好公文推薦-XX縣直屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理辦法

1、XX縣直屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理辦法第一章總則第一條為了完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范縣直屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作，健全企業(yè)監(jiān)督機(jī)制，依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例、寧波市屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作指引等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際，制定本辦法（以下簡(jiǎn)稱辦法）。第二條本辦法適用于縣國(guó)有資產(chǎn)管理中心（以下簡(jiǎn)稱“縣國(guó)資管理中心”）直接履行出資人職責(zé)的縣直屬國(guó)有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)”）監(jiān)事會(huì)管理工作。第三條企業(yè)監(jiān)事會(huì)以法律法規(guī)和公司章程為依據(jù)，準(zhǔn)確把握監(jiān)督定位，依法對(duì)董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子運(yùn)作、董事和高級(jí)管理人員履職行為以及企業(yè)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，認(rèn)真行

2、使職權(quán)，忠實(shí)履行義務(wù)，對(duì)縣國(guó)資管理中心負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，保障出資人、企業(yè)和職工的合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。第二章機(jī)構(gòu)和人員第四條企業(yè)監(jiān)事會(huì)由主席一人、監(jiān)事若干人組成。監(jiān)事會(huì)成員不少于5人，其中：（一）由縣國(guó)資管理中心委派一至二名監(jiān)事，并按規(guī)定程序任命一人擔(dān)任監(jiān)事會(huì)主席；（二）職工監(jiān)事的比例不得低于三分之一，由職工大會(huì)或職代會(huì)民主選舉產(chǎn)生，報(bào)縣國(guó)資管理中心批準(zhǔn)；（三）其他監(jiān)事可由出資人委派或企業(yè)推薦，報(bào)縣國(guó)資管理中心批準(zhǔn)。第五條監(jiān)事會(huì)成員每屆任期為三年。任期屆滿，經(jīng)縣國(guó)資管理中心考核合格的可以連任，其中監(jiān)事會(huì)主席和專職監(jiān)事原則上在同一企業(yè)連續(xù)任職不得超過兩屆。第六條董事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)

3、責(zé)人不得兼任本企業(yè)監(jiān)事。監(jiān)事任期實(shí)行回避制度，監(jiān)事與董事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人有近親屬關(guān)系的，應(yīng)實(shí)行任職回避；委派的監(jiān)事不得在其曾經(jīng)管轄或工作過的企業(yè)中任職。有上述情形或其他不適宜任職的，本人應(yīng)當(dāng)提出回避。第七條監(jiān)事會(huì)主席、委派監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備下列任職條件：（一）具有較高的政治素質(zhì)，有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感，堅(jiān)持原則，廉潔自律，具有良好的職業(yè)操守和履職紀(jì)錄，依法維護(hù)國(guó)有資本出資人權(quán)益；（二）大學(xué)本科及以上學(xué)歷，中級(jí)及以上專業(yè)技術(shù)任職資格，熟悉國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策，具有從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、金融、企業(yè)管理等實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)專業(yè)能力，有較強(qiáng)的綜合分析、溝通協(xié)調(diào)、文字表達(dá)能力；（三）具有正常

4、履職必需的心理和身體條件；（四）法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的其他條件。工作特殊需要的專業(yè)人才，可以適當(dāng)放寬任職資格條件。第八條職工監(jiān)事和其他監(jiān)事應(yīng)具有大專及以上學(xué)歷，有財(cái)務(wù)、審計(jì)、管理、法律、經(jīng)濟(jì)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)，廉潔自律，職業(yè)操守良好。第三章工作原則和紀(jì)律第九條企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作應(yīng)遵循以下原則：（一）出資人至上原則。堅(jiān)持國(guó)有出資人立場(chǎng)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)合法權(quán)益；（二）過程監(jiān)督原則。以財(cái)務(wù)監(jiān)督為主要手段，對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)實(shí)施事前、事中、事后的監(jiān)督；（三）有效監(jiān)督原則。依法監(jiān)督檢查，講究方式方法，保護(hù)經(jīng)營(yíng)者創(chuàng)新精神，不參與、不干預(yù)企業(yè)正常的經(jīng)營(yíng)決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)促進(jìn)企業(yè)規(guī)范健康發(fā)展；（四）及時(shí)性原則。發(fā)現(xiàn)危害及

