀行存款 - 工商銀行54462011/12/10記-26

7、 購(gòu)入固定資產(chǎn)空調(diào)柜機(jī)一臺(tái)固定資產(chǎn) - 辦公設(shè)備-空調(diào)2011/12/10銀行存款 - 工商銀行54462011/12/10記-27 發(fā)放11月工資應(yīng)付職工薪酬 - 工資2011/12/10應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交個(gè)人所得稅2011/12/10其他應(yīng)收款 - 代墊職工社保2011/12/10銀行存款 - 工商銀行54462011/12/10記-28 申報(bào)11月稅費(fèi)并劃款應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅2011/12/10應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城建稅2011/12/10應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加2011/12/10應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交堤防費(fèi)2011/12/10應(yīng)交稅費(fèi) - 地方教育附加2011/12/10應(yīng)交稅費(fèi)

8、 - 應(yīng)交個(gè)人所得稅2011/12/10銀行存款 - 工商銀行54462011/12/10銀行存款 - 工商銀行54462011/12/10記-29 申報(bào)社保并劃款應(yīng)付職工薪酬 - 社保費(fèi)2011/12/10其他應(yīng)收款 - 代墊職工社保2011/12/10銀行存款 - 工商銀行54462011/12/13記-30 裁房領(lǐng)料發(fā)外加工委托加工物資 - 主料2011/12/13原材料 - 面料2011/12/14記-31 領(lǐng)用輔料發(fā)外加工委托加工物資 - 輔料2011/12/14原材料 - 輔料2011/12/14記-32 計(jì)提委外加工2011-Y02款工資委托加工物資 - 工資2011/12/14

9、應(yīng)付職工薪酬 - 工資2011/12/14記-33 付貨運(yùn)汽車修理費(fèi)銷售費(fèi)用 - 修理費(fèi)2011/12/14應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/14銀行存款 - 工商銀行54462011/12/15記-34 收到宜昌朝陽(yáng)貨款銀行承兌匯票一張（背書(shū)轉(zhuǎn)讓）應(yīng)收票據(jù) - 銀行承兌匯票2011/12/15應(yīng)收賬款 - 宜昌朝陽(yáng)2011/12/15主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 批發(fā)2011/12/15應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/16記-35 購(gòu)縫紉機(jī)油制造費(fèi)用 - 機(jī)物料消耗2011/12/16庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/16記-36 公司總倉(cāng)調(diào)出商品到本部專賣店發(fā)出商品 -

10、 本部專賣店2011/12/16庫(kù)存商品 - 棉衣類2011/12/16庫(kù)存商品 - 風(fēng)衣類2011/12/16庫(kù)存商品 - 套裙類2011/12/17記-37 收到中百倉(cāng)儲(chǔ)結(jié)算款（回款）銀行存款 - 工商銀行54462011/12/17應(yīng)收賬款 - 中百倉(cāng)儲(chǔ)2011/12/17記-38 趙琳?qǐng)?bào)銷出差費(fèi)銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)2011/12/17其他應(yīng)收款 - 趙琳2011/12/17庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/17記-39 地稅代開(kāi)租憑票（計(jì)提）營(yíng)業(yè)稅金及附加2011/12/17管理費(fèi)用 - 房產(chǎn)稅2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城建稅2011/12

11、/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交堤防費(fèi)2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 地方教育附加2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi)-價(jià)格調(diào)節(jié)基金2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交房產(chǎn)稅2011/12/17地稅代開(kāi)租賃發(fā)票及交稅應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城建稅2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 地方教育附加2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi)-價(jià)格調(diào)節(jié)基金2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交房產(chǎn)稅2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交堤防費(fèi)2011/12/17庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/17計(jì)提企業(yè)

