施工項目風險管理

1、31-10 施工項目風險管理31-10-1 施工項目風險管理概述31-10-1-1 施工項目的主要風險 風險，是在給定條件下和特定時間內，那些可能發(fā)生的結果間的差異。 風險的三個基本要素是：風險因素的客觀存在性； 風險事件發(fā)生的不確定性； 風險后果的不確定性。施工項目風險是影響施工項目目標實現(xiàn)的事先不能確定的內外部的干擾因 素及其發(fā)生的可能性。施工項目一般都是規(guī)模大、工期長、關聯(lián)單位多、與環(huán)境 接口復雜，包含著大量的風險，其主要風險如表 31-166 所示施工項目的主要風險 表 31-166分類依據(jù)風險種類內容風險原因自然風險·自然力的不確定性變化給施工項目帶來的風險，如地震、洪 水

2、、沙塵暴等·未預測到的施工項目的復雜水文地質條件、不利的現(xiàn)場條件、 惡劣的地理環(huán)境等，使交通運輸受阻，施工無法正常進行，造 成人財損失等風險社會風險·社會治安狀況、宗教信仰的影響、風俗習慣、人際關系及勞動者素質等形成的障礙或不利條件給項目施工帶來的風險政治風險·國家政治方面的各種事件和原因給項目施工帶來意外干擾的 風險。如戰(zhàn)爭、政變、動亂、恐怖襲擊、國際關系變化、政策 多變、權力部門專制和腐敗等法律風險·法律不健全、有法不依、執(zhí)法不嚴，相關法律內容變化給項 目帶來的風險·未能正確全面的理解有關法規(guī)，施工中發(fā)生觸犯法律行為被 起訴和處罰的風險經濟

3、風險·項目所在國或地區(qū)的經濟領域出現(xiàn)的或潛在的各種因素變化， 如經濟政策的變化、產業(yè)結構的調整、市場供求變化帶來的風 險。如匯率風險、金融風險管理風險·經營者因不能適應客觀形勢的變化、或因主觀判斷失誤、或 因對已發(fā)生的事件處理不當而帶來的風險。包括財務風險、市 場風險、投資風險、生產風險等技術風險·由于科技進步、技術結構及相關因素的變動給施工項目技術 管理帶來的風險·由于項目所處施工條件或項目復雜程度帶來的風險 ·施工中采用新技術、新工藝、新材料、新設備帶來的風險風險的行 為主體承包商·企業(yè)經濟實力差，財務狀況惡化，處于破產境地，無力

4、采購 和支付工資·對項目環(huán)境調查、預測不準確錯誤理解業(yè)主意圖和招標文 件，投標報價失誤·項目合同條款遺漏、表達不清，合同索賠管理工作不力 ·施工技術、方案不合理，施工工藝落后，施工安全措施不當 ·工程價款估算錯誤、結算錯誤·沒有適合的項目經理和技術專家，技術、管理能力不足，造 成失誤，工程中斷·項目經理部沒有認真履行合同和保證進度、質量、安全、成 本目標的有效措施·項目經理部初次承擔施工技術復雜的項目，缺少經驗，控制 風險能力差·項目組織結構不合理、不健全，人員素質差，紀律渙散，責 任心差·項目經理缺乏權

5、威，指揮不力·沒有選擇好合作伙伴（分包商、供應商） ，責任不明，產生合 同糾紛和索賠業(yè)主·經濟實力不強，抵御施工項目風險能力差·經營狀況惡化，支付能力差或撤走資金，改變投資方向或項 目目標·缺乏誠信，不能履行合同：不能及時交付場地、供應材料、 支付工程款·管理能力差不能很好的與項目相關單位協(xié)調溝通，影響施 工順利進行·業(yè)主違約、苛刻刁難，發(fā)出錯誤指令，干擾正常施工活動監(jiān)理工程師·起草錯誤的招標文件、合同條件·管理組織能力低，不能正確執(zhí)行合同，下達錯誤指令，要求 苛刻·缺乏職業(yè)道德和公正性其他方面·