5、可能危害國(guó)有資產(chǎn)安全的問題，及時(shí)提出監(jiān)督意見、建議，并向出資人報(bào)告。第十條監(jiān)事會(huì)成員要嚴(yán)格遵守下列工作紀(jì)律：（一）委派監(jiān)事未經(jīng)批準(zhǔn)不得在其他單位或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)兼職，不得接受所在企業(yè)任何報(bào)酬、福利、饋贈(zèng)及在所在企業(yè)報(bào)銷與公務(wù)無關(guān)的費(fèi)用，不得參與所在企業(yè)股權(quán)激勵(lì)、內(nèi)部持股和內(nèi)部分紅；（二）不得參加由所在企業(yè)安排、組織或者支付費(fèi)用的與經(jīng)營(yíng)行為無關(guān)的消費(fèi)活動(dòng)；（三）不得泄露各項(xiàng)工作秘密和企業(yè)商業(yè)秘密；（四）不得有利用職權(quán)為本人、親友及其他人謀取或者變相謀取不正當(dāng)利益的行為。第十一條監(jiān)事會(huì)成員有下列行為之一的，給予組織處理或紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任：（一）對(duì)企業(yè)重大違法違紀(jì)問題隱匿不報(bào)

6、的；（二）失職或?yàn)^職造成國(guó)有資產(chǎn)重大損失的；（三）與企業(yè)串通編造虛假檢查報(bào)告的；（四）違反本辦法第九條規(guī)定情節(jié)嚴(yán)重的。第四章職責(zé)權(quán)利和義務(wù)第十二條企業(yè)監(jiān)事會(huì)應(yīng)依據(jù)公司法等法律法規(guī)及公司章程等有關(guān)規(guī)定，行使職權(quán)并承擔(dān)下列職責(zé)和義務(wù)：（一）監(jiān)督檢查企業(yè)財(cái)務(wù)，獨(dú)立評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)狀況，對(duì)企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)和問題提出預(yù)警和報(bào)告；（二）監(jiān)督評(píng)價(jià)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員履職行為和經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)，提出獎(jiǎng)懲、任免建議，當(dāng)其行為損害公司的利益時(shí)，要求其予以糾正；（三）監(jiān)督檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定、公司章程和規(guī)章制度的情況；（四）監(jiān)督檢查企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值、經(jīng)營(yíng)預(yù)算、重大投資、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、資金管理、經(jīng)營(yíng)效

7、益等情況；（五）監(jiān)督檢查企業(yè)內(nèi)控機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)及落實(shí)情況；（六）指導(dǎo)子公司監(jiān)事會(huì)工作；（七）法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。第十三條監(jiān)事會(huì)同時(shí)還應(yīng)當(dāng)履行以下義務(wù)：（一）執(zhí)行縣國(guó)資管理中心決定，維護(hù)出資人權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展；（二）對(duì)監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)管理人員違反法律法規(guī)和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定的問題、可能危及國(guó)有資產(chǎn)安全的決策和經(jīng)營(yíng)行為，以及監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)報(bào)告的其他情況，應(yīng)及時(shí)向縣國(guó)資管理中心報(bào)告；（三）在深入開展檢查和認(rèn)真審核的基礎(chǔ)上，撰寫監(jiān)事會(huì)報(bào)告，及時(shí)、準(zhǔn)確地反映企業(yè)信息，客觀、公正地評(píng)價(jià)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員的履職行為。在揭示企業(yè)存在問題時(shí)，應(yīng)做到事實(shí)清楚、數(shù)據(jù)確鑿、依據(jù)充

8、分、定性準(zhǔn)確、建議可行；（四）根據(jù)縣國(guó)資管理中心的要求，對(duì)征求意見的事項(xiàng)，客觀公正地發(fā)表意見，提出建議；（五）縣國(guó)資管理中心交辦的其他工作。第十四條監(jiān)事除履行監(jiān)事會(huì)的職責(zé)和義務(wù)外，還承擔(dān)以下職責(zé)：（一）出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，充分發(fā)表意見，對(duì)審議事項(xiàng)進(jìn)行表決；（二）向監(jiān)事會(huì)提交信息、工作報(bào)告和會(huì)議議案，可提議召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議；（三）向縣國(guó)資管理中心提供有關(guān)情況和資料。監(jiān)事認(rèn)為有必要，可以書面或者口頭向縣國(guó)資管理中心、監(jiān)事會(huì)反映和征詢有關(guān)情況和意見，保證所提供信息的客觀性；（四）執(zhí)行監(jiān)事會(huì)決議，與企業(yè)溝通監(jiān)督工作情況，對(duì)存在的突出問題督促整改；（五）在監(jiān)事會(huì)主席領(lǐng)導(dǎo)下，按照監(jiān)事會(huì)內(nèi)部分工履行職責(zé)，承辦