12、所得稅所得稅費(fèi)用2011/12/17應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅2011/12/17繳納所得稅應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅2011/12/17庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/17確認(rèn)收入其他應(yīng)收款 - 湖北源強(qiáng)2011/12/17其他業(yè)務(wù)收入 - 租賃收入2011/12/17記-40 收到源強(qiáng)房租款銀行存款 - 工商銀行54462011/12/17其他應(yīng)收款 - 湖北源強(qiáng)2011/12/18記-41 購(gòu)燈具一批周轉(zhuǎn)材料 - 燈具2011/12/18銀行存款 - 工商銀行54462011/12/18記-42 付商場(chǎng)貨品堆碼費(fèi)銷售費(fèi)用 - 商場(chǎng)費(fèi)用2011/12/18庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/18記-43

13、王磊報(bào)銷手套費(fèi)及歸還借支款周轉(zhuǎn)材料 - 低值易耗品-手套2011/12/18庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/18其他應(yīng)收款 - 王磊2011/12/18記-44 將宜昌朝陽(yáng)銀行承兌匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給廈門(mén)悅達(dá)應(yīng)付賬款 - 廈門(mén)悅達(dá)2011/12/18應(yīng)收票據(jù) - 銀行承兌匯票（宜昌朝陽(yáng)）2011/12/20記-45 付第四季度貸款利息財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 利息支出2011/12/20應(yīng)付利息 - XX銀行2011/12/20銀行存款 - 工商銀行54462011/12/20記-46 銷售服裝團(tuán)購(gòu)銀行存款 - 工商銀行54462011/12/20主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 團(tuán)購(gòu)-上衣2011-C082011/12/20應(yīng)交稅費(fèi)

14、 - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/20記-47 購(gòu)進(jìn)無(wú)煙煤制造費(fèi)用 - 燃料及動(dòng)力2011/12/20應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/20銀行存款 - 工商銀行54462011/12/21記-48 收第四季度利息銀行存款 - 工商銀行54462011/12/21財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 利息收入2011/12/22記-49 支付武漢廣場(chǎng)新品條碼費(fèi)銷售費(fèi)用 - 商場(chǎng)費(fèi)用（條碼費(fèi)）2011/12/22銀行存款 - 工商銀行54462011/12/22記-50 支付抄報(bào)稅系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)國(guó)稅IC卡管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi)2011/12/22庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/22記-51 付地稅局網(wǎng)

15、上報(bào)稅系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi)2011/12/22庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/22記-52 支付國(guó)稅局罰款及滯納金以前年度損益調(diào)整2011/12/22應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅2011/12/22補(bǔ)交企業(yè)所得稅及滯納金應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅2011/12/22營(yíng)業(yè)外支出 - 罰款支出2011/12/22銀行存款 - 工商銀行54462011/12/22利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)2011/12/22盈余公積 - 法定盈余公積2011/12/22以前年度損益調(diào)整2011/12/23記-53 付顧客醫(yī)藥費(fèi)營(yíng)業(yè)外支出 - 賠款支出2011/12/23庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/23記-54 購(gòu)入固

16、定資產(chǎn)五線機(jī)一臺(tái)固定資產(chǎn) - 生產(chǎn)設(shè)備-五線機(jī)2011/12/23應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/23銀行存款 - 工商銀行54462011/12/23記-55 方圓商貿(mào)團(tuán)購(gòu)?fù)素浳逄讻_12月23日第46號(hào)憑證銀行存款 - 工商銀行54462011/12/23主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 團(tuán)購(gòu)2011/12/23應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/23記-56 付固定資產(chǎn)修理費(fèi)管理費(fèi)用 - 修理費(fèi)2011/12/23應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/23銀行存款 - 工商銀行54462011/12/23記-57 員工食堂購(gòu)買(mǎi)糧油報(bào)銷費(fèi)用應(yīng)付職工薪酬

17、 - 福利費(fèi)2011/12/23庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/25記-58 轉(zhuǎn)賬支付電力公司電費(fèi)應(yīng)付賬款 - 電力公司2011/12/25應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/25銀行存款 - 工商銀行54462011/12/25記-59 銷售部領(lǐng)用棉襖作工服銷售費(fèi)用 - 商場(chǎng)費(fèi)用2011/12/25庫(kù)存商品 - 棉衣類2011/12/25應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/26記-60 付外協(xié)單位制衣加工費(fèi)委托加工物資 - 加工費(fèi)2011/12/26應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/26銀行存款 - 工商銀行54462011/12/26記-61

