最新學校專門召開會議做了安排部署

1、學校資產(chǎn)清查工作總結我校進行了本年度的固定資產(chǎn)清查工作，清查工作已圓滿結束，現(xiàn)對本次清 查 工作總結如下：根據(jù)河口區(qū)教育局管理制度和財務管理要求，我校在 20xx年x月x日至23日進 行了本年度的固定資產(chǎn)清查工作，清查工作已圓滿結束，現(xiàn)對本次清查工作總結如下：一、領導重視，組織得力。校長許振海高度重視本次清查工作，把清查工作作為重點工作之一。成立由校長許振海任組長，總務處主任劉洪樹為副組長，各部門負責人為組員的固定資產(chǎn)清查領導小組，負責對全校固定資產(chǎn)清查工作組織實施。二、宣 傳到位，求實創(chuàng)新。為更好地到達清查效果，學校專門召開會議做了安排部署，就清查范圉、清查內容、領導機構分工、時間安排、工作

2、要求等做了明確規(guī)定。對固定資產(chǎn)清查表、固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)明細賬的填寫提出了詳細的要求。三、清查總結20xx 年 x 月我校與太平三合小學合并，三合小學 558 種計款 230660. 07 元 資產(chǎn) 無償劃撥入我校，入我校固定資產(chǎn)賬內。合并之后固定資產(chǎn)的交接、清查工作成為我校首要解決的問題之一。經(jīng)過多日的清查整理，三合小學所劃撥固定資產(chǎn)已全部錄入我校固定資產(chǎn)部門賬中。 其中，多媒體電教器材為 71912 元，體育 器材為 17046.43 元，試驗儀器器材為 29642. 79 元，美術器材為 7867. 50 元，音 樂器材為 13436. 18 元，辦公器材為 54001. 12 元，

3、圖書為 36754. 05 元。做到了 帳卡相符、賬實相符、 賬賬相符、經(jīng)費賬務系統(tǒng)與資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)各項數(shù)據(jù)一 致。根據(jù)財政部資產(chǎn)清查工作的有關制度、政策和省人民政府辦公廳、省教育廳有關文件精神，我校于 2007 年 3 月 19 日至 5 月 22 日對全校各學院、教學部、 各單位 截止 2006 年 12 月 31 日的各類資產(chǎn)包括：教學、科研、行政管理、后勤 效勞、產(chǎn) 業(yè)開發(fā)占有和使用等進行了全面清理核對登記，現(xiàn)已完成資產(chǎn)清查的主體工作，并經(jīng)省財政廳、省清產(chǎn)辦委托的主審所貴州匯隆會計師事務所對我校資產(chǎn)清查的專項審計，于 5 月 22 日按時向省教育廳和省清產(chǎn)辦公室報送了?貴 州師范大學

4、資 產(chǎn)清查報表?、?貴州師范大學資產(chǎn)清查工作報告?、?貴州師范 大學資產(chǎn)清查專 項審訃報告?和有關材料?，F(xiàn)將我校資產(chǎn)清查工作的有關情況匯 報如下：一、具體實施情況 學校高度重視此次全國性的行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查匸作，專門下發(fā)了?貴州范大學關于開展資產(chǎn)清查工作的通知? 校發(fā) 2007111 號 文件，并成立了貴 州師范 大學資產(chǎn)清查工作領導小組。領導小組山伍鵬程校長任組長，分管國有資 產(chǎn)管理工 作的黃開烈副校長和分管方案財務工作的劉肇軍副校長任副組長，成員為計財、國資. 審計、監(jiān)察、人事、教務、圖書館 . 后勤、后勤集團、產(chǎn)業(yè)開發(fā) 中心等部門負責 同志。領導小組下設辦公室 簡稱“校清產(chǎn)辦 ，設在國

5、有資產(chǎn) 管理處，由國資處 處長任辦公室主任，計財處處長和國資處副處長任辦公室副主 任。在校資產(chǎn)清查工 作領導小組的統(tǒng)一組織領導和協(xié)調部署下，在各學院、教學 部、各單位的積極支持 配合下校清產(chǎn)辦具體負責組織實施了我校資產(chǎn)清查 的日常工作。經(jīng)過認真學習文 件和資料，熟悉資產(chǎn)清查軟件系統(tǒng)，明確分工、責 任到人，落實進度、實物盤點、 賬務清理、信息卡片錄入、根底和綜合賬表生成、 系統(tǒng)軟盤數(shù)據(jù)平衡，最終形成資 產(chǎn)清查報表，并予按時報送和接受省財政廳 . 省 清產(chǎn)辦委托的中介機構一貴州匯隆會 計師事務所對我校實施資產(chǎn)清查專項審計 等環(huán)節(jié)的工作，克服了由于時間緊，任務 重，工作量大，牽涉面廣的困難。特別 是

6、根底數(shù)據(jù)的錄入，近五萬件資產(chǎn)的卡片信 息點采集輸錄，組織專人加班加點進 行。山于我校資產(chǎn)管理信息庫與這次全國行政 事業(yè)單位資產(chǎn)清查軟件系統(tǒng)不匹 配，因此專門聘請了訃算機專業(yè)方面的專家?guī)椭?指導數(shù)據(jù)庫的整理和調配，使 清查工作得以順利進行，少走彎路。經(jīng)過大家的共同 努力，順利地完成了此次清 查工作任務。二、資產(chǎn)清查結果一清查出的資產(chǎn)損失情況1、流動資產(chǎn)通過對貨幣資金、 往來款項的清查， 需要申報資金掛賬損失金額為 243,326, 527.15 元，具體構成如下：1 銀行存款 32, 844. 46 元，系校財務處 1996 年 8 月至 2002 年 7 月間與原 校 內結算中心賬面差，校內