9、監(jiān)事會(huì)主席交辦的其他工作；（六）職工監(jiān)事除與其他監(jiān)事享有同等權(quán)利、承擔(dān)同等義務(wù)外，還應(yīng)關(guān)注和反映職工正當(dāng)訴求，代表和維護(hù)職工合法權(quán)益。第十五條監(jiān)事會(huì)主席全面主持監(jiān)事會(huì)工作，除履行監(jiān)事一般職責(zé)外，還應(yīng)履行以下職責(zé)：（一）組織履行監(jiān)事會(huì)職責(zé)，研究決定工作計(jì)劃和總結(jié)報(bào)告；（二）召集、主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；（三）簽署監(jiān)事會(huì)報(bào)告和其他重要文件；（四）落實(shí)監(jiān)事會(huì)知情權(quán)，確保監(jiān)事會(huì)信息及時(shí)全面完整；（五）組織開展監(jiān)督檢查和調(diào)研工作，深入了解企業(yè)有關(guān)情況，督促檢查監(jiān)事會(huì)決議的執(zhí)行；（六）代表監(jiān)事會(huì)向出資人報(bào)告工作；（七）法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。第十六條監(jiān)事會(huì)主席和委派監(jiān)事列席企業(yè)召開的涉及三重一大事項(xiàng)、重

10、要經(jīng)營(yíng)決策議題的黨委會(huì)、董事會(huì)及其專門委員會(huì)會(huì)議、總經(jīng)理辦公會(huì)議以及其他與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)相關(guān)的重要會(huì)議，并按照職責(zé)要求在有關(guān)會(huì)議上對(duì)決議事項(xiàng)提出意見或建議。第十七條監(jiān)事對(duì)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員違反法律法規(guī)或損害企業(yè)利益的決議、行為不承擔(dān)責(zé)任，但未按規(guī)定執(zhí)行工作機(jī)制、履行工作職責(zé)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第五章工作機(jī)制第十八條企業(yè)監(jiān)事會(huì)應(yīng)建立完善并嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督、檢查、意見交流、會(huì)議、報(bào)告等工作機(jī)制，強(qiáng)化當(dāng)期監(jiān)督，切實(shí)履行工作職責(zé)。第一節(jié)法人治理監(jiān)督機(jī)制第十九條列席會(huì)議，對(duì)企業(yè)重大決策的監(jiān)督程序和方法：（一）審閱會(huì)議議案，查閱決策及經(jīng)營(yíng)管理的相關(guān)資料，對(duì)不明事項(xiàng)向相關(guān)部門或人員進(jìn)行了解或詢問；（二）監(jiān)督會(huì)

11、議是否按有關(guān)規(guī)則進(jìn)行議事和表決，程序是否合規(guī)；（三）根據(jù)需要，對(duì)有關(guān)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或建議，對(duì)于違法違規(guī)的決策行為應(yīng)及時(shí)指出并要求糾正；（四）及時(shí)整理完成××公司監(jiān)事會(huì)列席會(huì)議記錄（見附件1），并按要求歸檔或備案。第二十條對(duì)董事、高管人員履職情況監(jiān)督重點(diǎn)：（一）遵守法律、法規(guī)以及其他規(guī)范性文件的情況；（二）參加會(huì)議、發(fā)表意見及表決的情況；（三）遵循公司章程、董事會(huì)議事規(guī)則等企業(yè)內(nèi)控機(jī)制的情況，對(duì)決策事項(xiàng)執(zhí)行過程的合法性和合規(guī)性監(jiān)督；（四）在職權(quán)范圍內(nèi)履行經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)及持續(xù)改善公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)理念、內(nèi)部控制、薪酬管理等方面的情況；（五）其他需要監(jiān)督的重大事項(xiàng)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)

12、逐步建立對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職評(píng)價(jià)制度，明確評(píng)價(jià)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方式等，對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。第二節(jié)日常監(jiān)督機(jī)制第二十一條日常監(jiān)督檢查主要圍繞企業(yè)財(cái)務(wù)情況和重大事項(xiàng)兩方面開展，就存在的問題與企業(yè)交換意見，及時(shí)完成××公司監(jiān)事會(huì)監(jiān)督工作臺(tái)賬（見附件2）。第二十二條監(jiān)督檢查企業(yè)財(cái)務(wù)的程序和方法：（一）主要關(guān)注內(nèi)容：企業(yè)預(yù)算管理、財(cái)務(wù)決算、重大融資行為、大額資金收支、企業(yè)薪酬管理和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、利潤(rùn)分配等；（二）定期查閱企業(yè)財(cái)務(wù)資料，跟蹤了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況；（三）對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、預(yù)算管理及經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)開展綜合分析和專項(xiàng)檢查；（四）了解企業(yè)年度財(cái)務(wù)審計(jì)和