6、;設計內容不全，有錯誤、遺漏，或不能及時交付圖紙，造成 返工或延誤工期·分包商、供應商違約，影響工程進度、質量和成本 ·中介人的資信、可靠性差，水平低難以勝任其職，或為獲私 利不擇手段·權力部門（主管部門、城市公共部門：水、電）的不合理干 預和個人需求·施工現(xiàn)場周邊居民、單位的干預風險對目 標的影響工期風險·造成局部或整個工程的工期延長，項目不能及時投產費用風險·包括報價風險、財務風險、利潤降低、成本超支、投資追加、 收入減少等質量風險·包括材料、工藝、工程不能通過驗收、試生產不合格，工程 質量評價為不合格信譽風險·

7、;造成對企業(yè)形象和信譽的損害安全風險·造成人身傷亡，工程或設備的損壞31-10-1-2 施工項目風險管理風險管理， 是指在對風險的不確定性及可能性等因素進行考察、 預測、分析 的基礎上，制定出包括識別衡量風險、 管理處置風險、 控制防范風險等一整套科 學系統(tǒng)的管理方法。在施工項目實施的過程中， 由于風險的存在使得建立在正常理想基礎上的目 標和決策、施工規(guī)劃和方案、 管理和組織等都有可能受到干擾， 與實際產生偏離， 導致經濟效益下降， 甚至影響全局， 使項目失控， 因此在施工項目管理中應包括 對風險進行管理， 力求在施工項目面臨純粹風險時， 將損失減少到最小， 在面臨 投機風險時，爭取

8、更大收益。施工項目風險管理是用系統(tǒng)的動態(tài)的方法， 對施工項目實施全過程中的每個 階段所包含的全部風險進行識別、衡量、控制，有準備地科學地安排、調整施工 活動中合同、經濟、組織、技術、管理等各個方面和質量、進度、成本、安全等 各個子系統(tǒng)的工作， 使之順利進行， 減少風險損失， 創(chuàng)造更大效益的綜合性管理 工作。31-10-1-3 施工項目風險管理目標施工項目風險管理目標應該與企業(yè)的總目標相一致， 隨著企業(yè)的環(huán)境和特有 屬性的發(fā)展變化而不斷調整、改變，力求與之相適應。表 31-167 列舉了適應企 業(yè)不同條件時的施工項目風險管理目標。施工項目風險管理目標 表 31-167階段企業(yè)環(huán)境及目標施工項目風

9、險管理目標初創(chuàng)階段·企業(yè)初創(chuàng)，規(guī)模較小，影響力較小 ·急需獲取項目，以微利維持生存 ·急需開拓新的 （國內其他地區(qū)或國際） 市場·維持生存、避免經營中斷 ·穩(wěn)定收入、安定局面 ·堅持誠信原則發(fā)展階段·具有一定規(guī)模和競爭能力·需要進一步拓寬業(yè)務和提升知名度·靠實力和品牌獲取項目， 利潤目標高·降低風險管理成本、提高利潤·樹立信譽、擴大影響·拓寬業(yè)務渠道、擴大市場占有率壟斷階段·有較大的市場占有率和較高的知名度 ·與強手對壘較量 有很強的競爭優(yōu)勢 擊敗對手&#

10、183;目標是壟斷市場、 創(chuàng)造更大的經濟和 社會效益·重點控制和管理純風險·完善對投機風險的預防和利用措施，敢于冒一定的風險，以獲取更大收益31-10-1-4 施工項目風險管理流程施工項目風險管理流程一般分為風險識別、 風險衡量、 風險處理與風險防范 對策四個階段，各階段及其內容見圖 31-81 。圖 31-81 施工項目風險管理流程示意圖風險識別 施工項目內外部環(huán)境分析、施工項目風險分類 風險衡量風險因素、風險概率分布、風險損失量、風險量 風險防范策略 回避風險 轉移風險 自留風險 利用風險 風險防范措施31-10-2 施工項目風險的識別31-10-2-1 施工項目風險識

