FIUMGL004總賬月結(jié)操作手冊文檔2

1、1.1 第五層次操作1.1.1 總賬、應收和應付清賬處理這時包括銀行對賬清賬等總賬進行未清項管理的科目清賬處理、客戶和供應商清賬處理。1.1.1.1 手動清賬處理系統(tǒng)菜單路徑會計 -> 財務會計 -> 總分類帳 -> 帳戶 -> 清帳會計 -> 財務會計 -> 應收帳款 -> 帳戶 -> 清帳會計 -> 財務會計 -> 應付帳款 -> 帳戶 -> 清帳事務代碼F-03 、F-32 、F-44 1、 總賬清賬手動處理進行清賬條件的進一步選擇條件選項。清賬的關鍵日期進行未清項管理的總賬科目選中一正一負的金額進行清賬處理，也可以

2、進行多筆一起進行清賬。必須正負金額絕對值相等。選中第7項選中第31項平衡可以進行清賬處理。存盤后會有清賬的會計憑證形成提示“”顯示憑證內(nèi)容清賬的憑證類型為“AB”2、應收清賬手動處理。（同總賬清賬操作此處略）可以進行標準賬戶與特別總賬之間的清理。3、應付清賬手動處理。（同總賬清賬操作此處略）可以進行標準賬戶與特別總賬之間的清理。1.1.1.2 自動清賬處理系統(tǒng)菜單路徑會計 -> 財務會計 -> 總分類帳 -> 期間處理 -> 自動清帳 -> 無清算貨幣說明會計 -> 財務會計 -> 總分類帳 -> 期間處理 -> 自動清帳 -> 清算

3、貨幣事務代碼F.13 、F13E 以F.13為例清賬的關鍵日期先測試運行已經(jīng)清賬如果測試運行確認沒有錯誤時再正式執(zhí)行，會形成清賬憑證。1.1.2 注意事項l 自動清賬先根據(jù)借(正)與貸(負)金額相同的,再根據(jù)分配字段相同的進行自動清賬處理。l 自動清賬除了可以進行總賬科目的清賬外，還可以進行應收、應付的清賬處理及其相關的特別總賬的清理。l 自動清賬的選項可以是同時或多項一起進行清賬處理的。但是這幾個選項中必選一項。l 不管是手動清賬還是自動清賬，科目需設定未清項管理，如沒設定未清項管理是不能進行清賬處理的。l 自動清賬和手動清賬都可以對同一家客戶或供應商的標準賬戶與其特別總賬之間進行清賬處理。

4、但是A和W不能進行清賬處理，因為系統(tǒng)會認為與標準賬處理是不同的無法自動清理。l 手動清賬比較靈活，應收及應付的清賬適用于手動清賬。自動清賬適用于銀行待清賬戶的清賬處理（銀行對賬單）、GR/IR清帳（要求每天清帳）和同一個單位既是客戶又是供應商的自動清帳處理。l 此項操作分別由總賬、應收、應付業(yè)務憑證審核人員來完成。1.2 應付賬款GR/IR的重組此操作可參見“FI-UM-AP-002采購流程與財務的集成總流程操作手冊”。（略） 此項操作分別由應付業(yè)務憑證審核人員來完成。1.3 資產(chǎn)負債、利潤表及現(xiàn)金流量表查詢系統(tǒng)菜單路徑資產(chǎn)負債和利潤表，現(xiàn)金流量表系統(tǒng)標準報表。事務代碼ZCW80、FMEQ1.

5、3.1 資產(chǎn)負債表和利潤表查詢 資產(chǎn)負債表同利潤表查詢用一個事務碼，只是兩表的打印格式不同，資產(chǎn)負債表是“ZZCFZB”而利潤表是“ZLRB”。資產(chǎn)負債表選“1”資產(chǎn)負債： 代表對比年度是2002年的年末數(shù)即年初數(shù)；利潤表要選擇2003年4月到4月才會有利潤表的本月累計。資產(chǎn)負債表必輸，為了其表的顯示時間為月末的最后一天。利潤表選擇3必輸項代表查詢4月份的資產(chǎn)負債表及利潤表。必選項利潤表資產(chǎn)負債表分別執(zhí)行單擊“”后都會進入下個界面。如果打印將“立即打印”選中。單擊打印預覽可以查看1.3.2 注意事項l 查詢資產(chǎn)負債表和利潤表時必須在輸出控制界面運行，否則進行系統(tǒng)的報表格中去，看不到開發(fā)的表格式