13、其他審計(jì)的有關(guān)情況，加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通，要求中介機(jī)構(gòu)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行關(guān)注并反饋結(jié)果；（五）向財(cái)政、工商、稅務(wù)、審計(jì)、監(jiān)察等有關(guān)部門和銀行調(diào)查了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況；（六）監(jiān)事會(huì)檢查企業(yè)財(cái)務(wù)時(shí)，可聯(lián)合企業(yè)內(nèi)審等部門一同進(jìn)行。第二十三條監(jiān)督企業(yè)重大事項(xiàng)的內(nèi)容和方法：（一）主要關(guān)注內(nèi)容：企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)、戰(zhàn)略規(guī)劃制定及實(shí)施、改制重組、資本運(yùn)作、國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、資產(chǎn)處置、重大投資、招投標(biāo)活動(dòng)、擔(dān)保管理、訴訟等重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)；（二）根據(jù)需要列席涉及到以上重大事項(xiàng)的各類會(huì)議或查閱相關(guān)會(huì)議紀(jì)要；（三）查閱有關(guān)政策文件、管理制度、合同、原始憑證等必要文件資料（含電子賬簿及信息系統(tǒng)）；結(jié)合企業(yè)實(shí)際，對(duì)

14、重大事項(xiàng)開展調(diào)查研究，把握好方案設(shè)計(jì)、資料收集和分析、報(bào)告撰寫等關(guān)鍵步驟；（四）聽取董事、高管人員、職能部門、所屬企業(yè)有關(guān)情況介紹，要求報(bào)送所需資料，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)提出質(zhì)詢或建議；（五）監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理治理架構(gòu)和各層級(jí)的職責(zé)劃分、履職情況等進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。第三節(jié)專項(xiàng)檢查機(jī)制第二十四條監(jiān)事會(huì)在做好日常監(jiān)督基礎(chǔ)上，根據(jù)縣國(guó)資管理中心要求，每年至少開展一次專項(xiàng)檢查。（一）專項(xiàng)檢查方案的制訂：1配合開展的專項(xiàng)檢查，檢查方案由縣國(guó)資管理中心和其他組織檢查單位負(fù)責(zé)制訂，以文件形式印發(fā)。2監(jiān)事會(huì)自行組織的專項(xiàng)檢查，應(yīng)做好檢查前的摸底調(diào)查工作，收集了解與檢查事項(xiàng)

15、有關(guān)的法律法規(guī)和政策文件資料，結(jié)合日常了解和掌握的企業(yè)情況和信息資料，制定切實(shí)有效的檢查方案并報(bào)縣國(guó)資管理中心審核后實(shí)施。（二）專項(xiàng)檢查的實(shí)施：1由監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)實(shí)施的專項(xiàng)檢查工作，可根據(jù)內(nèi)容要求企業(yè)相關(guān)部門予以配合協(xié)助。2監(jiān)事會(huì)可通過檢查、監(jiān)督盤點(diǎn)、觀察、調(diào)查詢問、函證以及拍照、復(fù)印和分析性復(fù)核等方法收集證據(jù)。3監(jiān)事會(huì)應(yīng)認(rèn)真編制檢查工作底稿，對(duì)檢查資料及時(shí)進(jìn)行梳理、分析和總結(jié)，形成相應(yīng)檢查結(jié)論。4監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)向縣國(guó)資管理中心提交專項(xiàng)檢查報(bào)告或監(jiān)督檢查臺(tái)賬，并按照縣國(guó)資管理中心意見向企業(yè)反饋、督促落實(shí)整改。企業(yè)相關(guān)部門應(yīng)全程配合檢查，同步落實(shí)問題的整改和制度的完善。5監(jiān)事會(huì)在專項(xiàng)檢查過程中發(fā)現(xiàn)問題

16、需作進(jìn)一步調(diào)查的，如有必要，經(jīng)縣國(guó)資管理中心同意，可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)和核查，費(fèi)用由企業(yè)承擔(dān)。監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)所屬子企業(yè)依法進(jìn)行檢查時(shí)，經(jīng)與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人協(xié)商同意，也可調(diào)用企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察力量。（三）監(jiān)事會(huì)在開展專項(xiàng)檢查時(shí)要加強(qiáng)與企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、法務(wù)、中介審計(jì)機(jī)構(gòu)等監(jiān)督部門的溝通協(xié)調(diào)，充分利用其監(jiān)督成果。專項(xiàng)檢查工作既要發(fā)現(xiàn)問題，更要注重問題的整改落實(shí)和制度的完善。實(shí)地抽查要求嚴(yán)謹(jǐn)、專業(yè)、細(xì)致，意見建議應(yīng)符合企業(yè)實(shí)際，努力通過專項(xiàng)檢查促進(jìn)企業(yè)從制度層面有所改進(jìn)完善。第四節(jié)與企業(yè)交換意見機(jī)制第二十五條監(jiān)事會(huì)在不干預(yù)企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的前提下，應(yīng)將日常履職中發(fā)現(xiàn)的問題和