11、別的過程在項目的大量錯綜復雜的施工活動中， 首先要通過風險識別系統(tǒng)地、 連續(xù)地 對施工項目主要風險事件的存在、 發(fā)生時間， 及其后果做出定性估計， 并形成項 目風險清單，使人們對整個項目的風險有一個準確、完整和系統(tǒng)的認識和把握， 并作為風險管理的基礎。施工項目風險識別過程如圖 31-82 所示。圖 31-82 風險識別過程框圖施工項目風險分解建立初步風險清單 識別項目風險事件并推測其后果施工項目風險分類建立風險目錄摘要31-10-2-2 施工項目風險識別的步驟1施工項目風險分解 施工項目風險分解是確認施工活動中客觀存在的各種風險，從總體到細節(jié)， 由宏觀到微觀，層層分解，并根據(jù)項目風險的相互關系

12、將其歸納為若干個子系統(tǒng)， 使人們能比較容易地識別項目的風險。 根據(jù)項目的特點一般按目標、 時間、結構、 環(huán)境、因素等 5 個維度相互組合分解。（1）目標維，是按項目目標進行分解，即考慮影響項目費用、進度、質量 和安全目標實現(xiàn)的風險的可能性。（2）時間維，是按項目建設階段分解，也就是考慮工程項目進展不同階段 （項目計劃與設計、項目采購、項目施工、試生產及竣工驗收、項目保修期）的 不同風險。（3）結構維，按項目結構（單位工程、分部工程、分項工程等）組成分解， 同時相關技術群也能按其并列或相互支持的關系進行分解。（4）環(huán)境維，按項自與其所在環(huán)境（自然環(huán)境、社會、政治、經濟等）的 關系分解。（5）因素

13、維，按項目風險因素（技術、合同、管理、人員等）的分類進行 分解。2建立初步項目風險清單 清單中應明確列出客觀存在的和潛在的各種風險，應包括各種影響生產率、 操作運行、質量和經濟效益的各種因素。 一般是沿著項目風險的 5 個維度去搜尋， 由粗到細，先懷疑、排除后確認，盡量做到全面，不要遺漏重要的風險項目。3識別各種風險事件并推測其結果 根據(jù)初步風險清單中開列的各種重要的風險來源， 通過收集數(shù)據(jù)、 案例、財 務報表分析、專家咨詢等方法， 推測與其相關聯(lián)的各種風險結果的可能性， 包括 盈利或損失、人身傷害、自然災害、時間和成本、節(jié)約或超支等方面，重點是資 金的財務結果。4進行施工項目風險分類 通過對

14、風險進行分類可以加深對風險的認識和理解， 辨清風險的性質和某些 不同風險事件之間的關聯(lián)，有助于制定風險管理目標。施工項目風險常見的分類方法是以由 6 個風險目錄組成的框架形式， 每個目 錄中都列出不同種類的典型風險， 然后針對各個風險進行全面檢查， 這樣既能盡 量避免遺漏，又可得到一目了然的效果。詳見表 31-168 。施工項目風險分類 表 31-168風險目錄典型的風險不可預見損失洪水、地震、火災、狂風、閃電、塌方有形損失結構破壞、設備損壞、勞務人員傷亡、材料或設備發(fā)生火災或被盜竊財務和經濟通貨膨脹、能否得到業(yè)主資金、匯率浮動、分包商的財務風險政治和環(huán)境法律法規(guī)變化、戰(zhàn)爭和內亂、注冊和審批、