18、 跟單員報(bào)銷差旅費(fèi)委托加工物資 - 加工費(fèi)2011/12/26庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/26記-62 結(jié)轉(zhuǎn)委托加工商品成本庫(kù)存商品 - 羽絨服2011/12/26委托加工物資 - 主料2011/12/26委托加工物資 - 輔料2011/12/26委托加工物資 - 工資2011/12/26委托加工物資 - 加工費(fèi)2011/12/27記-63 新品羽絨服由本部倉(cāng)庫(kù)調(diào)武漢廣場(chǎng)發(fā)出商品 - 武漢廣場(chǎng)2011/12/27庫(kù)存商品 - 羽絨服2011/12/28記-64 支付專賣店商場(chǎng)電話費(fèi)銷售費(fèi)用 - 電話費(fèi)2011/12/28庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/28記-65 支付專賣店電費(fèi)銷售費(fèi)用 - 電費(fèi)2011

19、/12/28庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/30記-66 售殘布料款銀行存款 - 工商銀行54462011/12/30其他業(yè)務(wù)收入 - 殘布料收入2011/12/30應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/30記-67 付廣告牌超標(biāo)支城管罰款營(yíng)業(yè)外支出 - 罰款支出2011/12/30庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/30記-68 購(gòu)辦公用品打印紙10件及鐵皮柜3個(gè)周轉(zhuǎn)材料 - 低值易耗品2011/12/30應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額2011/12/30銀行存款 - 工商銀行54462011/12/30記-69 支付商標(biāo)續(xù)展費(fèi)管理費(fèi)用 - 辦公費(fèi)2011/12/30庫(kù)存現(xiàn)金2011/1

20、2/30記-70 贈(zèng)送服裝銷售費(fèi)用 - 業(yè)務(wù)招待費(fèi)（商場(chǎng)費(fèi)用）2011/12/30主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 其他2011/12/30應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/30記-71 盤(pán)虧上衣2011-M04兩件，存貨盤(pán)虧待處理財(cái)產(chǎn)損溢 - 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢2011/12/30庫(kù)存商品 - 棉衣類2011-M042011/12/30應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出2011/12/30記-72 處理存貨盤(pán)虧損失其他應(yīng)收款 - 張麗2011/12/30管理費(fèi)用 - 其他2011/12/30待處理財(cái)產(chǎn)損溢 - 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢2011/12/30記-73 報(bào)廢復(fù)印機(jī)1臺(tái)累計(jì)折舊

21、2011/12/30固定資產(chǎn)清理 2011/12/30固定資產(chǎn) - 辦公設(shè)備-復(fù)印機(jī)2011/12/30記-74 殘價(jià)收入庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/30營(yíng)業(yè)外支出 - 固定資產(chǎn)清理2011/12/30固定資產(chǎn)清理 2011/12/30記-75 核銷群光廣場(chǎng)壞賬壞賬準(zhǔn)備 - 應(yīng)收賬款2011/12/30應(yīng)收賬款 - 群光廣場(chǎng)2011/12/30記-76 支付匯票手續(xù)費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 手續(xù)費(fèi)2011/12/30銀行存款 - 工商銀行54462011/12/30記-77 12月份公司專賣店收入庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/30銀行存款 - 工商銀行54462011/12/30財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 手續(xù)費(fèi)2011/12

22、/30主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 專賣店2011/12/30應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/30銷售費(fèi)用 - 促銷費(fèi)2011/12/30主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 其他-絲毛凈2011/12/30應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額2011/12/30記-78 專賣店收入送存銀行銀行存款 - 工商銀行54462011/12/30庫(kù)存現(xiàn)金2011/12/31記-79 結(jié)轉(zhuǎn)車間領(lǐng)用主料成本生產(chǎn)成本 - 直接材料-主料2011/12/31原材料 - 面料2011/12/31記-80 結(jié)轉(zhuǎn)車間領(lǐng)用輔料生產(chǎn)成本 - 直接材料-輔料2011/12/31原材料 - 輔料2011/12/31記-81 結(jié)轉(zhuǎn)