17、需要提請(qǐng)企業(yè)關(guān)注的事項(xiàng)及時(shí)與企業(yè)交換意見。但監(jiān)事會(huì)不得就下列事項(xiàng)與企業(yè)交換意見：（一）對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和主要負(fù)責(zé)人行為的評(píng)價(jià)意見；（二）涉嫌企業(yè)負(fù)責(zé)人和其他人員違法違紀(jì)案件的線索；（三）不屬于企業(yè)自行糾正范圍的問題及建議。第二十六條與企業(yè)交換意見的形式和程序：（一）口頭方式：由監(jiān)事會(huì)成員在有關(guān)會(huì)議上發(fā)表意見，或與企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行個(gè)別溝通。（二）書面方式：1監(jiān)事會(huì)對(duì)具體事項(xiàng)或問題進(jìn)行了解核實(shí)時(shí)，可根據(jù)需要出具××公司監(jiān)事會(huì)檢查聯(lián)系單（見附件3），力求分析研判客觀真實(shí)；2監(jiān)事會(huì)主席視不同情形簽發(fā)××公司監(jiān)事會(huì)提醒函、××公司監(jiān)事會(huì)建議函（

18、見附件4、5），要求企業(yè)對(duì)監(jiān)事會(huì)函件中有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行解釋、澄清或說明回復(fù)，或就有關(guān)問題向董事會(huì)或經(jīng)營(yíng)班子進(jìn)行提示、建議，同時(shí)抄報(bào)縣國(guó)資管理中心備案。第二十七條監(jiān)事會(huì)通過交換意見要求企業(yè)自行糾正的問題，應(yīng)督促企業(yè)認(rèn)真整改。如企業(yè)對(duì)重大問題消極應(yīng)付或拒絕整改，監(jiān)事會(huì)應(yīng)以專項(xiàng)報(bào)告的形式及時(shí)向縣國(guó)資管理中心報(bào)告，經(jīng)縣國(guó)資管理中心研究后直接向企業(yè)下達(dá)整改通知書（見附件6），督促企業(yè)整改。第五節(jié)報(bào)告機(jī)制第二十八條監(jiān)事會(huì)應(yīng)建立工作報(bào)告制度，按照要求報(bào)送監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告。報(bào)告應(yīng)體現(xiàn)及時(shí)性、客觀性、準(zhǔn)確性原則。分析評(píng)價(jià)要實(shí)事求是，意見、建議要符合實(shí)際，具有可操作性。工作報(bào)告包括年度工作計(jì)劃、季度報(bào)告、年度報(bào)告和專項(xiàng)

19、報(bào)告等。（一）年度工作計(jì)劃：安排該年度監(jiān)督主要工作，由監(jiān)事會(huì)編制。年度計(jì)劃應(yīng)分析企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)，把有限監(jiān)督資源集中到重點(diǎn)企業(yè)或問題、風(fēng)險(xiǎn)較多企業(yè)。年度工作計(jì)劃經(jīng)監(jiān)事會(huì)會(huì)議審議通過，監(jiān)事會(huì)主席簽署后執(zhí)行，應(yīng)于1月上旬報(bào)送縣國(guó)資管理中心（見附件7）。（二）季度報(bào)告：簡(jiǎn)要介紹監(jiān)事會(huì)季度工作情況、監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)的問題及建議、企業(yè)當(dāng)季發(fā)生的信息動(dòng)態(tài)和重大事項(xiàng)、已落實(shí)和解決的問題。季度報(bào)告經(jīng)監(jiān)事會(huì)主席簽署后，按規(guī)定格式內(nèi)容于季度終了后15日內(nèi)報(bào)送縣國(guó)資管理中心（見附件8）。（三）年度報(bào)告：總結(jié)一年來企業(yè)執(zhí)行法律法規(guī)的情況、貫徹落實(shí)縣委縣政府和縣國(guó)資管理中心相關(guān)規(guī)定要求的情況、企業(yè)決策層決議或決定的情況、企業(yè)董事

20、及高管人員的履職情況、監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行檢查的情況等，對(duì)存在問題做出總體分析評(píng)價(jià)，并提出監(jiān)事會(huì)意見建議。年度報(bào)告經(jīng)監(jiān)事會(huì)會(huì)議審議通過，監(jiān)事會(huì)主席簽署后，按規(guī)定格式內(nèi)容于次年5月份報(bào)送縣國(guó)資管理中心（見附件9）。（四）專項(xiàng)報(bào)告：主要反映企業(yè)發(fā)生或可能發(fā)生國(guó)有資產(chǎn)重大變化、重大損失和違規(guī)違法問題；企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中發(fā)生的需要出資人引起重視的問題以及開展專項(xiàng)調(diào)查、檢查工作情況；對(duì)高級(jí)管理人員決議持不同意見的事項(xiàng)，以及根據(jù)監(jiān)管工作實(shí)踐就某一問題形成的意見、建議等。專項(xiàng)報(bào)告一般為一事一報(bào)，按規(guī)定格式及時(shí)報(bào)送縣國(guó)資管理中心（見附件10）。對(duì)緊急、突發(fā)的重大事項(xiàng)可以先口頭報(bào)告，再書面報(bào)告。上述各