7、結算中心已于 2002 年 7 月 31 日撤銷，撤銷時原銀行 賬戶 余額與開戶行核對一致，并轉入校財務處，屬歷史遺留內部單邊掛賬性質。2 預付賬款 243, 412, 999. 71 元，系高校貸款資金修建房屋，購置教學設 備及 土地，因執(zhí)行的會計制度缺陷，未能將上述預付款結轉事業(yè)支出，而項 LJ 已 交付使 用，暫估入固定資產(chǎn)，屬虛列資產(chǎn)，應予報損。3 其它應收款 165, 482. 98 元，系原貴州理工職業(yè)技術學院的七筆呆賬， 掛賬 時間長達十多年，通過收集原始資料，詢問相關人員并寫出書面材料，初步 認定為 支出掛賬。2、固定資產(chǎn)通過對全校 50個部門教學部門 20 個、教輔單位 6個

8、、職能部門 21 個、附 屬 機構及其它部門共 3 個的固定資產(chǎn)清查，涉及報廢報損儀器設備用品的有 40 個部 門，報廢報損下賬的儀器設備用品一共為 2862 臺件，賬面原值 6, 303, 676. 84 元。其中臺件數(shù)和價值由 4 個方面構成：1 原學校電機廠、無線電廠報廢報損的設備用品臺件數(shù)為 83 件，賬面原 值 227, 033. 35 元， 10 年前兩廠撤銷關閉作報廢處置，殘值已入學校財務，因具體手續(xù)材料不齊而未下賬，本次清查予以清賬。2 已報教育廳、財政廳正式批復報廢報損設備用品臺件數(shù)為 1004 件，賬 面 原值 2, 265, 533.40 元，因沒有全部查清單臺件的設備號

9、和具體使用保管責任 人 等而未下賬，本次清查落實后予以清賬。詳見以下文件：2004 年5月 27日 校字2004 54、82 號請示、 2004 年 7 月 29 日教育廳黔教 2004 108 號函、 2004 年 12 月 20 日省財政廳黔財資 2004 81 號批復; 2006 年 3月 15 日校字 2006 40號請示、 2006 年 8 月 10? 日教育廳黔教 2006 51 號函、 2006 年 10 月 11 日省財政廳黔財資 2006174 號批復。3 退庫單臺件輸入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)庫時輸錯、 輸重的 設備用品臺件 數(shù) 為 163 臺件，賬面原值 155, 565. 00

10、 元，本次予以更正。4 被盜、毀損和待報廢的設備用品臺件數(shù)為 1610 臺件，賬面原值為 3, 655, 545.09 元，由學校成立固定資產(chǎn)毀損報廢技術鑒定小組，聘請實驗儀器設備專 業(yè)方 面的' 專家教授，對其進行專門的技術鑒定，出具相應的技術鑒定材料，為 此次資產(chǎn) 清查減少盤虧局部，申請核銷提供依據(jù)支撐。二經(jīng)貴州匯隆會計師事務所審核后的資產(chǎn)損益情況資金掛賬審計情況金額：元科 LI 申報額 審計額 認定原因及依據(jù)備注銀行存款 32, 844. 46 32, 844. 46 內部單掛賬。詳見報損材料。預付賬款 243, 128, 199.71 243, 128, 199. 71 未轉支

11、出掛賬。詳見報損 材料。其他應收款 165, 482.98 165, 482. 98 支出掛賬。詳見報損材料。合計 243, 326, 527. 15 243, 326, 527. 15資產(chǎn)盤盈審計情況金額：元科 II 申報額 審計額 認定原因及依據(jù)備注儀器設備 3, 251, 619. 73 3, 251, 619. 73 以實盤為據(jù)合計 3, 251, 619. 73 3, 251, 619. 73資產(chǎn)盤虧審計情況金額：元科口申報額 審計額 認定原因及依據(jù) 備注被盜一儀器設備 29, 563. 00 29, 563. 00 被盜。詳見報損材料報廢一儀器設備 3, 625, 982. 09

12、3, 625, 982. 09 毀損。詳見報損材料合計 3, 655, 545. 09 3, 655, 545.09三申報核銷損失的處理預案我校通過此次資產(chǎn)清查，一共清理出價值 243, 730, 452.51 元的資產(chǎn)待處 理，根 據(jù)實盤依據(jù)、報損材料、專門的技術鑒定和會計師事務所審核認定，特申 請予以核 銷。三、工作取得的成效通過此次清查，較徹底地摸清了我校資產(chǎn)家底，標準了資產(chǎn)賬務管理，做到 賬 實相符，為進一步加強我校國有資產(chǎn)監(jiān)督管理奠定了根底，為我校國有資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫提供更全面的初始信息，為更好地實施資產(chǎn)動態(tài)管理提供了信息支撐; 通過清查，為建立資產(chǎn)管理與預算管理、資產(chǎn)管理與財務管理、實物管理與 價值管理相 結合的運行機制，為編制以后年度財務預算、加強資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序和推進分配制度改革創(chuàng)造了條件。四、存 在的問題及改良措施我校一貫重視加強學校資產(chǎn)管理，根據(jù)學校開展需要， 2001 年就報批成立 了學 校國有資產(chǎn)管理處，是全省最早成立國有資產(chǎn)管理職能部門的高校之一；同 時，我 校十分注重資產(chǎn)管理制度建設，制定了較為完善的資金管理和實物資產(chǎn)管 理方法， 建立了有效的內部控制運行機制，對資產(chǎn)管理一向嚴謹標準。此次資產(chǎn) 清查發(fā)現(xiàn)岀 來的我校財務、資產(chǎn)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和主要問題是