6、。l 此項操作由總賬月結(jié)人員完成。1.3.3 現(xiàn)金流量表查詢 執(zhí)行“FMEQ”后進入下界面點開003文件夾選中“CASH”代表現(xiàn)金流量后，然后“”可以進入系統(tǒng)的標準現(xiàn)金流量表。（直接法）沒有附表（間接法）。代表查詢14月份的現(xiàn)金流量表。154004796.70+1039135.00+0.00+0.00=155043931.701.3.4 注意事項l 現(xiàn)金流量表系統(tǒng)只能按照直接法做,間接法的調(diào)整附表只能人為分析手工做。按照現(xiàn)有的中國式的現(xiàn)金流量表只能系統(tǒng)外做。l 此項操作由總賬月結(jié)人員完成。1.4 月度關閉會計期間系統(tǒng)菜單路徑財務會計 -> 總分類帳 -> 環(huán)境 -> 當前設置

7、 -> 未清過帳期間和已過賬期間事務代碼OB52保存即可關閉會計的4月份期間。1.4.1 注意事項l 要處理某一會計期間的業(yè)務，必須將相關的業(yè)務期間同總的會計期間打開在一個期間，否則不能錄入該會計期間的業(yè)務。l 此項操作后月結(jié)操作結(jié)束。以下為年結(jié)操作以下均由總賬月結(jié)人員操作。1.5 關閉資產(chǎn)的年度必須先更改會計年度，才能做資產(chǎn)的年度結(jié)算。系統(tǒng)菜單路徑會計 -> 財務會計 -> 固定資產(chǎn) -> 期間處理 -> 財政年度更改會計 -> 財務會計 -> 固定資產(chǎn) -> 期間處理 -> 年終結(jié)帳 -> 執(zhí)行事務代碼AJRW 、AJAB 1.5

8、.1 更改財政年度在正式運行時取消“測試運行”，在正式運行之前應先測試運行。選擇“是”有843個資產(chǎn)進行年度的財政期間結(jié)轉(zhuǎn)。1.5.2 年末資產(chǎn)結(jié)算資產(chǎn)在年結(jié)前需選“測試運行”看一下有無錯誤，如果有錯誤需調(diào)整后再正式結(jié)算。由于折舊未提到12月測試運行選擇“是”1.6 年度期末余額結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)菜單路徑會計 -> 財務會計 -> 應收帳款 -> 期間處理 -> 結(jié)算 -> 結(jié)轉(zhuǎn) -> 余額會計 -> 財務會計 -> 應付帳款 -> 期間處理 -> 結(jié)算 -> 結(jié)轉(zhuǎn) -> 余額會計 -> 財務會計 -> 總分類帳 -&g

9、t; 期間處理 -> 清算 -> 結(jié)轉(zhuǎn) -> 余額事務代碼F.07（應收和應付相同） 、F.16 1.6.1 應收應付總賬的年度余額結(jié)轉(zhuǎn)供應商和消費者(客戶)可以同時進行余額結(jié)轉(zhuǎn)。不選擇消費者號和供應商號代表全部的消費者和供應商的余額結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)的賬戶數(shù)量特別總賬 1.6.2 總賬的年度余額結(jié)轉(zhuǎn)1.6.3 注意事項l 年度期末余額結(jié)轉(zhuǎn)必須先估AR和AP的年度余額結(jié)轉(zhuǎn)，之后在進行總賬的年度余額結(jié)轉(zhuǎn)。 l 可以同時結(jié)轉(zhuǎn)幾家公司代碼的賬戶余額。l 在正式運行之間要測試運行一次，避免錯誤。l SAP系統(tǒng)采用的是表結(jié)賬不結(jié)，年度結(jié)轉(zhuǎn)將所有的利潤表科目的余額轉(zhuǎn)入利潤分配科目中。每月不進行收入、費用、成本的結(jié)轉(zhuǎn)，年度結(jié)轉(zhuǎn)余額為零。l 資產(chǎn)負債的余額全部結(jié)轉(zhuǎn)下個年度。1.7 關閉調(diào)整期間系統(tǒng)菜單路徑財務會計 -> 總分類帳 -> 環(huán)境 -> 當前設置 ->未清過帳期間和已結(jié)過帳期間事務代碼OB52 或 S_ALR_8700364