21、類報(bào)告采用統(tǒng)一的排版格式。第六節(jié)工作會(huì)議機(jī)制第二十九條監(jiān)事會(huì)應(yīng)建立和完善監(jiān)事會(huì)會(huì)議機(jī)制，制定監(jiān)事會(huì)的會(huì)議規(guī)程和議事規(guī)則等工作制度。會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持，監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。第三十條監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議每年召開兩次，主要是審議通過監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃和報(bào)告、對(duì)企業(yè)的監(jiān)督檢查報(bào)告等事項(xiàng)。監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議可在下列情況召開：（一）監(jiān)事會(huì)主席認(rèn)為必要時(shí)；（二）三分之一以上監(jiān)事提議；（三）董事會(huì)會(huì)議通過了違反法律法規(guī)、公司章程和有關(guān)規(guī)定的決議時(shí)；（四）董事、高級(jí)管理人員的不當(dāng)行為可能會(huì)給企業(yè)造成重大損害時(shí)；（五）公司章程規(guī)

22、定的其他情形。第三十一條召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議，議題應(yīng)提前三天書面通知全體監(jiān)事，因情況緊急需召開臨時(shí)會(huì)議的，可通過口頭或電話方式通知，但召集人應(yīng)在會(huì)議上作出說明。監(jiān)事會(huì)會(huì)議須三分之二以上的監(jiān)事出席方可舉行，因故不能出席會(huì)議的監(jiān)事，應(yīng)向監(jiān)事會(huì)請(qǐng)假并書面委托其他監(jiān)事行使表決權(quán)。監(jiān)事未出席會(huì)議，也未委托代表出席的，視為放棄該次會(huì)議上的投票權(quán)。第三十二條監(jiān)事會(huì)會(huì)議須經(jīng)表決方式?jīng)Q定的事項(xiàng)，實(shí)行一人一票的表決制度，監(jiān)事會(huì)會(huì)議形成的決議應(yīng)經(jīng)與會(huì)監(jiān)事過半數(shù)表決通過。監(jiān)事會(huì)表決事項(xiàng)包括但不限于：（一）審議通過監(jiān)事會(huì)年度工作計(jì)劃和年度報(bào)告；（二）當(dāng)董事、高管人員的行為損害公司利益或違反法律法規(guī)、公司章程時(shí)，審議通過提出的

23、糾正意見；（三）審議通過監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)異常，必要時(shí)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)協(xié)助工作的決定；（四）縣國(guó)資管理中心和其他章程要求審議的事項(xiàng)。第三十三條監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名，有不同意見應(yīng)在會(huì)議記錄中予以記載。監(jiān)事會(huì)會(huì)議紀(jì)錄應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）會(huì)議屆次、名稱、召開的時(shí)間、地點(diǎn)、召集人、出席情況；（二）會(huì)議的議程、監(jiān)事發(fā)言的要點(diǎn)和主要意見；（三）每一決議事項(xiàng)的表決方式和結(jié)果，表決結(jié)果應(yīng)載明贊成、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)；第三十四條監(jiān)事會(huì)召開的重要會(huì)議應(yīng)當(dāng)形成會(huì)議紀(jì)要，由監(jiān)事會(huì)主席審簽，并報(bào)縣國(guó)資管理中心備案。第七節(jié)協(xié)同監(jiān)督機(jī)制第三十五條監(jiān)事會(huì)可通過在

24、企業(yè)內(nèi)部建立監(jiān)督檢查聯(lián)席會(huì)議等多種工作機(jī)制，加強(qiáng)與企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)管理、工會(huì)等部門及子公司監(jiān)事會(huì)或?qū)Ｂ毐O(jiān)事的溝通與協(xié)作。第三十六條加強(qiáng)與社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的工作協(xié)同，在企業(yè)聘請(qǐng)有關(guān)中介機(jī)構(gòu)工作時(shí)，將監(jiān)事會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)事項(xiàng)、企業(yè)存在的內(nèi)控缺陷及風(fēng)險(xiǎn)隱患等與中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行充分溝通，把握工作重點(diǎn)，利用工作結(jié)果。企業(yè)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)過程中和審計(jì)報(bào)告階段，就重要審計(jì)事項(xiàng)交換意見的有關(guān)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)通知監(jiān)事會(huì)參加。第六章監(jiān)事會(huì)成果運(yùn)用第三十七條縣國(guó)資管理中心、企業(yè)應(yīng)與監(jiān)事會(huì)加強(qiáng)溝通，構(gòu)建工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題以及提出的合理意見或建議，予以采納和落實(shí)，促進(jìn)監(jiān)管成果運(yùn)用，提高監(jiān)管效

