財(cái)務(wù)決策平臺(tái)職務(wù)心得

1、沈 陽(yáng) 大 學(xué)研究生實(shí)訓(xùn)課程報(bào)告 課程名稱： 企業(yè)財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)綜合模擬實(shí)訓(xùn) 實(shí)訓(xùn)分組： pl 教師姓名： 徐麗軍 學(xué)生姓名： 張玉瑩 學(xué)生學(xué)號(hào)： 5 學(xué)生專業(yè)： 15級(jí)會(huì)計(jì)碩士（MPAcc） 實(shí)訓(xùn)時(shí)間： 2016年6月27日2016年7月3日 8 / 8文檔可自由編輯打印評(píng) 語(yǔ)對(duì)實(shí)訓(xùn)的評(píng)語(yǔ)：（應(yīng)從工作量、工作態(tài)度、遵守紀(jì)律、任務(wù)完成及總結(jié)報(bào)告質(zhì)量等方面進(jìn)行評(píng)述。）課程成績(jī)：評(píng)閱人簽名：注：1.用黑色水性筆填寫評(píng)語(yǔ)及分?jǐn)?shù)。 2.無(wú)評(píng)閱人簽名成績(jī)無(wú)效。張玉瑩（財(cái)務(wù)總監(jiān)）工作實(shí)訓(xùn)報(bào)告 1、實(shí)訓(xùn)任務(wù)要求 本實(shí)習(xí)通過(guò)直觀的企業(yè)經(jīng)營(yíng)沙盤，來(lái)模擬企業(yè)運(yùn)行狀況。讓學(xué)生在分析市場(chǎng)、制定戰(zhàn)略、組織生產(chǎn)、整體營(yíng)銷和財(cái)

2、務(wù)結(jié)算等一系列活動(dòng)中體會(huì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的全過(guò)程，認(rèn)識(shí)到企業(yè)資源的有限性，從而深刻理解ERP的管理思想，領(lǐng)悟科學(xué)的管理規(guī)律，提升管理能力。 該訓(xùn)練融角色扮演、案例分析、和專家診斷于一體，最大的特點(diǎn)是在“參與中學(xué)習(xí)”，學(xué)員的學(xué)習(xí)過(guò)程接近企業(yè)現(xiàn)狀，在短短幾天的訓(xùn)練中，會(huì)遇到企業(yè)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常出現(xiàn)的各種典型問(wèn)題。學(xué)生必須和同學(xué)們一起去尋找市場(chǎng)機(jī)會(huì)，分析規(guī)律，制定策略，實(shí)施全面管理。在各種決策的成功和失敗的體驗(yàn)中，學(xué)習(xí)管理知識(shí)，掌握管理技巧，提高管理素質(zhì)。1.1任務(wù)安排 內(nèi)容： 組織準(zhǔn)備：工作人員分組與職能定位；基本情況描述；企業(yè)運(yùn)營(yíng)規(guī)則初始狀態(tài)設(shè)定。用時(shí)0.5天實(shí)際模擬訓(xùn)練。用時(shí)1.5天總結(jié)分析評(píng)

3、價(jià)第一輪的訓(xùn)練情況，考試第二輪模擬訓(xùn)練。用時(shí)2.5天總結(jié)分析兩輪的模擬訓(xùn)練。0.5天合計(jì)。5天1.2實(shí)訓(xùn)要求 該實(shí)習(xí)把參加訓(xùn)練的學(xué)生分成7組，每組4-5人，每組各代表不同的一個(gè)虛擬公司，在這個(gè)訓(xùn)練中，每個(gè)小組的成員將分別擔(dān)任公司中的重要職位（CEO、CFO、市場(chǎng)總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)等），每隊(duì)要親自經(jīng)營(yíng)一家擁有1億資產(chǎn)的銷售良好，資金充裕企業(yè)，連續(xù)從事6至8個(gè)會(huì)計(jì)年度的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，面對(duì)同行競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、產(chǎn)品老化、市場(chǎng)單一化，公司要如何保持成功及不斷的成長(zhǎng)是每位成員面臨的重大挑戰(zhàn)。 每一輪模擬之后，實(shí)習(xí)老師都要進(jìn)行綜述與分析，把學(xué)生從實(shí)際工作中的總結(jié)的一些經(jīng)驗(yàn)方法、思維方式進(jìn)行知識(shí)整理，并引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)入更高層