15、污染和安全規(guī)則、沒收、禁運設計設計失誤、遺漏、錯誤；圖紙不全、交付不及時與施工有關事 件氣候、勞務爭端和罷工、勞動生產率、不同現(xiàn)場條件、工作失誤、設計變 更、設備缺陷5建設風險目錄摘要風險目錄摘要是將施工項目可能面臨的風險匯總并排列出輕重緩急的表格。 它能使全體項目人員對施工項目的總體風險有一個全局的印象， 每個人不僅考慮 自己所面臨的風險， 而且還能自覺地意識到項目其他方面的風險， 了解項目中各 種風險之間的聯(lián)系和可能發(fā)生的連鎖反應。風險目錄摘要的格式見表31-169 。風險目錄摘要 表 31-169 項目名稱評述 日期 負責人風險事件風險事件摘要風險條件變量通過風險識別最后建立了風險目錄摘

16、要， 其內容可供風險管理人員參考。 但 是，由于人們認識的局限性，風險目錄摘要不可能完全準確、全面，特別是風險 自身的不確定性， 決定了風險識別的過程應該是一個動態(tài)的連續(xù)的過程， 最后所 形成的風險目錄摘要也應隨著施工的進展， 施工項目內外部條件的變化， 及風險 的演變而在不斷地更新、增刪，直至項目結束。31-10-2-3 施工項目風險識別的方法1分析詢問通過向有關經濟、 施工、技術專家和當事人提出一系列有關財產和經營的問 卷調查，了解相關風險因素、風險程度和有關信息。2分析財務報表通過分析資產負債表、 損益表、 財務現(xiàn)金流量表、 資金來源與運用表及相關 資料可以從財務角度發(fā)現(xiàn)識別企業(yè)當前的所

17、面臨的潛在風險和財務損失風險； 將 這些報表與財務預測、 預算結合起來， 可以發(fā)現(xiàn)未來風險。 財務狀況分析法得出 的風險數(shù)據(jù)可靠、客觀。3繪制流程圖 將一項特定的經營活動按步驟或階段順序以若干模塊形式組成一個施工項 目流程圖系列， 對每個模塊都進行深入調查分析， 以發(fā)現(xiàn)潛在的風險， 并標出各 種潛在的風險或利弊因素， 從而給決策者一個清晰具體的印象。 圖 31-83 是一個 以工程承包項目為例的風險辨識流程圖。圖 31-83 承包工程風險辨識流程圖4現(xiàn)場考察通過現(xiàn)場考察了解有關施工項目的第一手資料， 發(fā)現(xiàn)許多客觀存在的風險因 素，做到心中有數(shù)，有利于對未來施工活動中的風險因素預測。5各部門相互

18、配合與施工項目活動相關的各個部門都應參與風險識別工作， 提供有關信息、 意 見和敏感因素資料，共同商討、分析判斷，最后，由決策部門進行取舍、判斷， 形成結論。6參考統(tǒng)計記錄 借鑒以往的歷史資料和類似施工項目的風險案例是施工項目風險識別的一 個重要手段。7環(huán)境分析 詳細分析企業(yè)或一項特定的經營活動的外部環(huán)境與內在風險的聯(lián)系是風險 識別的重要方面。 分析外部環(huán)境時， 應著重分析項目的資金來源、 業(yè)主的基本情 況、可能的競爭對手、 政府管理系統(tǒng)和材料的供應情況等 5 項因素；內部條件主 要是項目的組織機構、管理水平、人財物資源等狀況。8向外部咨詢 在自己已經辨識風險的前提下，還應向有關行業(yè)、部門或專

19、家進一步咨詢， 如可向保險公司咨詢有關風險因素概率及損失后果；可向材料設備公司詢價等。31-10-3 施工項目風險衡量31-10-3-1 風險衡量指標1風險量 R風險量 R是衡量風險大小的指標， 它是風險事件可能發(fā)生的概率 p 和該事件 發(fā)生對項目的影響程度 q（損失量）的綜合結果，可用下面公式表達：R pi·qi式中 R 風險量；p風險事件可能發(fā)生的概率； q風險事件發(fā)生帶給項目的損失量；i 取 1，2， n 表示項目風險發(fā)生后導致的 n 種損失。2風險量的性質項目風險概率與損失量的乘積就是損失的期望值。3等風險量曲線 根據(jù)風險量的性質和影響因素， 可以在二維風險坐標中表示風險量與