25、能。第三十八條縣國(guó)資管理中心是監(jiān)事會(huì)監(jiān)督成果的使用主體，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)監(jiān)督成果的運(yùn)用，充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)作用。（一）對(duì)監(jiān)事會(huì)報(bào)送材料反映的問題或事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分類、梳理，由監(jiān)事會(huì)或縣國(guó)資管理中心相關(guān)職能科室分別或聯(lián)合跟蹤落實(shí)，避免職能科室與監(jiān)事會(huì)在落實(shí)整改工作中重復(fù)交叉；（二）監(jiān)事會(huì)應(yīng)加強(qiáng)與縣國(guó)資管理中心相關(guān)科室的協(xié)同配合，相關(guān)科室應(yīng)重視監(jiān)事會(huì)監(jiān)督成果，對(duì)問題深入分析性質(zhì)和原因，從源頭、制度上研究完善國(guó)資監(jiān)管的方法和途徑，并及時(shí)反饋給監(jiān)事會(huì)；（三）監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)將企業(yè)落實(shí)整改情況向縣國(guó)資管理中心匯報(bào)。（四）縣國(guó)資管理中心建立監(jiān)事會(huì)半年度例會(huì)制度，由中心分管領(lǐng)導(dǎo)召集，各監(jiān)事會(huì)主席、中心相關(guān)科室主要負(fù)責(zé)人參加

26、，及時(shí)對(duì)監(jiān)督信息進(jìn)行匯總、整合，通過例會(huì)與相關(guān)科室交流監(jiān)督成果運(yùn)用以及相互間協(xié)同配合的情況，分析研討監(jiān)督工作中遇到的難點(diǎn)和重點(diǎn)。（五）縣國(guó)資管理中心一年召開一次專題主任辦公會(huì)，專題聽取各監(jiān)事會(huì)年度工作報(bào)告。在研究制定國(guó)資監(jiān)管制度和處理企業(yè)重大問題時(shí)征求監(jiān)事會(huì)意見；對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行考核、考察時(shí)聽取監(jiān)事會(huì)主席意見。第三十九條企業(yè)是監(jiān)督成果運(yùn)用的落實(shí)主體，對(duì)于能夠立即整改解決的問題，要第一時(shí)間整改；對(duì)一時(shí)不能解決的全局性或長(zhǎng)期性問題，應(yīng)向監(jiān)事會(huì)做出解釋說明，并結(jié)合監(jiān)事會(huì)提出的意見建議，認(rèn)真研究制定整改措施，明確時(shí)間進(jìn)度，并責(zé)任到人。第四十條監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督成果的督促主體，督促董事會(huì)或經(jīng)營(yíng)班子

27、采取措施切實(shí)有效地運(yùn)用監(jiān)督成果，對(duì)于需要企業(yè)糾正或解決的一般性問題，可通過監(jiān)事會(huì)成員與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行個(gè)別約談的方式，及時(shí)與企業(yè)交換意見，其中通過書面提醒函或建議函形式提出的問題，督促企業(yè)整改，跟蹤落實(shí)情況；對(duì)于整改不力或拒絕糾正的情況，及時(shí)向縣國(guó)資管理中心匯報(bào)。監(jiān)事會(huì)可以與企業(yè)共同研究制定成果運(yùn)用的相關(guān)措施或方案。監(jiān)事會(huì)監(jiān)督成果運(yùn)用的具體辦法，參照關(guān)于印發(fā)XX縣屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查成果運(yùn)用辦法的通知（寧國(guó)資發(fā)20171號(hào)）執(zhí)行。第七章工作保障和配合第四十一條企業(yè)應(yīng)支持和配合監(jiān)事會(huì)依法開展工作，自覺接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督檢查，為監(jiān)事會(huì)履職提供必要的工作條件，保障監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職責(zé)的落實(shí)。第四十二條