23、領(lǐng)用周轉(zhuǎn)材料制造費(fèi)用 - 機(jī)物料消耗2011/12/31周轉(zhuǎn)材料 - 紙箱2011/12/31周轉(zhuǎn)材料 - 封口膠2011/12/31周轉(zhuǎn)材料 - 提袋2011/12/31記-82 計(jì)提12月生產(chǎn)工人工資薪酬生產(chǎn)成本 - 直接人工2011/12/31應(yīng)付職工薪酬 - 工資2011/12/31應(yīng)付職工薪酬 - 社保費(fèi)2011/12/31應(yīng)付職工薪酬 - 工會(huì)經(jīng)費(fèi)2011/12/31應(yīng)付職工薪酬 - 福利費(fèi)2011/12/31記-83 計(jì)提車間管理人員銷售行政人員工資制造費(fèi)用 - 職工薪酬2011/12/31管理費(fèi)用 - 職工薪酬2011/12/31銷售費(fèi)用 - 職工薪酬2011/12/31應(yīng)付職

24、工薪酬 - 工資2011/12/31應(yīng)付職工薪酬 - 社保費(fèi)2011/12/31應(yīng)付職工薪酬 - 工會(huì)經(jīng)費(fèi)2011/12/31應(yīng)付職工薪酬 - 福利費(fèi)2011/12/31記-84 攤銷本月車間及行政部租金車間80%行政20%管理費(fèi)用 - 租賃費(fèi)2011/12/31制造費(fèi)用 - 租賃費(fèi)2011/12/31預(yù)付賬款 - 漢西工業(yè)園2011/12/31記-85 攤銷本月專賣店租金及物業(yè)費(fèi)銷售費(fèi)用 - 租賃費(fèi)2011/12/31預(yù)付賬款 - 武漢嘉物業(yè)2011/12/31記-86 預(yù)提12月電費(fèi)管理費(fèi)用 - 水電費(fèi)2011/12/31制造費(fèi)用 - 水電費(fèi)2011/12/31應(yīng)付賬款 - 電力公司201

25、1/12/31記-87 結(jié)轉(zhuǎn)折舊費(fèi)用其他業(yè)務(wù)成本 - 折舊費(fèi)2011/12/31制造費(fèi)用 - 折舊費(fèi)2011/12/31管理費(fèi)用 - 折舊費(fèi)2011/12/31銷售費(fèi)用-折舊費(fèi)2011/12/31累計(jì)折舊2011/12/3188結(jié)轉(zhuǎn)本月制造費(fèi)用生產(chǎn)成本 - 結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用2011/12/31制造費(fèi)用 - 機(jī)物料消耗2011/12/31制造費(fèi)用 - 燃料及動(dòng)力2011/12/31制造費(fèi)用 - 水電費(fèi)2011/12/31制造費(fèi)用 - 職工薪酬2011/12/31制造費(fèi)用 - 租賃費(fèi)2011/12/31制造費(fèi)用 - 折舊費(fèi)2011/12/3189結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品入庫(kù)庫(kù)存商品 - 褲類2011/12/31庫(kù)

26、存商品 - 上衣類2011/12/31庫(kù)存商品 - 套裙類2011/12/31庫(kù)存商品 - 風(fēng)衣類2011/12/31生產(chǎn)成本 - 完工產(chǎn)品2011/12/3190計(jì)提壞帳準(zhǔn)備資產(chǎn)減值損失 - 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備2011/12/31壞賬準(zhǔn)備 - 應(yīng)收賬款2011/12/3191結(jié)轉(zhuǎn)本期銷售產(chǎn)品成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2011/12/31庫(kù)存商品 - 上衣類2011/12/31庫(kù)存商品 - 風(fēng)衣類2011/12/31庫(kù)存商品 - 棉衣類2011/12/31庫(kù)存商品 - 針織類2011/12/31庫(kù)存商品 - 羽絨服2011/12/31發(fā)出商品 - 本部專賣店2011/12/31發(fā)出商品 - 武漢廣場(chǎng)2011/