20、風險事 件發(fā)生概率及其損失量的關系， 即可得到等風險量曲線群， 如圖 31-84 所示。曲 線群中每一條曲線均表示相同的風險； 各條曲線的風險量則不同， 曲線距原點越 遠，風險就越大。圖 31-84 等風險量曲線31-10-3-2 風險因素的衡量1風險損失的衡量 風險損失可以表現(xiàn)為費用超支、進度延期、質量事故和安全事故等多方面， 有些可用貨幣表示， 有些可用時間表示或者更為復雜， 為了便于綜合和比較， 其 度量的尺度可統(tǒng)一為用風險引起的經濟損失來衡量，即用風險損失值衡量。風險損失值是指項目風險導致的各種損失發(fā)生后， 為恢復項目正常進行所需 要的最大費用支出，即統(tǒng)一用貨幣表示。主要有：（1）費用

21、超支風險項目費用各組成部分的超支， 如價格、 匯率和利率等的變化， 或資金使用安 排不當?shù)蕊L險事件引起的實際費用超出計劃費用的那一部分即為損失值。（2）進度延期風險當項目施工各個階段的延誤或總體進度的延誤時， 為追趕計劃進度所發(fā)生的 包括加班的人工費、 機械使用費和管理費等一切額外的非計劃費用； 另外， 進度 風險的發(fā)生可能會對現(xiàn)金流動造成影響， 考慮貨幣的時間價值， 應根據(jù)利率作用 計算出損失費用。（3）質量風險 工程質量不合格導致的損失包括質量事故引起的直接經濟損失， 以及修復和 補救等措施發(fā)生的費用以及第三者責任損失等。 如建筑物、構筑物或其他結構倒 塌所造成的直接經濟損失；復位糾偏、加

22、固補強等補救措施的費用；返工損失； 造成工期拖延的損失； 永久性缺陷對于項目使用造成的損失； 第三者責任損失等。（4）安全風險在施工活動中，由于操作者失誤、 操作對象的缺陷以及環(huán)境因素等導致的人 身傷亡、財產損失和第三者責任等損失。 如受傷人員的醫(yī)療費用和補償費用； 材 料、設備等財產的損毀或被盜損失； 因引起工期延誤帶來的損失； 為恢復項目正 常施工所發(fā)生的費用；第三者責任損失等。2風險發(fā)生概率的衡量（1）統(tǒng)計概率法 實踐中，經常用在基本條件不變的情況下， 對類似事件進行大量觀察得到的 風險統(tǒng)計數(shù)據(jù)發(fā)生的頻率分布來代替概率分布， 收集數(shù)據(jù)時， 應注意參考相同條 件下的歷史資料和借鑒統(tǒng)計部門、

23、保險公司、同行業(yè)及專家的經驗和建議。具體做法是，根據(jù)收集的大量的風險統(tǒng)計數(shù)據(jù)， 繪制直方圖， 選擇風險分布 類型，計算所選擇分布的統(tǒng)計特征參數(shù)， 當損失值基本符合或者是近似吻合一定 的理論概率分布時， 就可以利用該分布的特定參數(shù)來確定損失值的概率分布 （該 方法可參見質量管理中直方圖的繪制及特征值計算） 。（2）相對比較法 這里的風險概率是指一種風險事件最可能發(fā)生的概率。 是由專家根據(jù)以往經 驗作出判斷、打分，一般分為以下幾種情況：1）“幾乎是 0”：即可以認為這種風險事件不會發(fā)生：2）“很小的”：即這種風險事件雖然有可能會發(fā)生，但現(xiàn)在沒有發(fā)生，并且 將來發(fā)生的可能性也不大；3）“中等的”：即