28、企業(yè)應(yīng)建立或指定專門機(jī)構(gòu)或人員負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)工作聯(lián)系，并明確工作機(jī)制，規(guī)范重要會(huì)議通知、文件資料傳遞和重大事項(xiàng)通報(bào)等工作程序。監(jiān)事會(huì)提出的需要企業(yè)協(xié)同配合的事項(xiàng)和要求，聯(lián)系人負(fù)責(zé)牽頭協(xié)調(diào)，并及時(shí)向監(jiān)事會(huì)反饋結(jié)果，確保監(jiān)事會(huì)及時(shí)全面獲取企業(yè)信息，落實(shí)監(jiān)事會(huì)知情權(quán)。第四十三條企業(yè)召開的涉及三重一大事項(xiàng)、重要經(jīng)營(yíng)決策議題的黨委會(huì)、董事會(huì)及其專門委員會(huì)會(huì)議、總經(jīng)理辦公會(huì)議以及其他與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)相關(guān)的重要會(huì)議應(yīng)通知監(jiān)事會(huì)列席。會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)和相關(guān)材料提前送達(dá)監(jiān)事會(huì)。企業(yè)重要會(huì)議形成的決議事項(xiàng)、會(huì)議紀(jì)要等有關(guān)會(huì)議材料及時(shí)報(bào)送監(jiān)事會(huì)。第四十四條企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投融資、改制重組、資產(chǎn)處置、薪酬分配、業(yè)績(jī)考核、利

29、潤(rùn)分配、經(jīng)營(yíng)預(yù)決算、安全事故等涉及國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的重大事項(xiàng)，相關(guān)情況和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)并及時(shí)提供給監(jiān)事會(huì)，不得以涉及商業(yè)秘密為理由避開監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。特別是對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，以及已經(jīng)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，要在第一時(shí)間向監(jiān)事會(huì)通報(bào)，以便監(jiān)事會(huì)更好地幫助企業(yè)做好風(fēng)險(xiǎn)防范和控制工作。第四十五條除有特殊規(guī)定外，企業(yè)的辦公系統(tǒng)、數(shù)據(jù)報(bào)告系統(tǒng)（包括財(cái)務(wù)系統(tǒng)）等各類信息系統(tǒng)必須向監(jiān)事開放，享有訪問權(quán)限。第四十六條企業(yè)向縣政府、縣國(guó)資管理中心及有關(guān)部門的請(qǐng)示、報(bào)告及其批復(fù)文件，應(yīng)當(dāng)通過辦公系統(tǒng)或抄送等方式及時(shí)告知監(jiān)事會(huì)。企業(yè)接受審計(jì)、巡視等情況應(yīng)及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)，相關(guān)的反饋溝通會(huì)議應(yīng)通知企業(yè)

30、監(jiān)事會(huì)參加。第四十七條企業(yè)應(yīng)及時(shí)主動(dòng)地與監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事溝通，對(duì)監(jiān)事會(huì)提出的意見和建議，應(yīng)及時(shí)研究并作出答復(fù)。企業(yè)管理的干部選拔任用，應(yīng)征求監(jiān)事會(huì)意見。第四十八條根據(jù)工作需要，企業(yè)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)可以邀請(qǐng)監(jiān)事會(huì)成員參加。第四十九條企業(yè)如有下列行為之一的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予紀(jì)律處分，直至撤銷職務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（一）拒絕、阻礙監(jiān)事會(huì)依法履行職責(zé)的；（二）拒絕、無故拖延向監(jiān)事會(huì)提供財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況等有關(guān)資料的；（三）隱匿、篡改、偽報(bào)重要情況和有關(guān)資料的；（四）有阻礙監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查的其他行為的。第五十條監(jiān)事會(huì)依法履行職責(zé)所需的辦公、專項(xiàng)檢查等有關(guān)費(fèi)用由企業(yè)承擔(dān)。企業(yè)按財(cái)務(wù)規(guī)定在管理費(fèi)用中列支。第八章監(jiān)事會(huì)建設(shè)和管理第五十一條縣國(guó)資管理中心應(yīng)努力為監(jiān)事會(huì)工作創(chuàng)造良好條件，及時(shí)將國(guó)資國(guó)企改革、計(jì)劃和安排及有關(guān)情況告知監(jiān)事會(huì)。建立與監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事會(huì)主席的溝通機(jī)制，及時(shí)研究處理監(jiān)事會(huì)揭示的問題和提出的建議。第五十二條縣國(guó)資管理中心建立完善監(jiān)事會(huì)各項(xiàng)制度，以制度保障監(jiān)事會(huì)監(jiān)督的規(guī)范性和權(quán)威性。指導(dǎo)和督促監(jiān)事會(huì)有效開展工作，分析和運(yùn)用監(jiān)事會(huì)監(jiān)督成果。加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，按有關(guān)規(guī)定管理監(jiān)事會(huì)成員，為監(jiān)事提供培訓(xùn)、交流和考察的機(jī)會(huì)，提高監(jiān)事的專業(yè)素質(zhì)和履職能力。第五十三條建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，縣國(guó)資管理中心按有關(guān)組織程序考核監(jiān)事會(huì)職務(wù)履