27、12/31發(fā)出商品 - 中百超市2011/12/31庫(kù)存商品 - 促銷品-絲毛凈2011/12/3192計(jì)提應(yīng)交增值稅應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅2011/12/31應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅2011/12/3193計(jì)提各項(xiàng)附加稅營(yíng)業(yè)稅金及附加2011/12/31應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城建稅2011/12/31應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交教育費(fèi)附加2011/12/31應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交堤防費(fèi)2011/12/31應(yīng)交稅費(fèi) - 地方教育附加2011/12/31應(yīng)交稅費(fèi)-價(jià)格調(diào)節(jié)基金2011/12/3194結(jié)轉(zhuǎn)本期損益主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-代銷零售2011/12/31主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-批發(fā)團(tuán)購(gòu)2011/12/3

28、1主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-其他收入2011/12/31其他業(yè)務(wù)收入2011/12/31本年利潤(rùn)2011/12/3195結(jié)轉(zhuǎn)本期成本費(fèi)用及其他損失本年利潤(rùn)2011/12/31主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2011/12/31其他業(yè)務(wù)成本2011/12/31營(yíng)業(yè)稅金及附加2011/12/31銷售費(fèi)用2011/12/31管理費(fèi)用2011/12/31財(cái)務(wù)費(fèi)用2011/12/31營(yíng)業(yè)外支出2011/12/31資產(chǎn)減值損失 2011/12/31所得稅費(fèi)用2011/12/3196計(jì)提應(yīng)交所得稅所得稅費(fèi)用2011/12/31應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅2011/12/3197結(jié)轉(zhuǎn)所得稅本年利潤(rùn)2011/12/31所得稅費(fèi)用2011/12/319

29、8結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)本年利潤(rùn)2011/12/31利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)2011/12/3199提取法定盈余公積利潤(rùn)分配 - 提取法定盈余公積2011/12/31盈余公積 - 法定盈余公積2011/12/31100結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配（提取的法定盈余公積）利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)2011/12/31利潤(rùn)分配 - 提取法定盈余公積借借方方金金額額貸貸方方金金額額120000.00120000.00510000.0086700.00596700.0076080.0076080.0051000.008670.0050000.009670.004738.504738.50241698.60206580.003511

30、8.60110000.00110000.0090000.0015300.00105300.003600.00108.003708.0039000.0039000.00396552.78338934.0057618.78270000.001042.20231660.0039382.2034320.0014800.009100.006160.004260.00637.9848.02686.001000.001000.00355.00355.00應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額50000.0050000.005800.

31、00986.006786.0025000.0025000.008400.001428.009828.004700.004700.00373291.1723261.61396552.7810000.0010000.0020000.001256.0021256.0015000.0015000.0024000.0024000.00286431.65239.0034832.02251360.6360046.814203.281801.401200.941200.94239.008645.5660046.8197002.4534832.02131834.47182000.00182000.008650.

32、008650.002000.002000.003675.21624.794300.00110000.002998.6096580.0016418.60680.00680.0012478.007900.002730.001848.00241698.60241698.602650.002000.00650.00345.00480.00300.0021.009.006.006.003.00480.00300.0021.009.006.003.00480.006.00825.00120.00120.00120.00120.006000.006000.006000.006000.00978.50978.

33、502000.002000.00800.00200.001000.00110000.00應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額110000.00930.001860.002790.0019527.3016690.002837.304800.00816.005616.00324.61324.611000.001000.00550.00550.00150.00150.004760.004760.004760.001011.505771.504284.00476.004760.002199.802199.80140000.0023800.00163800.001952.73(1669.00)(283.73)3800.00646.004446.009800.009800.0016371.102718.8419089.943575.202800.00775.2038461.546538.4645000.00應(yīng)收票據(jù) - 銀行承兌匯票（宜昌朝陽(yáng)）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 團(tuán)購(gòu)-上衣2011-C08應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額420.00420.00231531.54182000.008650.002000.00