24、這種風險事件偶爾會發(fā)生， 并且能夠預期將來有時會發(fā)生；4）“一定的”：即這種風險事件一直在有規(guī)律地發(fā)生，并且能夠預期未來也 是有規(guī)律地發(fā)生。相對應地，這時項目風險導致的損失大小也將相對劃分為重大損失、 中等損 失和輕度損傷，于是通過在風險坐標上對項目風險定位，反映出風險量的大小。 31-10-3-3 風險衡量方法1風險量等級法根據(jù)等量風險曲線原理，將風險概率分為很?。?L）、中等（ M）和大（ H）三 個檔次，將風險損失分為輕度（ L）、中度（ M）和重大（ H）損失三個檔次，即風險坐標劃分成 9 個區(qū)域，于是就有了描述風險量的五個等級： （1）VL（風險量很 小）；（2）L（風險量?。?；（3

25、）M（風險量中等）；（4）H（風險量大）；（5）VH（風 險量很大）。如表 31-170 所示。風險量等級表 表 31-170風險概率 p損失程度 q風險量 R等級很小 L輕度損失 LVL中等 M輕度損失 LL大H輕度損失 LM很小 L中度損失 ML中等 M中度損失 MM大H中度損失 MH很小 L重大損失 HM中等 M重大損失 HH大H重大損失 HVH2風險量計算法根據(jù)風險量計算公式： Rpi ·qi 可計算出每種風險的期望損失值及多項 風險的累計期望損失總值。 例 某工程估算成本為億元， 合同工期為 24個月。經風險識別， 認為該項 目的主要風險有業(yè)主拖欠工程款、 材料價格上漲、

26、分包商違約、 材料供應不及時 而拖延工期等多項風險。試衡量各項風險損失和該項目的總的風險損失。首先收集有關的信息資料， 確定各項風險的概率分布及其損失值， 分別計算 期望損失值； 然后，再將各項風險期望損失匯總， 即得該項目的總的風險期望損 失金額和總的風險期望損失金額占項目總價的比例。計算過程如表31-171 、表31-172 、表 31-173 、表 31-174 和表 31-175。業(yè)主拖欠工程款風險期望損失 表 31-171平均拖期（月）拖欠損失（萬元）概率分布（）期望損失（萬元）按期付款0500拖期 1 月50520101拖期 2 月101020202拖期 3 月151510合計-1

27、00注：拖欠損失（總價 / 工期）（1+貸款利率）； 本例平均每拖期 1 個月為：（12000/24 ）× 101 505 萬元。材料價格上漲風險期望損失 表 31-172材料費上漲經濟損失（萬元）概率分布（）期望損失（萬元）沒有上漲02002156507853902078862410合計-100注：經濟損失總價×材料費占總價比重×上漲程度總價×65×上漲程度。本例 12000×65× 2 156 萬元。分包商違約風險期望損失 表 31-173經濟損失（萬元）概率分布（）期望損失（萬元）0（沒有違約）200100404020

28、030603001030合計100130注：根據(jù)分包工程性質及分包商素質估計分包商違約造成的經濟損失。材料供應不及時風險期望損失 表 31-174平均拖期（天）拖期損失（萬元）概率分布（）期望損失（萬元）及時供貨0350拖期 1530拖期 21020拖期 31510拖期 4205合計-100注：根據(jù)材料對工期的影響估算平均拖期 1d 的損失金額，本例為每拖期供應 1d 損失 5萬元。項目風險期望損失匯總 表 31-175風險因素期望損失（萬元）期望損失 / 總價（）期望損失 /總期望損失 （）業(yè)主拖欠工程款材料價格上漲分包商違約材料供應不及時總計由計算可以看出， 該項目的總的風險 （假定已包括

29、了項目的全部風險） 期望 損失約為總價的， 所造成的總風險期望損失為萬元； 從各風險因素期望損失占 總期望損失的比重看，其中業(yè)主拖欠工程款的風險損失占項目總風險的比重達到，危害最大；材料價格上漲的風險占項目總風險的比重達到27；分包商違約占，影響也不可忽視，都應該是承包商風險防范的重點。31-10-4 施工項目風險防范策略與措施31-10-4-1 施工項目風險防范策略承包商在對施工項目進行風險識別和衡量之后，應根據(jù)施工項目風險的性 質、發(fā)生概率和損失程度， 以及承包商自身的狀態(tài)和外部環(huán)境， 針對各種風險采 取不同的防范策略。常用的防范風險策略有回避風險、轉移風險、自留風險、利 用風險。1回避風