4、面的思考。 張玉瑩（財(cái)務(wù)總監(jiān)）的工作流程： 這次的ERP沙盤模擬的實(shí)戰(zhàn)，讓我們從中學(xué)到很多，也感悟到很多，雖然只是短短的九個(gè)星期，但是也讓我們簡(jiǎn)單地體會(huì)了一下開(kāi)公司的艱辛以及團(tuán)隊(duì)合作的重要性，下面就是我就此次ERP課程的總結(jié)報(bào)告 一、總結(jié)的必要性與重要性 我們做任何事都應(yīng)善始善終，有一個(gè)好的開(kāi)始，也要有一個(gè)好的結(jié)束，經(jīng)過(guò)九個(gè)星期的ERP沙盤模擬實(shí)戰(zhàn)課，我們對(duì)這門課都有了一個(gè)新的認(rèn)識(shí)，所以也應(yīng)及時(shí)把對(duì)這門課的認(rèn)識(shí)進(jìn)行總結(jié)。 首先，沙盤模擬的過(guò)程步驟多，信息量大，及時(shí)的總結(jié)，能有助于我們加深對(duì)這些繁多的步驟和巨大的信息量的理解和記憶，而且我們只用了九個(gè)星期的時(shí)間，就做了三輪的模擬，所以過(guò)程時(shí)間緊，

5、任務(wù)也重，所以，及時(shí)總結(jié)體會(huì)和收獲，也會(huì)使實(shí)戰(zhàn)的效果更加明顯。 第二，就是總結(jié)對(duì)個(gè)人的意義，ERP沙盤模擬不同于傳統(tǒng)的課堂灌輸授課方式，是通過(guò)直觀的企業(yè)經(jīng)營(yíng)沙盤來(lái)模擬企業(yè)運(yùn)行狀況，讓我們?cè)趯?shí)踐中提高各個(gè)方面的能力，形象地認(rèn)識(shí)到企業(yè)資源的有限性，從而達(dá)到統(tǒng)籌全局的鍛煉目的；而且，它也極為有效地激發(fā)我們的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)能力，對(duì)提高自己的業(yè)務(wù)技能與水平，也有很重要的作用，所以總結(jié)也能讓我們系統(tǒng)地整理自身存在的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)。 第三，ERP沙盤模擬最大的特點(diǎn)便是“在參與中學(xué)習(xí)”，在每個(gè)小組中，我們必須和“同事”一起分析以及制定策略，實(shí)施全面管理，期間與本團(tuán)隊(duì)的隊(duì)員們互相幫助，互相支持，一起學(xué)習(xí)管理知識(shí)，掌

6、握管理技巧，提高管理素質(zhì)，同時(shí)也增強(qiáng)了自己的溝通交流能力，總結(jié)中也會(huì)有所體現(xiàn)，并時(shí)刻提醒我們團(tuán)隊(duì)合作的重要性。 3、工作結(jié)果 在開(kāi)始實(shí)驗(yàn)之前我首先明確了自己的職責(zé)，財(cái)務(wù)總監(jiān)的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)資金的籌集、管理，做好現(xiàn)金預(yù)算，管好用好資金。協(xié)助CEO進(jìn)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程的管理。我的工作主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、制定投資計(jì)劃，評(píng)估應(yīng)收賬款金額和回收期。2、預(yù)估長(zhǎng)、短期資金需求，尋求資金來(lái)源。3、掌握資金來(lái)源與用途，妥善控制成本。4、制定預(yù)算。5、實(shí)施及時(shí)、準(zhǔn)確、可靠的會(huì)計(jì)核算，為管理層戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)的調(diào)整提供適時(shí)的數(shù)據(jù)支持。 在實(shí)驗(yàn)開(kāi)始之前我們組的六個(gè)成員對(duì)整個(gè)公司六年的運(yùn)行做了初步的規(guī)劃，經(jīng)過(guò)生產(chǎn)總監(jiān)和銷