30、險回避風險是指承包商設法遠離、 躲避可能發(fā)生風險的行為和環(huán)境， 從而達到 避免風險發(fā)生或遏制其發(fā)展的可能性的一種策略。單純回避風險是一種消極的風險防范手段， 因為對于投機風險來講， 回避了 風險雖然避免了損失， 但也意味著失去了獲利的機會， 另外， 現(xiàn)代社會經濟活動中廣泛存在著各種風險， 如果處處回避， 只能是無所作為， 實質上是承受了放棄發(fā)展的風險， 因而單純回避風險是有局限性的積極回避風險策略是承擔小風險回避大風險， 損失一定小利益避免更大的損失，避重就輕，趨利避害，控制損失具體作法見表 31-176回避風險的措施及內容 表 31-176回避風險措施內容拒絕承擔風險·不參與存在致

31、命風險或風險很大的工程項目投標 ·放棄明顯虧損的項目、風險損失超過自己承受能力和把握不大的項目 ·利用合同保護自己，不承擔應該由業(yè)主或其他方承擔的風險 ·不與實力差、信譽不佳的分包商和材料、設備供應商合作 ·不委托道德水平低下或綜合素質不高的中介組織或個人控制損失·選擇風險小或適中的項目，回避風險大的項目，降低風險損失嚴重性 ·施工活動（方案、技術、材料）有多種選擇時，面臨不同風險，采用損 失最小化方案·回避一種風險將面臨新的風險時，選擇風險損失較小而收益較大的風險 防范措施·損失一定小利益避免更大的損失，如：&#

32、183;投標時加上不可預見費，承擔減少競爭力的風險，但可回避成本虧損 的風險·選擇信譽好的分包商、供應商和中介，價格雖高些，但可減小其違約 造成的損失·對產生項目風險的行為、活動，訂立禁止性規(guī)章制度，回避和減小風險 損失·按國際慣例（標準合同文本）公平合理的規(guī)定業(yè)主和承包商之間的風險分配2轉移風險轉移風險是承包商通過財務手段， 尋求用外來資金補償確實會發(fā)生或業(yè)已發(fā) 生的風險， 從而將自身面臨的風險轉移給其他主體承擔， 以保護自己的一種防范 風險的策略。因而又稱風險的財務轉移， 一般包括保險轉移和非保險的合同轉移。所謂轉移風險， 不是轉嫁風險， 因為有些承包商無法控

33、制的風險因素， 在轉 移后并非給其他主體造成損失， 或者是由于其他主體具有的優(yōu)勢能夠有效地控制 風險，因而轉移風險是施工項目風險管理中非常重要而且廣泛采用的一項策略。 具體作法見表 31-177 。轉移風險的措施及內容 表 31-177轉移風險措施內容合同轉移·通過與業(yè)主、 分包商、 材料設備供應商、 設計方等非保險方簽訂合同 （承 包、分包、租賃）或協(xié)商等方式，明確規(guī)定雙方工作范圍和責任，以及工 程技術的要求，從而將風險轉移給對方·將有風險因素的活動、行為本身轉移給對方，或由雙方合理分擔風險·減少承包商對對方損失的責任·減少承包商對第三方損失的責任&#

34、183;通過工程擔?？蓪鶛嗳诉`約風險損失轉移給擔保人保險轉移·承包商通過購買保險，將施工項目的可保風險轉移給保險公司承擔，使 自己免受損失，工程承包領域的主要險別有：·建筑工程一切險，包括建筑工程第三者責任險（亦稱民事責任險）·安裝工程一切險，包括安裝工程第三者責任險·社會保險（包括人身意外傷害險）·機動車輛險·十年責任險（房屋建筑的主體工程）和兩年責任險（細小工程）3自留風險自留風險是指承包商以自身的風險準備金來承擔風險的一種策略。 與風險控 制損失不同的是， 風險自留的對策并不能改變風險的性質， 即其發(fā)生的頻率和損 失的嚴重性。

35、（1）自留風險一般有以下三種情況：1）被動自留，對風險的程度估計不足，認為該風險不會發(fā)生，或沒有識別 出這種風險的存在，但是在承包商毫無準備時風險發(fā)生了；2）被迫自留，即這種風險無法回避，而且又沒有轉移的可能性，承包商別 無選擇；3）主動自留，是經分析和權衡，認為風險損失微不足道，或者自留比轉移更有利，而決定由自己承擔風險其中被迫自留、 主動自留又可稱為計劃自留， 因為這時候承包商都已做好了 應對風險的準備。（2）采用自留風險策略的有利情況有：1）自留費用低于保險人的附加保費；2）項目的期望損失低于保險公司的估計；3）項目有許多風險單位（意味著風險較小，承包商抵御風險能力較大） ；4）項目的最

36、大潛在損失與最大預期損失較??；5）短期內承包商有承受項目最大預期損失的經濟能力；6）費用和損失支付分布于很長的時間里，因而導致很大的機會成本。（3）自留風險策略及其內容見表 31-178 。自留風險的措施及內容 表 31-178自留風險措施內容風險預防·增強全體人員的風險意識，進行風險防范措施的培訓、教育和考核 ·根據(jù)項目特點，對重要的風險因素進行隨時監(jiān)控，做到及早發(fā)現(xiàn)，有效 控制·制定完善的安全計劃，針對性地預防風險，避免或減小損失發(fā)生·評估及監(jiān)控有關系統(tǒng)及安全裝置，經常檢查預防措施的落實情況 ·制定災難性計劃，為人們提供損失發(fā)生時必要的技術

37、組織措施和緊急處 理事故的程序·制定應急性計劃，指導人們在事故發(fā)生后，如何以最小的代價使施工活 動恢復正常風險分離·將項目的各風險單位分離間隔，避免發(fā)生連鎖反應或互相牽連波及，而 使損失擴大，如：·向不同地區(qū)（國家）供應商采購材料、設備，減小或平衡價格、匯率 浮動帶來的風險·將材料進行分隔存放，分離了風險單位，減少了風險源影響的范圍和 損失風險分散·通過增加風險單位減輕總體風險的壓力， 達到共同分擔集體風險的目的， 如：·承包商承包若干個工程，避免單一工程項目上的過大風險 ·在國際承包工程中，工程付款采用多種貨幣組合也可分散

38、國際金融風險4利用風險利用風險，是指對于風險與利潤并存的投機風險， 承包商可以在確認可行性 和效益性的前提下， 所采取的一種承擔風險并排除 （減?。?風險損失而獲取利潤 的策略。如前所述，投機風險的不確定性結果表現(xiàn)為造成損失、沒有損失、獲得 收益三種。因此利用風險并不一定保證次次利用成功，它本身也是一種風險。（1）承包商采取利用風險策略的條件：1）所面臨的是投機風險，并具有利用的可行性；2）承包商有承擔風險損失的經濟實力，有遠見卓識、善抓機遇的風險管理 人才；3）慎重決策，權衡冒風險所付出的代價，確認利用風險的利大于弊；4）分析形勢，事先制定利用風險的策略和實施步驟，并隨時監(jiān)測風險態(tài)勢 及其因素的變化，做好應變的緊急措施。（2）承包商利用風險的策略利用風險的策略， 因風險性質、 施工項目特點及其內外部環(huán)境、 合同雙方的 履約情況不同而多種多樣， 承包商應具體情況具體分析， 因勢利導， 化損失為贏 利，如：1）承包商通過采取各種有效的風險控制措施，降低實際發(fā)生的風險費用， 使其低于不可預見費，這樣原