7、售總監(jiān)的對(duì)產(chǎn)品與市場(chǎng)的分析和把握，我們決定公司主打產(chǎn)品 為P2、副產(chǎn)品P1，同時(shí)開(kāi)發(fā)區(qū)域市場(chǎng)，并在公司壯大后逐步開(kāi)發(fā)其他的市場(chǎng)；在資金的運(yùn)作上，我們決定第一年充分利用好給定的資金，等到第二年才開(kāi)始長(zhǎng)期貸款融資，CEO同意了我們的建議。 經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的每一筆業(yè)務(wù)是由財(cái)務(wù)助理來(lái)記好賬，然后由我來(lái)核實(shí)每一筆賬，并通過(guò)上年的情況，來(lái)進(jìn)行本年每個(gè)季度的預(yù)算，CEO掌握全盤，并將大家緊密團(tuán)結(jié)起來(lái)，銷售總監(jiān)負(fù)責(zé)廣告投放與市場(chǎng)開(kāi)拓的決策，生產(chǎn)總監(jiān)負(fù)責(zé)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與廠房、生產(chǎn)線的決策，采購(gòu)總監(jiān)負(fù)責(zé)對(duì)我們產(chǎn)品的采購(gòu)，以及掌控好庫(kù)存與訂單的接應(yīng)，并決策訂單的數(shù)量與時(shí)間。在這樣的配合下，我們的公司運(yùn)營(yíng)得還算穩(wěn)健。 4、實(shí)訓(xùn)

8、心得我來(lái)總結(jié)做完實(shí)驗(yàn)所感受到的我們需要改進(jìn)的地方： 1、第三年廣告費(fèi)用投多了，導(dǎo)致第三年費(fèi)用比較高，而實(shí)際上其他組都投的不多，白白浪費(fèi)了一些資金。 2、沒(méi)有弄清楚訂單選擇規(guī)則，導(dǎo)致每次投放的廣告數(shù)額，不能以最小成本獲取最高收益，例如第三年的時(shí)候，我們由于沒(méi)弄清楚每個(gè)產(chǎn)品，每個(gè)市場(chǎng)都需投入廣告費(fèi)用，居然只投了兩個(gè)市場(chǎng)的單一產(chǎn)品，結(jié)果錯(cuò)失了許多訂單，導(dǎo)致銷售收入過(guò)少，投資等費(fèi)用又很高使得現(xiàn)金非常緊張。 3、預(yù)算沒(méi)有做的很精確，就是因?yàn)轭A(yù)算有時(shí)候出現(xiàn)了疏忽，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不通，只能通過(guò)長(zhǎng)期或者短期貸款來(lái)實(shí)現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)，這樣支付的利息比較高。 4、前兩年經(jīng)營(yíng)過(guò)于保守，我們本謹(jǐn)慎性原則，導(dǎo)致眼光沒(méi)有放得長(zhǎng)遠(yuǎn)

9、，市場(chǎng)開(kāi)拓不夠，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)也不夠，都沒(méi)怎么提高銷售。沒(méi)有有效地控制好所有者權(quán)益，我們是在第二年借入了120M的長(zhǎng)期借款，當(dāng)時(shí)是報(bào)著一種投機(jī)心態(tài)，覺(jué)得第七年不用還，卻沒(méi)想到每年多出了12M的利息費(fèi)用，而使得費(fèi)用驟增，利潤(rùn)所剩無(wú)幾，也就導(dǎo)致了所有者權(quán)益也一直在下降。 5、規(guī)劃沒(méi)有做細(xì)致，應(yīng)該精細(xì)到每一個(gè)季度。在遇到緊急情況時(shí)，一定要冷靜，要想著怎么去解決，即使是由于哪個(gè)成員的經(jīng)營(yíng)失誤而造成了企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失，也不要去埋怨，以平靜的心態(tài)處理問(wèn)題，不要推卸責(zé)任，要保持團(tuán)結(jié)，畢竟企業(yè)不是個(gè)人能經(jīng)營(yíng)好的，是依靠集體的力量。 這些注意事項(xiàng)可以概括為“事前計(jì)劃、事中控制、事后反饋”，爭(zhēng)取使每一筆資金都能給企業(yè)創(chuàng)造最大的利益。總的來(lái)說(shuō)這次的實(shí)驗(yàn)讓我覺(jué)得很有意義，我們真正了解了一個(gè)企業(yè)應(yīng)該怎么去運(yùn)營(yíng)的基本事項(xiàng)，雖然與現(xiàn)實(shí)有很多差距，但創(chuàng)業(yè)者的那份艱辛我是能夠深深感受到的。當(dāng)?shù)降谒哪觊_(kāi)始盈利時(shí)我們開(kāi)心的都跳起來(lái)了，賺錢真是不容易??！ 通過(guò)這